【正文】 。 此表是用于 “重慶眾聯(lián)行建筑工程有限公司” 各項目部支付工程款、勞務(wù)款等的審批會簽。會計已付出納未付 合計 合計 差異分析： 會計： 出納： 附表四： 現(xiàn)金盤點表 單位名稱： 盤點日期： 現(xiàn)金清點情況 賬面核對 面值 張數(shù) 金額 項目 金額 說明 100 元 盤點日賬面余額 50 元 加：已收未入帳 20 元 加： 10 元 加： 5 元 加： 2 元 加： 1 元 減：已付未入賬 5 角 減： 2 角 減： 1 角 減： 5 分 調(diào)整后賬面余額 2 分 實點現(xiàn)金 1 分 長款 合計 短款 差異分析： 盤點人： 監(jiān)盤人： 復(fù)核： 附表五： 資金內(nèi)部劃撥單 編制部門： 編制日期 ： 編制人： 劃出情況 資金內(nèi)別 賬號 開戶行 劃出方式 票據(jù)號 備注 金額：小寫 大寫： 劃入情況 資金內(nèi)別 賬號 開戶行 劃出方式 票據(jù)號 備注 金額：小寫 大寫： 領(lǐng)導(dǎo)審批： 財務(wù)主管： 出納： 附表六： 銀行存款余額調(diào)節(jié)表 賬號： 期間： 編制單位： 編制日期： 企業(yè)存款帳 銀行回單存款帳 差異 賬面余額 賬面余額 加：銀行已收，企業(yè)未收 加：企業(yè)已收，銀行未收 減：銀行已付，企業(yè)未付 減：企業(yè)已付，銀行未付 調(diào)整后企業(yè)存款余額 調(diào)整后回單存款余額 差異分析： 財務(wù)主管： 出納： 附表 七： 月度 資金 使用 計劃 編制單位： 期間： 單位： 萬 元 序號 費用名稱 金 額 備 注 一 人工費（勞務(wù)費） 1 2 小計 二 材料費 1 2 小計 三 機械使用費 1 2 小計 四 其他直接費用（含租金） 1 2 小計 五 間接費用（管理經(jīng)費） 1 2 小計 六 專業(yè)分包工程款 1 2 小計 七 固定資產(chǎn) 1 2 小計 合計 本月預(yù)計收入： 編制人： 編制日期： 說明： 單位價值 2021 元以上、使用壽命超過一年的設(shè)備、工具、用具等填入第“七”項。 第十一章 附則 一、本制度自 年 月 日起執(zhí)行。 取得發(fā)票應(yīng)及時報銷，原則上不允許對跨年度的票據(jù)進行報銷。 報銷時，無票（白條）或無效票據(jù)（付款方不是公司名稱或票據(jù)其他事項無效），不得與合法票據(jù)填寫在同一報銷單上報銷。 （ 2）、員工宿舍水電氣、物管費等費用報銷時，由于發(fā)票的付款方都是房東個人名字，在第一次報銷時都應(yīng)將經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批的“公司為員工承擔(dān)的宿舍費用”說明的“原件”作為報銷附件，以后報銷時只需附以說明的“復(fù)印件”。 發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)取得的發(fā)票，付款單位名稱不為“ 眾聯(lián)行建筑工程有限公司 ”，但實際費用由公司承擔(dān)的，應(yīng)出具該費用由公司承擔(dān)的相關(guān)合同或協(xié)議，并單獨用紙附以說明作為報銷附件，并由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后，方可報銷。 （ 2）、必須在《費用報銷單》用途欄內(nèi)按替代發(fā)票填寫費用類別，不得再填寫真實費用類別。 經(jīng)辦人報銷時，如有“預(yù)付款”（此項費用已用支票或電匯劃到對方賬戶），應(yīng)在《費用報銷單》的“原借款金額”欄填寫“預(yù)付款”，并寫明金額，報銷先沖抵“預(yù)付款”。（具體事項見“差旅費報銷規(guī)定” ） 經(jīng)辦人借支或報賬領(lǐng)取現(xiàn)金時，應(yīng)在《借款審批單》的“借款人簽收”欄、《費用報銷單》的“領(lǐng)款人”處簽收，并寫明時間、金額。（業(yè)務(wù)招待費、差旅費除外） 業(yè)務(wù)招待費：應(yīng)將每張粘單的招待明細(xì)費用合計在《費用報銷單》的用途欄一欄內(nèi)匯總填寫，不得分明細(xì)填寫。 四、單據(jù)填寫的規(guī)范性要求 《費用報銷單》的報銷部門應(yīng)填寫費用歸屬的部門或項目。 粘貼時，將膠水涂抹在票據(jù)左上側(cè)背面，沿著粘 單粘貼線 依次 橫向粘貼，票據(jù)間應(yīng)留有一定間距， 不能將票 據(jù)貼出粘單外，不要將票據(jù)集中 在粘單中央 ，以免造成中間厚，四周薄， 不便于憑證裝訂。 不同 票面 金額的票據(jù)不 得 混合粘貼， 要將不同票面金額的票據(jù)集中粘貼在一起。 同一費用類別的不同明細(xì)票據(jù)不得混合粘貼在一張粘單上。 三、 票據(jù) 粘貼 的 規(guī)范 性要求 不同費用類別的票據(jù)不得混合粘貼在一張粘單上。 發(fā)票復(fù)印聯(lián)必須是一次書寫 完成，至少包括： 品名 、付款方、日期、大小寫（金額一致） ，并加蓋收款單位財務(wù)專用章 或發(fā)票專用章 。原則上收據(jù)一律不允許報銷（財政局監(jiān)制的收據(jù)除外） 。 票先到，后銀行賬戶結(jié)算 如票先到后，款項由財務(wù)部直接劃到對方指定賬戶或由經(jīng)辦人將支票代為交付對方單位的，經(jīng)辦人應(yīng)填制《領(lǐng)用支票審批單》，憑發(fā)票及其他附件 報銷后，由財務(wù)部劃款或經(jīng)辦人領(lǐng)取支票代為交付。 （二）、墊付資金業(yè)務(wù)（先墊資，后報銷），填寫單據(jù)類別 如經(jīng)辦人先墊付資金，報銷時，經(jīng)辦人應(yīng)填制《費用報銷單 》，憑發(fā)票、對方收款收據(jù)或收條及其他附件，報銷領(lǐng)取現(xiàn)金。 先銀行賬戶結(jié)算，后票隨到 如經(jīng)辦人持支票采購或是由財務(wù)部將款項先劃到對方指定賬戶，后票隨到的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人應(yīng)先填制《領(lǐng)用支票審批單》，按預(yù)付賬款處理。 對預(yù)付備料款、保證金按合同規(guī)定扣留，要及時掌握加款和減款項目的情況。 五 、審核、審批完畢， 分包商到公司財務(wù)部辦理工程款項結(jié)算，或由公司財務(wù)部轉(zhuǎn) 賬到分包商指定的賬戶。 三、項目部經(jīng)辦人按審批金額收回分包商分包發(fā)票，并將發(fā)票粘貼在《費用報銷粘貼單》上作為報銷附件。 第九章 專業(yè)分包及勞務(wù)分包 一、分包商 及勞務(wù)商，應(yīng) 根據(jù)當(dāng)月完成 工程形象進度、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和實物工程量，計算出完成的實際 工作量，填寫《工程量清單計算表》 （見附表十九 一） 、《工程結(jié)算報審表》 （見附表十九 二） ，單位簽章、經(jīng)辦人簽字后 報專業(yè)工程師審核。 物資部、財務(wù)部應(yīng)定期對公司固定資產(chǎn)進行現(xiàn)場清查盤點。 財務(wù)部按使用部門對固定資產(chǎn)原值、累計折舊、凈值建立明細(xì)賬。 入庫 臺賬：管理人應(yīng)按固定資產(chǎn)類別建立臺賬 出庫： 使用部門或使用人領(lǐng)用“固定資產(chǎn)”，應(yīng)填 寫 《出庫單》，并由相關(guān) 領(lǐng)導(dǎo)簽字審批。 報賬： 審核、審批完畢，到財務(wù)部報賬。 4經(jīng)辦人填 寫 《 物資采購支付 結(jié)算 表 》 、《費用報銷單》 ，將貼有發(fā)票、入庫單的《費用報銷粘貼單》作為 報銷 附件。 一 、采購與報銷 取得票據(jù)： 經(jīng)辦人采購 ， 取得發(fā)票 入庫： 經(jīng)辦人按發(fā)票辦理固定資產(chǎn)入庫，并由相關(guān)驗收人簽字。如發(fā)現(xiàn)短缺應(yīng)及時上報公司相關(guān)負(fù)責(zé)人，并經(jīng) 總經(jīng)理 審批后方可進行賬務(wù)處理。 財務(wù)部月末根據(jù)“收發(fā)存匯總表”、出庫單，對工程項目材料成本和庫存存貨成本進行 賬務(wù)處理 。 入庫核算： 材料管理員 應(yīng) 根據(jù)“入庫單”逐筆進行 材料 “數(shù)量、金額”的日常明細(xì)核算 出庫核算： 材料管理員 應(yīng) 根據(jù)“出庫單”逐筆進行 材料 “數(shù)量”的日常明細(xì)核算。 進入工程結(jié)算的甲供材 ： 項目物資管理員憑“材料發(fā)票”或“物資調(diào)撥單”，辦理物資入庫，填制“入庫單”，建立物資明細(xì)臺帳。 三 、工程物資的管理 工程物資包括甲供材、甲指乙供、乙供材料。 審核審批： 按《資金 支付 審批流程》進行審核、審批。 粘貼票據(jù)： 經(jīng)辦人將發(fā)票、清單、入庫單粘貼在《費用報銷粘貼單》上。 取得票據(jù)： 經(jīng)辦人 采購，取得發(fā)票及清單 。 二、 除項目突發(fā)急需的零星物資外，其余 工程物資 應(yīng)事前報采購計劃 ，簽訂合同實行合同采購，并將合同報財務(wù)部 。 月末，將出庫單及工具、用具、儀器收、發(fā)存匯總表報財務(wù)部。 出庫：領(lǐng)用人填寫《出庫單》，并由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字審批。 報賬： 審核、審批完畢，到財務(wù)部出納處 報賬 。 填寫 《費用報銷單》 ： 經(jīng)辦人填 寫 《費用報銷單》 。 入庫：經(jīng)辦人按發(fā)票金額、明細(xì)填寫《入庫單》，并由保管人簽字驗收。 工具、用具、 儀器 單位價值 2021 元以下 ，可