某生產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度(參考版)
2024-12-19 11:57本頁面
【正文】 。 第八章 附 則 第四十二條 本制度由總經(jīng)理辦公室負責(zé)解釋。 第四十一條 出現(xiàn)下列情況之一的，財務(wù)人員應(yīng)予解聘。 第三十九條 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會計檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準。 第三十七條 會計憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽名蓋章 (包括制單、審核、記帳、主管 )，由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。帳目應(yīng)當日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。 第三十四條 差旅費及各種補助單 (包括領(lǐng)款單 )，由部門經(jīng)理簽字，會計審核時間、天數(shù)無誤并報送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。 第三十二條 發(fā) 票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準后，由會計審核，經(jīng)手歡迎訪問 真功夫 文檔共享空間 人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記帳憑證。超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當月工資中扣還。 第二十九條 財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準后提取。 第二十八條 財務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付 (即坐支 )。 第二十七條 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為 2021 元。 第二十五條 除本制度第二十四條外，財務(wù)人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，總經(jīng)理批準后支付現(xiàn)金。 第五章 現(xiàn) 金管理 第二十四條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金： (一 )職員工資、津貼、獎金； (二 )個人勞務(wù)報酬； (三 )出差人員必須攜帶的差旅費； (四 )結(jié)算起點以下的零星支出； 歡迎訪問 真功夫 文檔共享空間 (五 )總經(jīng)理批準的其他開支。 第二十三條 公司財務(wù)人員支付 (包括公私借用 )每一筆款項，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字。填寫金額無誤，完成后
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