【正文】 44 新增固定資產(chǎn)投資估算表 附表 1 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱 建安工程 設(shè)備購(gòu)置 安裝工程 其它費(fèi)用 合 計(jì) 占固定資產(chǎn)投資比例％ 新增固定資產(chǎn)投資 1 工程費(fèi)用 建筑工程費(fèi) 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 設(shè)備貨價(jià) 運(yùn)雜費(fèi) 關(guān)稅、增值稅 安裝費(fèi) 2 其它費(fèi)用 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 2 辦公家具購(gòu)置費(fèi) 10 建設(shè)單位管理費(fèi) 2 人員培訓(xùn)費(fèi) 土地征用費(fèi) 鑒定驗(yàn)收費(fèi) 3 基本預(yù)備費(fèi) 4 建設(shè)期利息 45 流動(dòng)資金估算表 附表 2 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 周轉(zhuǎn)天數(shù) 周轉(zhuǎn)次數(shù) 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 流動(dòng)資產(chǎn) 應(yīng)收帳款 30 12 存貨 原材料 24 15 燃料 30 12 在產(chǎn)品 18 20 產(chǎn)成品 18 20 其它 現(xiàn)金 18 20 2 流動(dòng)負(fù)債 應(yīng)付帳款 45 8 3 流動(dòng)資金 4 流動(dòng)資金增加額 () 5 自有流動(dòng)資金 流動(dòng)資金貸款 流動(dòng)資金貸款利息 46 新增投資計(jì)劃與資金籌措 附表 3 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 總資金 固定資產(chǎn)投資 新增固定資產(chǎn)投資 利用原有固定資產(chǎn)投資 建設(shè)期利息 流動(dòng)資金 其中鋪底流動(dòng)資金 2 資金籌措 資本金 申請(qǐng)國(guó)家投資 地方配套 企業(yè)自籌 利用原有固定資產(chǎn) 借款 長(zhǎng)期借款 流動(dòng)資金借款 47 總成本費(fèi)用估算表 附表 4 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合 計(jì) 2 3 4 5 6 7 8 9 10 生產(chǎn)負(fù)荷 1 外購(gòu)原材料 2 外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi) 3 工資及福利費(fèi) 4 修理費(fèi) 5 折舊費(fèi) 6 攤銷(xiāo)費(fèi) 7 財(cái)務(wù)費(fèi) 其中：利息支出 8 銷(xiāo)售費(fèi)用 9 研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用 10 其它費(fèi)用 11 總成本費(fèi)用 其中：固定成本 可變成本 12 經(jīng)營(yíng)成本 48 固定資產(chǎn)折舊表 附表 51 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 新增固定資產(chǎn) 房屋、建筑物 原值 折舊費(fèi) 凈值 設(shè)備 原值 折舊費(fèi) 17 17 17 17 17 17 17 17 17 凈值 2 折舊合計(jì) 凈值合計(jì) 3 余值 49 無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo) 附表 52 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 攤銷(xiāo)年限 原值 生產(chǎn)期 2 3 4 5 6 7 8 1 無(wú)形資產(chǎn) 土地使用權(quán) 20 攤銷(xiāo) 凈值 其他無(wú)形資產(chǎn) 5 攤銷(xiāo) 凈值 2 遞延資產(chǎn)（開(kāi)辦費(fèi)） 5 38 攤銷(xiāo) 8 8 8 8 8 凈值 31 23 15 8 0 3 無(wú)形及遞延資產(chǎn)合計(jì) 5 攤銷(xiāo) 凈值 50 銷(xiāo)售收入及稅金 附表 6 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合 計(jì) 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 2 產(chǎn)品增值稅 產(chǎn)品銷(xiāo)項(xiàng)稅 產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅 3 銷(xiāo)售稅金及附加 城市建設(shè)維護(hù)稅 教育附加費(fèi) 51 損益表 附表 7 單位 :萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 2 銷(xiāo)售稅金及附加 3 總成本費(fèi)用 4 利潤(rùn)總額 5 所得稅 6 稅后利潤(rùn) 7 特種基金 8 可供分配利潤(rùn) 9 盈余公積金 10 應(yīng)付利潤(rùn) 11 未分配利潤(rùn) 12 累計(jì)未分配利潤(rùn) 52 全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 附表 81 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 生產(chǎn)負(fù)荷（ %） 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 現(xiàn)金流入 4040 420 420 420 420 420 420 420 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 3780 420 420 420 420 420 420 420 回收固定資產(chǎn)余值 205 回收流動(dòng)資金 55 2 現(xiàn)金流出 3196 原有固定資產(chǎn) 0 0 新增固定資 產(chǎn)投資 526 流動(dòng)資金 55 () 經(jīng)營(yíng)成本 2166 0 241 241 241 241 241 241 241 241 241 銷(xiāo)售稅金及附加 42 0 5 5 5 5 5 5 5 5 5 所得稅 407 0 44 44 44 44 44 47 47 47 47 3 凈現(xiàn)金流量 844 526 76 131 131 131 131 128 128 128 388 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 526 450 320 189 58 72 200 328 456 844 5 所得稅前凈現(xiàn)金流量 1251 526 120 175 175 175 175 175 175 175 434 6 所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 526 406 231 57 118 292 467 642 816 1251 計(jì)算指標(biāo)： 所得稅前 所得稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） % % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ PNPV） （ I=12%） 401 萬(wàn)元 188 萬(wàn)元 投 資回收期 年 年 53 資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 附表 82 單位 :萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 生產(chǎn)負(fù)荷（ %） 80 100 100 100 100 100 100 100 100 1 現(xiàn)金流入 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 短期借款 回收固定資產(chǎn)余值 回收自有流動(dòng)資金 2 現(xiàn)金流出 自有資金 借款本金償還 0 0 借款利息支付 經(jīng)營(yíng)成本 銷(xiāo)售稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 54 資金來(lái)源與運(yùn)用表 附表 9 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 資金來(lái)源 利潤(rùn)總額 基本折舊費(fèi) 攤銷(xiāo)費(fèi) 固定資產(chǎn)長(zhǎng)期貸款 流動(dòng)資金借款 () 自有資金 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 2 資金運(yùn)用 固定資產(chǎn)投資 投資方向稅 建設(shè)期利息 流動(dòng)資金 () 所得稅 應(yīng)付利潤(rùn) 長(zhǎng)期貸款本金償還 流動(dòng)資金貸款償還 3 盈余資金 4 累計(jì)盈余資金 55 資產(chǎn)負(fù)債表 附表 10 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn)總額 應(yīng)收帳款 存貨 現(xiàn)金 累計(jì)盈余資金