第五章-貸款業(yè)務(wù)(參考版)
2024-11-19 22:12本頁(yè)面
【正文】 2024年11月17日星期日10時(shí)8分37秒Sunday, November 17, 2024 感情上的親密，發(fā)展友誼；錢財(cái)上的親密，破壞友誼。24.11.1724.11.1710:0810:08:3710:08:37Nov24 人生不是自發(fā)的自我發(fā)展，而是一長(zhǎng)串機(jī)緣。2024年11月17日星期日10時(shí)8分37秒10:08:3717 November 2024 科學(xué)，你是國(guó)力的靈魂；同時(shí)又是社會(huì)發(fā)展的標(biāo)志。2024年11月17日星期日上午10時(shí)8分37秒10:08:3724.11.17 做專業(yè)的企業(yè)，做專業(yè)的事情，讓自己專業(yè)起來(lái)。24.11.1724.11.1710:08:3710:08:37November 17, 2024 加強(qiáng)自身建設(shè)，增強(qiáng)個(gè)人的休養(yǎng)。24.11.1710:08:3710:08Nov2417Nov24 得道多助失道寡助，掌控人心方位上。24.11.1724.11.17Sunday, November 17, 2024 天生我材必有用，千金散盡還復(fù)來(lái)。 呆賬沖銷。 落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)以各種手段、方式逃廢銀行債務(wù)。 簽訂貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。 上述五類貸款中，前兩類屬于正常貸款，后三類合稱 “不良貸款”。 現(xiàn)行分類——五級(jí)分類 我國(guó)從1998年開(kāi)始借鑒國(guó)際慣例，試點(diǎn)、推廣新的貸 款“五級(jí)分類法”。差額為正數(shù)，表明企業(yè)擁有（現(xiàn)實(shí)）償債能力。根據(jù)我國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，現(xiàn)金流量包括經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流和籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流三部份（見(jiàn)教材134頁(yè)）。所以，現(xiàn)金流量分 析在企業(yè)信用分析中具有十分重要的地位。通常，利潤(rùn)是償還貸款的來(lái)源，但 不能直接償還貸款，還貸最可靠的是現(xiàn)金。 盈利能力比率——包括銷售利潤(rùn)率、資產(chǎn)收益率、普通股收益率。 業(yè)務(wù)活動(dòng)比率——資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率。銀行用來(lái)進(jìn)行信用分析的財(cái)務(wù)比 率通常有流動(dòng)性比率、盈利能力比率、結(jié)構(gòu)性比 率和經(jīng)營(yíng)能力比率4類。),44,（二）財(cái)務(wù)比率分析,財(cái)務(wù)比率分析是對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的進(jìn)一步量 化分析。目的是了解借款對(duì)象的市場(chǎng)、經(jīng) 營(yíng)狀況，以確定企業(yè)的還款能力和貸款風(fēng)險(xiǎn)大小，為貸 款決策提供依據(jù)。 西方商業(yè)銀行常用的信用分析集中于上述五個(gè) 方面，簡(jiǎn)稱為信用分析“5C”原則。 銀團(tuán)貸款：是由獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的一家或數(shù)家銀行牽頭，多家銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)參加而組成的銀行集團(tuán)，采用同一貸款協(xié)議，按商定的期限和條件向同一借款人提供融資的方式。 短期信貸：同業(yè)拆放、短期貿(mào)易融資（打包放款、進(jìn)出口押匯、國(guó)際保理等）。,38,六﹑國(guó)際貸款,（一）概念——是指銀行向國(guó)內(nèi)進(jìn)出曰商或另一國(guó)借 款人提供資金融通的業(yè)務(wù)。 4.審查借款者的信用狀況、償債能力、管理制度等是 否符合貸款的條件。 2.審查項(xiàng)目的配套資金及財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)的真實(shí)性。 （二）特點(diǎn)：項(xiàng)目貸款一般金額大、期限長(zhǎng)。2008年我國(guó)金融機(jī)構(gòu) 個(gè)人房貸合計(jì)余額29831億元，新增2808億元；全國(guó)各金融機(jī)構(gòu)共發(fā)放 汽車消費(fèi)貸款余額1583億元，其中，國(guó)有商業(yè)銀行余額743億元，股份 制銀行余額311億元，汽車金融公司余額318億元。 目前，我國(guó)消費(fèi)信貸主要有住房、汽車、助學(xué)貸款、大件耐用消費(fèi) 品、個(gè)人信用卡透支和其他貸款等品種。截止2009年上半年，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)個(gè)人 消費(fèi)貸款余額達(dá)到4.4萬(wàn)億元。 住房按揭貸款通常需以樓花或現(xiàn)房作抵押，同時(shí)還需要發(fā)展商提供擔(dān)?；虺兄Z在購(gòu)房者不能還清貸款時(shí)由發(fā)展商進(jìn)行回購(gòu)，向銀行購(gòu)回房屋的抵押權(quán)。30） 票據(jù)貼現(xiàn)貸款的到期處理,34,四﹑消費(fèi)者貸款,（一）概念與種類 消費(fèi)者貸款——指銀行以消費(fèi)者個(gè)人為對(duì)象 ，以個(gè)人消費(fèi)為用途而發(fā)放的貸款。,33,（二）操作要點(diǎn),票據(jù)貼現(xiàn)的審批 票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度 ①票據(jù)貼現(xiàn)的期限：（我國(guó)）一般控制在6個(gè) 月以內(nèi)，最長(zhǎng)不超過(guò)9個(gè)月。 （3）以票據(jù)的剩余期限為貸款期限。 特點(diǎn)（與其它貸款方式相比）： （1）以持票人（即貼現(xiàn)申請(qǐng)人）為直接貸 款對(duì)
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