【正文】 由于審計工作人員少、任務重，平時一人干多項或多種工作。三、加強管理，為審計工作打好基礎規(guī)章制度的建立：根據(jù)集團領導要求，我們起草了《審計部工作職責》《審計部人員崗位工作職責》和《審計部工作流程》，對部分審計事項作出了詳細的規(guī)定，通過較為規(guī)范的審計程序，對業(yè)務流程進行了控制，提高了審計質(zhì)量，增加了工作的透明度，保證了審計工作的獨立、客觀、公正。專項審計方面：今年審計部專項審計工作任務較多，工作繁重，其中主要有結(jié)算審計。再就是簽字手續(xù)不全，重復割算，簽字單中自填人工、材料、機械費價格，甚至是資料內(nèi)容根本就與圖紙或與實際做法不符。二、監(jiān)督、服務工作的成效在日常工作中，審計部結(jié)合各部門各公司的具體情況，有重點分階段的展開了日常監(jiān)審和專項審計，全年共審核結(jié)算 份，割算 份，定價 個，合同 份，出具標底 份，預算 份。公司內(nèi)部審計工作總結(jié)范文轉(zhuǎn)眼又是一年，一年來審計部根據(jù)服務責任目標要求，積極探索和改進審計工作，較好的完成了各項審計任務，現(xiàn)將xxxx年的審計工作總結(jié)匯報如下：一、監(jiān)督、服務職能的加強今年公司領導對審計部工作給予了高度重視和支持，明確審計部宗旨是：“監(jiān)督服務，查錯糾弊，促進管理。②20XX年在集團公司的領導和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務、工程審計，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應有作用。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關培訓，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學習與交流，在實踐中積極探索，積累經(jīng)驗。②集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復、超預算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。延伸審計項目，合并審計目的，注重審計存在問題整改落實20XX年，由于審計人手不足，我們將預算執(zhí)行結(jié)合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，提出相關建議，指導整改。在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。二、主要工作體會集團領導重視，是推動內(nèi)部審計工作的關鍵20XX在集團公司主管領導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務部長等業(yè)務能手來支援，二級企業(yè)財務部長熟悉管理與業(yè)務流程，給審計工作進展帶來一定便利，推動審計工作順利完成。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項，結(jié)算報審金額2213萬元，核減金額1193萬元。20xx年完成基建工程項目預算審計38項，預算金額8444萬元，核減金額2884萬元；基建工程項目結(jié)算審計40項，結(jié)算報審金額1，3940萬元，核減金額3839萬元。完善基建工程審計20XX年，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預結(jié)算審計任務繁重。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進行經(jīng)營預測，為投資決策提供依據(jù)。為配合集團經(jīng)營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營情況，與相關單位反復磋商，報請主管領導審核，最終確認XX汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護公司經(jīng)營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營成果。通過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經(jīng)紀律，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力。20xx完成上財務收支與預算執(zhí)行審計12項，發(fā)現(xiàn)問題41項，提出建議36項。根據(jù)集團公司20xx工作的總體要求和審計計劃，內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務，現(xiàn)就20xx審計工作總結(jié)如下：一、完成主要工作20XX年共完成審計項目97項，其中財務收支及預算執(zhí)行情況審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項，任期經(jīng)濟責任審計2項，投資企業(yè)財務收支與資產(chǎn)負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結(jié)算審計41項，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。六、配合xx監(jiān)審部臨時安排的審計工作。四、立項開展其他內(nèi)控審計。二、開展存貨審計。還需要再加強審計調(diào)查的力度，保證審計的公正性和客觀性。對過程審計的力度還不夠。通過內(nèi)審工作的開展，對內(nèi)部審計查出的問題，相關單位均按要求及時進行整改，公司內(nèi)部的會計核算質(zhì)量得到了提高，內(nèi)部財務管理工作更加規(guī)范，公司領導人員廉潔從業(yè)。全年公司開展4個貨幣資金審計項目，進一步規(guī)范了公司資金的使用，保障的公司貨幣資金的安全運作，確保公司財務部、經(jīng)營管理部等大部分單位都能嚴格按照國家財務制度、財經(jīng)紀律及xx集團內(nèi)部財務管理的要求開展工作。全年公司共開展審計項目16個，提出審計意見28條，均得到了有效的整改和反饋，促進了公司內(nèi)部控制在上一個新的臺階。xx年x月x日至xx11月x日間，共參與公司物資采購、工程項目、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會涉及經(jīng)濟活動的監(jiān)督165項，除了談定單價按實際量結(jié)算，但尚未結(jié)算項目外，共涉及金額49，644，其中物資采購項目2項目建設109以及31項其他項目監(jiān)督。廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法》執(zhí)行。特重大工程項目的招投標工作，委托xx省招投標公司進行。配合xx審計：3月份配合xx監(jiān)審部到云峰公司開展內(nèi)部控制審計工作，通過實踐總結(jié)經(jīng)驗，吸取云峰公司做得好的方面，在日常審計監(jiān)督中，靈活應用；干部離任審計，配合xx完成一名公司領導離任任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計。專項審計：開展公司一季度大宗原材料、重要設備和備品備件采購的驗收專項審計，審計的重點是公司對大宗原材料、重要設備和備品備件驗收作業(yè)程序執(zhí)行情況、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗收規(guī)范性，驗證其入庫的質(zhì)量、數(shù)量確認真實性、準確性，并作出評價，提出審計建議3條并督促被審計部門整改反饋，經(jīng)過審計，對公司大宗原材料、重要設備和備品備件采購的驗收管理辦法起到完善作用，同時，加強了公司不合格品處置的內(nèi)部控制管理及遵循執(zhí)行處理程序的規(guī)范性； 開展合同搜查審計，提出監(jiān)察建議2條，促進公司《合同管理實施細則》的更新和完善；二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金進行審查，經(jīng)查，無“小金庫”存在。經(jīng)過審計，做出評價，提出審計問題及整改建議8條，在一定程度上加強了公司工會經(jīng)費收、支的規(guī)范管理，特別公司會員會費管理，規(guī)范了工會經(jīng)費收支核算管理，對公司工會有關工會經(jīng)費管理、控制文本制度管理起到完善作用； 2月份接受公司工會委托，開展公司二級工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部審計，審計的重點主要是對公司二級工會經(jīng)費支出范圍合規(guī)性、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結(jié)余情況。存貨項目審計：xx年2月審計xx存貨項目； xx年8月審計xx度上半年存貨項目；審計的重點是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務運作內(nèi)部控制系統(tǒng)，檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價，審查公司存貨的真實存在性、財務存貨記賬的規(guī)范性，檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性、實時性，并作出評價，經(jīng)過審計，提出5條審計建議，督促被審計部門按要求進行整改反饋，對相關存貨管理部門加強對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用，加強了被審計部門對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時性、準確性意識，加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時間，保證存貨賬實相符，資產(chǎn)安全完整。公司內(nèi)部審計工作總結(jié)范文xx公司內(nèi)部審計工作，在公司紀委的正確領導下結(jié)合自身實際，并經(jīng)公司審定通過了內(nèi)部審計計劃。第五篇：公司內(nèi)部審計工作總結(jié)公司內(nèi)部審計工作總結(jié)范文時間過得真快啊，公司審計總結(jié)又該寫了。第十八條對在工作中做出重大貢獻的內(nèi)審人員，XX公司審計部可專門提請XX公司予以獎勵。第十六條內(nèi)部審計人員依法行使審計監(jiān)督的職權(quán)，受國家法律的保護，任何單位和個人不得打擊報復。第十五條內(nèi)部審計人員應遵循回避原則。第十三條 根據(jù)審計結(jié)果，督促企業(yè)針對經(jīng)營管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)及管理不規(guī)范等有關問題，制定、完善相應的內(nèi)部控制制度。第六章 審計結(jié)果運用第十一條 將經(jīng)濟責任審計、常規(guī)審計和專項審計結(jié)果及審計整改結(jié)果，作為對被審計企業(yè)領導人和企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核及考察、聘任、獎懲和后續(xù)管理的重要依據(jù)。（七）企業(yè)應根據(jù)審計報告反映的有關問題，及時實施整改，整改結(jié)果1個月內(nèi)上報XX公司。被審計單位應在收到審計報告（征求意見稿）之日起10日內(nèi)提出書面意見，逾期不提出意見，視為無異議；如雙方有分歧意見，由XX公司主管領導組織協(xié)調(diào)。（三）經(jīng)濟責任審計指對企業(yè)負責人任職期間有關經(jīng)營責任審計，包括任期目標責任審計及離任經(jīng)濟責任審計。常規(guī)項目審計主要包括：財務計劃或預算的執(zhí)行及決算的真實性、合法性；籌資、投資、利潤分配等重大經(jīng)濟決策的可行性、合法性；對內(nèi)部控制制度進行評審；審查資產(chǎn)的使用、安全及完整情況；對有關建設項目預（概）算、決算進行審查；國家有關財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章的執(zhí)行情況。第四章 內(nèi)部審計監(jiān)督的范圍第九條 對全資或控股企業(yè)的內(nèi)部審計主要包括常規(guī)項目審計、專項審計和經(jīng)濟責任審計：（一）常規(guī)項目審計指按國家有關規(guī)定對企業(yè)日常經(jīng)營活動中的主要事項所進行的例行審計。（十）對出具的有關審計報告的真實性、合法性負責。（二）以XX公司為主，聘請具有相應資質(zhì)條件的社會審計組織承擔部分審計工作。第六條 XX公司內(nèi)部審計主要包括常規(guī)項目審計、經(jīng)濟責任審計、專項審計和組織財務決算報告審計等。第五條 XX公司審計部配備若干名專職內(nèi)部審計人 員；同時在公司所屬全資、控股企業(yè)的內(nèi)審人員中選出部分優(yōu)秀者，擔任公司兼職內(nèi)部審計員。XX公司設置內(nèi)部審計業(yè)務機構(gòu)——審計部。第三條 本辦法所稱企業(yè)內(nèi)部審計，是指企業(yè)內(nèi)部審計機構(gòu)依據(jù)國家有關法律法規(guī)、財務會計制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定，對本企業(yè)及子企業(yè)財務收支、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營績效，以及建設項目或有關經(jīng)濟活動的真實性、合法性、效益性和企業(yè)風險管理、內(nèi)部控制等進行的獨立、客觀的監(jiān)督和評價。第四篇：XX公司內(nèi)部審計管理辦法（最終版）XX有限公司內(nèi)部審計管理辦法第一章 總 則第一條為依法履行出資人職責，規(guī)范XX有限公司（以下簡稱XX公司）及所屬企業(yè)審計工作，促進所屬企業(yè)加強內(nèi)部監(jiān)督、風險控制和改善經(jīng)營管理，提高財務會計信息質(zhì)量，維護出資人權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國審計法》、XXXX、XXXX等有關法律法規(guī)，結(jié)合XX公司的實際情況及有關規(guī)定，制定本制度。第二十二條對審計過程的以上行為，構(gòu)成犯罪的，提請司法機關依法追究刑事責任。第二十條審計人員對下列行為之一單位和個人，根據(jù)情節(jié)輕重，向總經(jīng)理提出各類處罰建議：、憑證、帳表、資料和證明材料的；，抗拒、破壞監(jiān)督檢查的；、隱瞞事實真相的；；。第十八條審計檔案管理參考公司檔案管理、保密管理等辦法執(zhí)行。第八章審計檔案制度第十六條審計部門建立、健全審計檔案管理制度。審計人員可采取審查憑證、帳表、文件、資料、檢查現(xiàn)金、實物、向有關單位和人員調(diào)查取證等措施。，說明審計內(nèi)容、種類、方式、時間。第六章內(nèi)部審計的主要職權(quán)第十三條內(nèi)部審計行使下列職權(quán)：、部門、下屬企業(yè)有關審計工作會議；；、預算、決算、合同協(xié)議、會計憑證、帳簿等文件資料；、帳簿、報表、資產(chǎn)；，有權(quán)要求有關單位和個人提供證明材料；、提高效益的建議；；、造成嚴重損失浪費的人員，提出追究責任的建議；、董事會、監(jiān)事會報告；，有權(quán)向總經(jīng)理提出建議，采取必要措施，追究有關人員責任；、修訂有關規(guī)章制度。審計人員到被審單位進行審計，后者提供必要的工作、生活條件。被審單位接到審計通知書，應在指定時間將有關材料送審計機構(gòu)接受審計檢查。對公司普遍存在的問題進行專題調(diào)查。對被審單位負責人在任職期間履行職責情況進行審計。在財務收支審主計基礎上，對其經(jīng)濟活動效益性、合理性進行審計。對被審單位管理活動的效率性進行審計。第四章審計種類和方式第十條公司內(nèi)部審計包括：。第八條內(nèi)部審計范圍：；；、管理及保值增值情況；、決算的真實合法性；、法規(guī)執(zhí)行情況；；、行政活動；。第六條內(nèi)審人員依法行使職權(quán)，受法律保護，任何部門、個人不得阻撓和打擊報復。公司應對審計人員工作進行獎勵和處罰。第三條內(nèi)審人員應具有一定的政治素質(zhì)、審計專業(yè)職稱、專業(yè)知識和審計經(jīng)驗。第二章審計機構(gòu)和人員第二條內(nèi)部審計機構(gòu)和人員方案有：，配置若干專職人員；，設專職審計人員；、專職人員，聘請外部兼職審計人員。第七十八條本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。第四章 附 則第七十五條 審計人員在審計工作執(zhí)行集團公司內(nèi)部審計規(guī)范。公司對于認真履行職責、忠于職守、堅持原則、做出顯著成績的內(nèi)部審計人員，應當給予獎勵，獎勵按照審減金額的8%提取。公司要保證內(nèi)部審計機構(gòu)所必須的審計工作經(jīng)費，并列入公司財務預算；委托社會中介機構(gòu)——審計師(會計師)事務所進行工程價款結(jié)算審計的，審計費用按照國家有關收費標準執(zhí)行，由工程項目承擔，列入建設成本。由于弄虛作假、隱匿不報或未經(jīng)審計而造成的資金流失或損失浪費，要追究單位領導和當事人的責任，并按照有關規(guī)定進行查處。3．凡單位所需報審的材料，必須由甲方直接送交審計部門；審計部門審結(jié)后，直接向項目主管部門返回所有審計資料。合同中對材料價格約定不明確，以及合同雖然明確約定了價格調(diào)整方式但仍無法確定其價格的材料（如合同約定采用信息價但信息未發(fā)布該種材料價格或約定采用市場調(diào)研價但該種材料未進行市場調(diào)研），將采用“就低不就高”的原則進行結(jié)算調(diào)整。（三)工程項目結(jié)算審計其它有關要求；定額計價合同應對材料市場價的確定做出明確約定(采用襄陽工程造價信息第*期**市（縣）價格或甲方市場調(diào)研價調(diào)整價差)。2．工程項目報審后，任何人不得改動簽證、