【正文】 敏感性分析圖%%%%%%% % % % %敏感性變。 清償能力分析 本項(xiàng)目不向銀行借款， 不確定性分析 盈虧平衡分析 本項(xiàng)目正常年以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）為： BEP=固定成本費(fèi)用 /（銷售收入 可變成本 銷售稅金及附加）100%=% 盈虧平衡圖0% 20% 40% 60% 80% 100%達(dá)產(chǎn)比率銷售額（萬元）營(yíng)業(yè)額扣稅金附加固定成本總成本 敏感性分析 項(xiàng)目在實(shí)施與經(jīng)營(yíng)過程中，可能影響效益的主要因素有：經(jīng)營(yíng)收入、經(jīng)營(yíng)成本、建設(shè)投資等，分析計(jì)算在上述因素變化時(shí)，對(duì)全投資內(nèi)部收益率的影響程度，尋找敏感性因素，以盡力 避開風(fēng)險(xiǎn)，詳見下表。 生產(chǎn)期內(nèi)年平均利潤(rùn)總額 575 萬元 /年。 經(jīng)計(jì)算本項(xiàng)目平均年年均經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用為 1870 萬元。 修理費(fèi)用：修理費(fèi)用按固定資產(chǎn)原值的 3%計(jì)取。 其他 資產(chǎn)按 5 年攤銷 ，種公豬按 2 年淘汰攤銷，種母豬按 3 年淘汰攤銷 。 折舊及攤銷 ： 根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，折舊采用平均年限法。 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 42 詳見附表 5：總成本費(fèi)用估算表。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 本項(xiàng) 目產(chǎn)品成本中的原材料、燃料、動(dòng)力價(jià)格，均按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)計(jì)算，見附表 5－ 1。 詳見附表 71：銷售收入、銷售稅金及附加估算表。 項(xiàng)目計(jì)算期 10 年，其中建設(shè)期 1 年，達(dá)產(chǎn) 100％生產(chǎn)期 9 年。 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 41 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 該項(xiàng)目評(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家計(jì)委和建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）、 《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)用手冊(cè)》 、 《中華人民共和國(guó)稅法》、國(guó)家現(xiàn)行的《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 》及現(xiàn)行的財(cái)務(wù)制度規(guī)定、稅收政策編制。 銀行貸款使用和管理 本項(xiàng)目不用銀行貸款。 資金使用和管理 財(cái)政資金使用和管理 財(cái)政資金共 270 萬元， 主要用于 項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 258 萬元 （ 圍墻 、 大 門 、 道路廣場(chǎng) 、 綠化 等）以及 新品種 的引進(jìn) 12 萬元（種公豬）。 自籌資金及來源 項(xiàng)目承辦單位自籌解決 1526 萬元。 資金來源 中央財(cái)政資金 項(xiàng)目申請(qǐng) 中央財(cái)政補(bǔ)貼資金 180 萬元。其中：建設(shè)單位管理費(fèi)按豫財(cái)建 [20xx]125 號(hào)文件規(guī)定計(jì)入；勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按工程費(fèi)用的 %計(jì)入；工程監(jiān)理費(fèi)按工程費(fèi)用的 %計(jì)入；招投標(biāo)費(fèi)按計(jì)價(jià)格〔 20xx〕 1980 號(hào)文規(guī)定計(jì)入；生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)按項(xiàng)目定員的 60％為基數(shù)，以 500 元 /人計(jì)入；項(xiàng)目建設(shè)其他前期費(fèi)用按工程費(fèi)用的 %計(jì)入。 第八章 投資估算與資金來源 39 流動(dòng)資金 本項(xiàng)目所需流動(dòng)資金按詳細(xì)估算法計(jì)算，其中鋪底流動(dòng)資金占全部流動(dòng)資金的 30％為 81 萬元。 投資估算 總投資 本項(xiàng)目總投資為 1796 萬元 ，投資構(gòu)成如下。 第八章 投資估算與資金來源 38 第八章 投資 估算 與資金來源 投資 估算 依據(jù) 《投資項(xiàng)目可行性研究指南》計(jì)辦投資〔 20xx〕 15 號(hào)； 《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢?cè)u(píng)估指南》咨經(jīng)〔 1998〕 11 號(hào)； 《河南省建筑裝飾工程綜合基價(jià)（ 20xx）》； 《河南省 安裝 工程 單位 綜合基價(jià)（ 20xx）》； 近期 某某市 建設(shè)工程材料價(jià)格信息 。針 對(duì)對(duì)防火有較高要求的場(chǎng)所，配備足夠的消防沙和化學(xué)滅火器材。在廠區(qū)內(nèi)完善消防措施，循環(huán)水池兼作消防水池、消防水管網(wǎng)和消火栓。 建立影響肉類安全的信息收集、整理和反饋系統(tǒng)，確保屠宰加工后的肉類的安全性和適合人類食用。 定期不定期對(duì)各生產(chǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查抽查。 衛(wèi)生 工作人員要定期進(jìn)行健康檢查，患流感、皮膚病、甲肝、乙肝、腸胃病等的員工醫(yī)治健康后才能上班。 所有生產(chǎn)人員，上崗前都應(yīng)進(jìn)行培訓(xùn)和安全教育，掌握相關(guān)技術(shù)等方面的常識(shí)。 技術(shù)人員培訓(xùn)： 本項(xiàng)目 要求技術(shù)人員和生產(chǎn)人員，都必須具備相應(yīng)的 技術(shù)業(yè)務(wù)水平，所以在采用人員時(shí)必須嚴(yán)格把關(guān)，招聘社會(huì)上高級(jí)技術(shù)人才，經(jīng)考試合格后持證上崗。 技術(shù)培訓(xùn) 一般生產(chǎn)工人培訓(xùn)：通過公開招聘的工人入廠進(jìn)行一個(gè)月的技術(shù)業(yè)務(wù)理論培訓(xùn)及操作技能培訓(xùn)后，經(jīng)考試合格后持證上崗，為項(xiàng)目建成后的順利投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)提供熟練的技術(shù)工人做好準(zhǔn)備。 嚴(yán)格項(xiàng)目資金管理。項(xiàng)目建設(shè)過程中，聘請(qǐng)有資格的監(jiān)理單位和人員，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行監(jiān)理，抓好工程進(jìn)度，提高工程質(zhì)量，降低成本。對(duì)項(xiàng)目建設(shè)工程質(zhì)量負(fù)主要責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)、參建單位的領(lǐng)導(dǎo)人和直接責(zé)任人，實(shí)行工程質(zhì)量終身追究制度。 項(xiàng)目實(shí)施嚴(yán)格按照“項(xiàng)目法人制、招投標(biāo)制、合同管理制、施工監(jiān)理制”的原則進(jìn)行管理。并定期向各級(jí)項(xiàng)目主管部門和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理部門報(bào)送工程進(jìn)度和年度工作總結(jié)。 經(jīng)營(yíng)管理模式 項(xiàng)目建設(shè)單位按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目有關(guān)管理辦法和制度建立項(xiàng)目管理責(zé)任制，由專人負(fù)責(zé)工程建設(shè)管理，嚴(yán)把工程質(zhì)量關(guān)。 組織機(jī)構(gòu) 項(xiàng)目建設(shè)期間，公司成立建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，由總經(jīng)理任組長(zhǎng)，下設(shè)辦公室、工程部、技術(shù)部、財(cái)務(wù)部、采供部等。所有排放物可以做到按國(guó)家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)達(dá)標(biāo)排放。 本項(xiàng)目實(shí)施以后， 場(chǎng) 區(qū)環(huán)境和周圍環(huán)境不會(huì)產(chǎn)生新的污染。 粉塵及廢氣 治理方案 設(shè)置完善的粉塵收集及廢氣高空排放設(shè)施 。病死豬只安全填埋處置，生活垃圾定期清理，其余固體廢棄物堆肥后作為農(nóng)作物有機(jī)肥使用。 廢水經(jīng)過該工藝處理后，其 BOD、 COD、懸浮物、氨氮值等均大幅度下降，可以達(dá)標(biāo)排放。污泥濃縮池受納二沉池、水解酸化池、厭氧池的剩余污泥，濃縮后再經(jīng)污泥脫水機(jī)房進(jìn)行脫水處理，脫水后的污泥可堆肥外售?；钚晕勰喑厥抢没钚晕勰鄟砦剿杏袡C(jī)污染物并加以氧化分解，使污水得到凈化，活性污泥池 DO 值應(yīng)控制在 右。 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 32 原水首先由粗格柵、回轉(zhuǎn)式機(jī)械細(xì)格柵攔截漂浮物和懸浮物等后，進(jìn)入 螺旋擠壓式固液分離機(jī)，出水進(jìn)入初沉調(diào)節(jié)池，再由泵送至水解酸化池，完成水質(zhì)的預(yù)酸化，將大部分懸浮性大分子、難降解有機(jī)物分解為溶解性的小分子、易降解有機(jī)物，并完成部分有機(jī)物的降解，出水自流至 UASB 厭氧反應(yīng)器。針對(duì)養(yǎng)殖行業(yè)特殊性，采取綜合治理措施，切實(shí)加強(qiáng)污染防治。 對(duì)于豬舍廢氣主要污染物為有機(jī)物腐敗時(shí)所產(chǎn)生的氨氣、動(dòng)物有機(jī)體中蛋白質(zhì)腐敗時(shí)所產(chǎn)生的硫化氫氣體。 ○ 2風(fēng)機(jī)、加工設(shè)備等設(shè)備，聲強(qiáng)在 80110 分貝左右。 固體污染物 廢渣主要是養(yǎng)殖場(chǎng)畜禽糞便、飼料廢渣等固體污染物。各階段實(shí)施進(jìn)度安排可見下表： 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 時(shí)間 (月 ) 項(xiàng)目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 初步設(shè)計(jì) √ 施工圖設(shè)計(jì) √ 第五章 建設(shè)方案 30 場(chǎng)地準(zhǔn)備 √ 土建工程 √ √ √ √ √ √ √ 設(shè)備安裝 及調(diào)試 √ √ 竣工驗(yàn)收 √ 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 31 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 環(huán)境影響 本項(xiàng)目在經(jīng)營(yíng)過程中產(chǎn)生的污染物和污染源主要有廢水、固體污染物、噪音及粉塵及廢氣。為加快建設(shè)進(jìn)度，縮短建設(shè)周期，各階段工作應(yīng)盡量提前進(jìn)行，允許有一定程度的交叉。 采用合理的配電方式，電氣設(shè)備選用節(jié)能型產(chǎn)品，使用節(jié)能型變壓器，低壓配電使用靜電電容器低壓集中補(bǔ)償，以提高功率因數(shù)，照明設(shè)計(jì)推廣綠色照明工程產(chǎn)品，以節(jié)約能源。 積極采用先進(jìn)的節(jié)能新工藝、新技術(shù)、新設(shè)備，嚴(yán)禁采用國(guó)家已公布的淘汰機(jī)電產(chǎn)品。 輔助工程、其它工程 土建工程 輔助工程、其它工程 包括 倉庫、飼料加工間、大門門衛(wèi) 及 辦公生活房 用房等 ，建筑面積 20xx 平方米 。 設(shè)備清單 選配主要設(shè)備技術(shù)參數(shù)詳見下表： 第五章 建設(shè)方案 28 主要設(shè)備一覽表 序號(hào) 設(shè)備名稱 單位 數(shù)量 備注 1 后 備配種欄 個(gè) 158 2 母豬定位欄 個(gè) 621 3 分娩母豬床位 個(gè) 300 4 保育欄 個(gè) 285 5 生長(zhǎng)豬欄 個(gè) 603 6 飼料機(jī) 臺(tái) 2 7 防疫設(shè)施 套 1 8 供水系統(tǒng) 套 1 9 污水處理 套 1 10 供電系統(tǒng) 套 1 11 供熱設(shè)備 套 1 12 運(yùn)輸工具 輛 2 合計(jì) 1976 設(shè)備來源 通過市場(chǎng)考察和廣泛對(duì)比，選用國(guó)產(chǎn)設(shè)備。 飼料用量 全年的總耗料量可以根據(jù)下列標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分解 : （ 1） 母豬料： 1200 頭母豬 365 天 /年 公斤 /頭 /天≈1314000 公斤 /年≈ 1314 噸 /年 （ 2） 保育豬料： 410 頭豬 /周（ 25 公斤 8公斤） /頭 (料肉比 ) 52 周 /年≈ 579904 公斤 /年≈ 580 噸 /年 （ 3） 生長(zhǎng)育肥料： ① 種豬： 142 頭豬 /周（ 50公斤 25 公斤） /頭 :1（料肉比） 46周 /年≈ 522560 公斤 /年≈ 523噸 ② 商品豬： 260頭豬 /周（ 95 公斤 25公斤） /頭 :1（料肉比） 52 周 /年≈ 3028480 公斤 /年≈ 3028 噸 飼料 總耗料： 1314 噸 +580 噸 +523+3028 噸 =5445 噸 設(shè)備方案 設(shè)備選型 設(shè)備配置的原則： 在同等性能同等型號(hào)設(shè)備中，優(yōu)先選用價(jià)位合理、使用壽命長(zhǎng)的設(shè)備產(chǎn)品。 主要工藝 （ 技術(shù) ） 參數(shù) 生產(chǎn)工藝技術(shù)參數(shù) 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 單位 數(shù)量 備注 1 豬繁殖周期 天 140 2 母豬年產(chǎn)胎次 胎 3 生產(chǎn)種母豬 頭 1200 4 種公豬 頭 20 5 每周配種 頭 63 6 每周分娩 窩 50 7 飼料轉(zhuǎn)化率 :1 物料消耗定額及平衡 分析 用水量 （ 1）項(xiàng)目定員 60 人，按 100 升 /日計(jì)算，日用水量 6噸，年飲水量2184 噸； （ 2）項(xiàng)目所需飼料 5445 噸，按料水比 1： 3計(jì)算，全年生豬飲用水16335 噸。斯格種豬的血統(tǒng)和遺傳基因，決定了以較低生產(chǎn)成本換取高品質(zhì)肉質(zhì)和良好德出肉率、瘦肉率，提高了生活品質(zhì)。 第五章 建設(shè)方案 26 主要工藝（ 技術(shù) ） 來源的可靠性和可得性 某某省某某市種豬 有限公司 為種 豬提供血緣更新，育種技術(shù)的更新提供了保障。 第五章 建設(shè)方案 25 妊娠后轉(zhuǎn)入產(chǎn)前 7 天轉(zhuǎn)入哺乳 28 天斷奶空懷配種（ 28 天 ）妊娠（ 77 天 ）生長(zhǎng)（ 42 天 ）商品豬出售分娩（ 35 天 ）育成（ 53 天）體重達(dá) 95 公斤保育（ 35 天 ）種豬周轉(zhuǎn)商品豬周轉(zhuǎn)畜群周轉(zhuǎn)工藝流程圖商品種豬出售 工藝（ 技術(shù) ） 流程 說明 本設(shè)計(jì)工藝流程為：配種后 28天未發(fā)現(xiàn)再發(fā)情的轉(zhuǎn)入妊娠車間，此車間飼養(yǎng) 77 天，妊娠達(dá) 107 天轉(zhuǎn)入分娩車間，分娩后 28 天仔豬同期斷奶，母豬轉(zhuǎn)入空懷配種車間，進(jìn)入下一個(gè)繁殖周期，仔豬在分娩舍內(nèi)養(yǎng)至 28 天，轉(zhuǎn)至保育舍飼養(yǎng) 35 天，然后送育成舍育肥，42 天后體重為 40~60 公斤，出售種豬，其余繼續(xù)育肥， 53 天后體重達(dá) 95 公斤，出欄銷售。 《中華人民共和食品衛(wèi)生法》； 《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》； 第五章 建設(shè)方案 24 《中華人民共和國(guó)消防法》； 《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》； 《食品企業(yè)通用衛(wèi)生規(guī)范》（ GB148811994）； 《畜禽病害肉尸及其產(chǎn)品無害化處理規(guī)程 》（ GB16548—1996）； 《 糞便無害化衛(wèi)生 標(biāo)準(zhǔn)》（ GB 7959）； 1《 種畜 禽 調(diào)運(yùn) 檢疫 技術(shù)規(guī)范 》（ GB 16567）；； 1《 畜禽產(chǎn)品消毒規(guī)范 》（ GB/T 16569）； 1《農(nóng)產(chǎn)品安全質(zhì)量 無公害畜禽肉產(chǎn)地環(huán)境要求》（ GB/T ）； 1《 無公害食品 畜禽飲用水水質(zhì) 》（ NY 5027）； 1《無公害食品 生豬飼養(yǎng)獸藥使用準(zhǔn)則》（ NY 5035）； 1《無公害食品 生豬飼養(yǎng)獸醫(yī)防疫準(zhǔn)則》（ NY 5036）； 1《 無公害食品 生豬 飼養(yǎng)飼料使用準(zhǔn)則 》（ NY 5037）； 1《 無公害食品 生豬 飼養(yǎng)管理準(zhǔn)則 》（ NY/T 503820xx）。 在 場(chǎng) 區(qū) 由北往南 布置 后備配種舍、妊娠舍、分娩舍、保育舍、生長(zhǎng)舍等生產(chǎn)設(shè)施 ；在入口處布置辦公和生活設(shè)施 ， 方便工藝聯(lián)系又避免生產(chǎn)與辦公之間的環(huán)境干擾。 本項(xiàng)目 新建年產(chǎn)二萬頭商品豬豬場(chǎng)，項(xiàng)目建成后年存欄母豬1200 頭、公豬 20 頭；出欄種豬 6500 頭、商品豬 13500 頭。因此，要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)銷售網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，增強(qiáng)抵抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。 防范 和 降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 建立長(zhǎng)效機(jī)制