【正文】 表 111 項目勞動定員表 序號 部門名稱 管理人員 技術(shù)人員 生產(chǎn)人員 合計 1 場 部 1 1 2 技。 勞動定員 根據(jù)機構(gòu)設(shè)置和項目具體實施，結(jié)合長遠發(fā)展規(guī)劃要求，滿負荷時 47 勞動定員為 8 人，其中管理人員 1 人，技術(shù)人員 1 人，生產(chǎn)工人 6 人。 項目運行管理機構(gòu) 項目建成后，按照現(xiàn)代企業(yè)的管理機制，組建企業(yè)管理機構(gòu)。建設(shè)方必須制定詳細的實施計劃，經(jīng)審批后按施工進度撥付資金。 隨著經(jīng)濟的發(fā)展，農(nóng) 民投資建設(shè)家園的熱情高漲，改善了農(nóng)村生產(chǎn)生活環(huán)境條件，廣大農(nóng)民安居樂業(yè)，干群關(guān)系融洽，促進了鄉(xiāng)風文明建設(shè)，改善和提高了農(nóng)民的物質(zhì)和精神文化生活。 本項目實施后，組織農(nóng)戶按計劃地生產(chǎn)，實現(xiàn)了農(nóng)村剩余勞動力的就近就地轉(zhuǎn)移，項目成了農(nóng)民致富的有效渠道，較快和較大幅度地增加了農(nóng)民收入，繁榮和發(fā)展了農(nóng)村經(jīng)濟。近年來，項目區(qū)農(nóng)民通過養(yǎng)殖肉豬，農(nóng)民年純收入達到 8000多元，比全縣農(nóng)民平均純收入 5552 元高 2500 元，成為當?shù)乜筐B(yǎng)豬致富的典型。項目通過擴大良種比率，改良養(yǎng)殖模式，改進飼養(yǎng)方式，大幅度提高飼料報酬和勞動生產(chǎn)率，從而使農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。粗放式經(jīng)濟增長方式造 成了資源的進一步緊張。項目將發(fā)展 10 個養(yǎng)殖小區(qū)，直接合作農(nóng)戶就有 50 戶，基地規(guī)模年存欄母豬 5000 頭，年出欄生豬 5 萬頭，每個養(yǎng)豬生產(chǎn)小區(qū)的農(nóng)民年增加收入 60 萬元， 10 個小區(qū)農(nóng)民增加收入600萬元，人均年純收入增加 3 萬元。 輻射帶動作用 該項目實施后，直接合作農(nóng)戶就有 100戶，基地規(guī)模年存欄母豬 萬頭，年出欄生豬 5 萬頭，每個養(yǎng)豬生產(chǎn)小區(qū)的農(nóng)民年增加收入 60萬元，10 個小區(qū)農(nóng)民增加收入 600萬元，人均年純收入增加 3 萬元；項目直接 45 安排就業(yè) 360人 ,同時能帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)就業(yè)人數(shù) 500 人以上，項目實施成功 不單對 縣 養(yǎng)豬業(yè)是一大創(chuàng)舉，還可以向周邊養(yǎng)豬密集區(qū)帶動輻射，社會貢獻非常大。 當?shù)丨h(huán)保部門深入到類似豬場調(diào)查了解和聽取該項目對環(huán)保的處理措施 ,認為此類污水經(jīng)處理后排放能達到污水綜合排放標準(GB89781996)的二級標準 ,故同意該項目在所選擇的地點 ,不會造成環(huán)豬舍污水和豬尿水 發(fā)酵池 沉淀過濾 曝氣池 44 境影響 . 第十章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 壯大 主導產(chǎn)業(yè)和促進結(jié)構(gòu)調(diào)整情況 養(yǎng)豬歷來是我 縣 的三大經(jīng)濟支柱之一，養(yǎng)豬業(yè)發(fā)展穩(wěn)定，隨著市場經(jīng)濟的不斷深化，目前的傳統(tǒng)養(yǎng)豬模式越來越不能適應(yīng)社會的發(fā)展，迫切需要進行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，由傳統(tǒng)的數(shù)量型向質(zhì)量型轉(zhuǎn)變，該項目的實施，能促使 縣 的養(yǎng)豬業(yè)向標準化生產(chǎn)，有序經(jīng)營邁出一大步。可根據(jù)當?shù)貙嶋H種植能美化環(huán)境、凈化空氣的樹種和花草，樹木應(yīng)選高大落葉喬木為宜。 豬糞尿處理措施 :將豬糞、尿溝與雨水溝分開，豬尿及沖欄污水進入沼氣池發(fā)酵，處理后符合 GB5084 或 GB11607 的規(guī)定；豬糞撿干糞高溫堆肥處理，處理后糞肥符合 GB7959— 87的規(guī)定，方運出場外至豬糞處理廠。綜上所述，從經(jīng)濟評價的角度看，本項目投資可靠，實施可行。從不確定性分析來看，項目對銷售價格的變化最為敏感，抓好技術(shù)創(chuàng)新，生產(chǎn)優(yōu) 質(zhì)肉豬，以質(zhì)取勝最為關(guān)鍵。 收益凈現(xiàn)值（萬元） 10% 5% 0 5% 10% 圖 82 敏感性分析圖 財務(wù)評價結(jié)論 項目建成達產(chǎn)后，正常年 (第 4 年 )可實現(xiàn)銷售收入 4100 萬元，利潤總額1312 萬元，項目盈利能力強，銷售利潤率、投資利潤率分別達 %，%；項目財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率 50%，投資回收期（含建設(shè)期） 年。因此，如何保持項目在技術(shù)上的領(lǐng)先，生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)瘦肉型豬，盈利區(qū) 虧損區(qū) 收入或成本 總收入 總成本 固定成本 銷售量 保本點銷量 42 以質(zhì)取勝是項目成敗的關(guān)鍵。 圖 81 盈虧平衡分析圖 敏感性分析 本項目財務(wù)敏感性分析是分析該項目固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本、銷售價格等因素發(fā)生變化時，對財務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度。見附表 9。 銷售利潤率 =利潤總額 /銷售收入 =% 投資利潤 率 =利潤總額 /總投資 =% 財務(wù)凈現(xiàn)值（ i=10%） 財務(wù)內(nèi)部收益率 50 % 投資回收期（含建設(shè)期） 清償能力分析 41 項目從第 4 年開始安排財政有償資金的償還，分 2 年還清。 項目經(jīng)營成本估算 經(jīng)營成本（總成本 — 利息 — 折舊攤銷 — 維修 — 土地租金 — 管理費）為 368萬元；詳見附表 4。包括營銷費用 萬元 （按銷售收入 5%計）、技術(shù)開發(fā)費 萬元（按銷售收入 3%計）、管理費 4 萬元（按工資及福利的 30%計）。 利息支出 27 萬元，項目使用財政有償資金 萬元，資金占用費率按 %，年占用費為 。其中建筑物按 20年，殘值 5%，設(shè)備按 10年， 40 殘值 5%，公用工程按 10 年，不留殘值，其它投資按 5 年攤銷，不留殘值。其中 ,管理人員 2 人 3 萬元 /人 =6 萬元，其他工作人員 6 人 /人 =。 （ 1）基礎(chǔ)種母豬飼養(yǎng)費， 2200元 /頭， 200 頭計 44萬元； （ 2）基礎(chǔ)種公豬飼養(yǎng)費， 2500元 /頭， 4 頭計 1 萬元； 39 （ 3）自留后備種豬飼養(yǎng)費， 2020元 /頭， 50頭計 10萬元； （ 4）保育豬飼養(yǎng)費，飼養(yǎng)期 60天，按料肉比 :1，飼料單價 元 /公斤，平均增重 20公斤， /頭， 4200頭計 萬元； （ 5）商品后備種母豬飼養(yǎng)費，平均飼養(yǎng)期 60天，按料肉比 :1，飼料單價 /公斤，平均增重 40公斤， 元 /頭， 1500 頭計 萬元； （ 6）商品肉豬飼養(yǎng)費，平均飼養(yǎng)期 80 天，按料肉比 :1，飼料單價 /公斤， 100 公斤出欄，平均增重 70公斤， 元 /頭， 2500頭計 ； 表 82 各階段豬飼養(yǎng) 成本估算 序 號 豬群名稱 單位 數(shù)量 單價（元） 總價（萬元） 1 基礎(chǔ)母豬 頭 200 2200 44 2 基礎(chǔ)公豬 頭 4 2500 1 3 自留后備種豬 頭 50 2020 10 4 保育豬 頭 4200 5 商品后備種豬 頭 1500 6 商品肉豬 頭 5000 2268 合計 燃料動力費估算為 3 萬元 豬場用水通過自掘水井解決，平均每天耗水量為 20噸，每噸水成本估算為 1 元，全年水費為 ； 豬 場用電含生產(chǎn)用電（保溫、廢水處理）和照明用電，生產(chǎn)用電估算為 2 萬元，照明用電估算為 。 公司通過推廣 特色 養(yǎng)豬技術(shù)，使飼養(yǎng)費降低到最低。 表 81 項目單位產(chǎn)品成本表 產(chǎn)品名稱 種豬 (100 公斤上市 ) 肉豬 (100 公斤出欄 ) 飼料費 獸藥費 燃料費 人工費 生產(chǎn)耗材 合計 項目總成本估算 飼養(yǎng)費 288萬元。 產(chǎn)品銷售稅金及附加估算 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，從事種豬生產(chǎn)和養(yǎng)殖業(yè)的公司可免征增值稅和所得稅。 產(chǎn)品銷售收入、銷售稅金和附加費估算 38 產(chǎn)品銷售收入 項目達產(chǎn)后年產(chǎn) F1代種母豬 1500 頭， 每頭 1500 元（ 40 公斤左右），自產(chǎn)肉豬 10000 頭（ 100 公斤 /頭），銷售仔豬 5 萬頭 。管理費按財政資金的 2%計取。 第八章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 中國國際咨詢公司編著的《投資項目經(jīng)濟評估指南》； 國家計委、建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參考》； 建筑工程費系按當?shù)噩F(xiàn)行建設(shè)造價擴大指標進行估算； 設(shè)備及材料系按廠家到安裝地的報價計算； 安裝工程費按單位 工程費率計算； 建設(shè)單位管理費、前期工作費、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費、生產(chǎn)職工培訓費，辦公及生活家俱購置費等參照同行業(yè)概算定額進行取費； 根據(jù)我省稅收優(yōu)惠政策，增值稅抵扣 13%，所得稅免征； 設(shè)備安裝費一般按設(shè)備費 5%計取，鍋爐和電氣按 20%計取，設(shè)備運雜費包括在設(shè)備費內(nèi)。按照《國家農(nóng)業(yè) 綜合開發(fā)項目和資金管理暫行辦法》管理，實行專戶儲存、專人管理、專財核算管理辦法。 財政無償資金使用和管理。有償資金主要用于土建工程、設(shè)備購置。投資估算見 附表 3。 項目 自籌資金 1417 元，其中 429 萬元用于流動資金。 項目由省市財政配套投資 100 萬元，其中無償部分占 25%，計 25萬元。 申請國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金 200 萬元，其中無償部分占 25%，計 50萬元。 流動資金投資概算 本項目所需流動資金以流動資產(chǎn)與流動負債分項詳細估算法進行估算，項目流動資金總需要量為 429萬元，在投產(chǎn)第一年安排。按項目籌資計劃，申請國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金 200萬元，省市財政配套資金 100 萬元。主要包括項目前期勘察、論證、設(shè)計費、 36 報建、培訓費等項目開辦費投資部分。見表 63。 設(shè)備購置 438萬元 ,見表 62。 公用工程投資 萬元，含糞便、污水處理設(shè)施、沼氣設(shè)施、供暖設(shè)施、產(chǎn)區(qū)道路、綠化設(shè)施建設(shè)等。②附屬用房投資 2 萬，生活用房、消毒間、倉庫、獸醫(yī)室等 100m2。 固定資產(chǎn)投資估算 土建工程投資 。 價格、指標費率和定額參照國家現(xiàn)行規(guī)定和本地標準。遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)均計入固定資產(chǎn)投資計劃。具體進度見圖 61。 （ 2）產(chǎn)區(qū)道路、綠化設(shè)施建設(shè)。其余豬糞經(jīng)發(fā)酵處理，再用于農(nóng)作物肥料。 表 61 土建工程表 單位：萬元 序號 項目名稱 單位 數(shù)量 單價 總額 備注 31 （元） （萬元） 1 豬舍建筑 ㎡ 5260 700 后備、配種及公豬舍 ㎡ 380 700 妊娠舍 ㎡ 400 700 28 產(chǎn)仔舍 ㎡ 460 700 保育舍 ㎡ 420 700 育成舍 ㎡ 3500 700 245 2 附屬用房 ㎡ 100 700 7 3 圍墻 米 460 700 4 出豬臺及過道 米 400 700 28 合計 . 表 62 主要設(shè)備明細表 單位：萬元 序號 項目名稱 單位 數(shù)量 單價(元 ) 總額(萬元 ) 備注 1 豬欄設(shè)備 高床分娩欄 套 48 妊娠定位欄 套 150 高床保育欄 套 24 2 育種設(shè)備 套 1 3 檢測設(shè)備 1 顯微鏡 臺 2 32 冰箱 臺 1 恒溫培養(yǎng)箱 臺 1 電子天平 臺 1 電熱干燥箱 臺 1 4 人工授精設(shè)備 套 1 5 獸醫(yī)診療設(shè)備 套 1 6 換氣扇 個 50 7 卷式窗簾 套 10 8 斗車 輛 10 9 高壓沖洗機 臺 1 10 紫外燈 套 10 11 供水設(shè)施 套 1 水塔 個 1 抽水泵 臺 1 輸水管道 套 1 12 供電設(shè)施 套 1 變壓器 臺 1 配電間 1 輸電線路 1 13 消防設(shè)施 套 1 合計 109 308 33 表 63 公用工程、引種科技投資 單位：萬元 序號 項目名稱 單位 數(shù)量 單價(元 ) 總額(萬元 ) 備注 一 公用工程 1 排污處理系統(tǒng) 19 排污管道 m 340 353 12 污水處理池 m3 100 500 5 排污泵 臺 2 10000 2 2 沼氣及供暖系統(tǒng) 沼氣池 m3 100 600 6 貯氣罐 m3 60 1200 沼氣輸送管道 米 200 100 2 供暖管道 米 100 200 2 3 道 路 5 4 綠化 2 二 引種和科技投資 1 國內(nèi)引種 頭 284 12020 2 技術(shù)培訓 人 600 500 30 合計 其它 34 （ 1）糞便、污水處理設(shè)施建設(shè)。項目實行產(chǎn)業(yè)化運作，按照“公司 +基地 +農(nóng)戶”模式，公司向農(nóng)民供應(yīng)種豬，為了使種豬能 迅速走向