基金稽核股工作職責(參考版)
2024-11-14 18:21本頁面
【正文】 第十九條 對于公司所屬子公司的稽核管理要求，屆時另行明確。第十七條 對于稽核過程中發(fā)現(xiàn)的問題，稽核人員有權采取以下措施：，要求分支機構立即整改，視情節(jié)嚴重程度扣除相關考核分，并向相關領導報告；、員工道德風險、未上報重大風險事件等情況，立即報告公司領導層并提出處理建議；、拖延或拒絕執(zhí)行整改措施的行為，經(jīng)公司領導批準后對相關責任人和負責人加倍處罰，處罰結果記入考核。，應督促分支機構在規(guī)定時限內進行有效整改，稽核人員負責對整改情況及時復查，確保整改事項辦結。（5）突發(fā)、重大事件的稽核：事件發(fā)生后或接領導指示后，立即協(xié)同相關業(yè)務部門開展調查，調查完畢后，2個工作日內形成檢查情況報告，交由領導審核。（3）半及半稽核：結束檢查后，應保存完整的稽核記錄，并由分支機構經(jīng)理簽字確認，15個工作日內完成所有分支機構稽核報告以及稽核總報告，經(jīng)各方確認無誤后上報公司領導?；藞蟾娴臅r間要求為：（1）月度檢查：在檢查完畢后的5個工作日內以報表形式匯總，經(jīng)部門經(jīng)理審核后，次月實地檢查時向分支機構負責人反饋。，應據(jù)實完成稽核報告或匯總表格呈核。，對于風險程度相對較大、或開展時間不足3年的業(yè)務，檢查頻率原則上不低于每月一次；對于風險程度較低且開展時間超過3年的業(yè)務，檢查頻率可根據(jù)實際情況調整。第四章 稽核流程與稽核要求第十四條 完整的稽核流程包括：制定稽核計劃、發(fā)出稽核通知（根據(jù)實際情況而定）、開展稽核工作、形成稽核報告、確認報告內容無誤、領導審核批示、落實整改措施、整改情況復查等環(huán)節(jié)。第十三條 對于上述主要稽核內容，常規(guī)的稽核方式包括月度檢查、專項稽核、半稽核與稽核，具體操作時采用實地稽核和網(wǎng)上數(shù)據(jù)稽核相結合、全面稽核與抽樣稽核相結合、過程稽核與結果復核相結合、定期檢查與不定期檢查相結合的方法。第十一條 對于財務收支方面，稽核內容主要包括收費標準和流程是否合規(guī)、備用金是否符合規(guī)范、各類財務票據(jù)的使用保管是否符合公司要求等。第九條 對于融資性擔保業(yè)務，稽核內容主要包括收件資料是否完整、調查報告是否如實反映情況、業(yè)務操作流程是否符合規(guī)范、評審意見及反擔保措施是否得到有效落實、貸后檢查是否及時有效、是否按規(guī)定執(zhí)行月度報告及風險上報制度等。第三章 稽核內容與稽核方式第七條 對于公積金擔保業(yè)務，稽核內容主要包括是否嚴格執(zhí)行公積金貸款政策、是否按規(guī)定執(zhí)行風險甄別措施、是否有效落實反擔保措施、與中介合作
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