【正文】 力爭(zhēng)當(dāng)年投資建設(shè)，當(dāng)年發(fā)揮效益的目標(biāo)。堅(jiān)決執(zhí)行國(guó)家綠色蔬菜生產(chǎn)加工的各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，提升產(chǎn)品檔次，不斷拓展市場(chǎng)空間。從以上各方面因素分析，該項(xiàng)目的建設(shè)是完全可行和十分必要的。綠色蔬菜生產(chǎn)的環(huán)境條件好，并已有很好的基礎(chǔ)和廣闊的發(fā)展前景。 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 一、結(jié)論 該項(xiàng)目位于東營(yíng)市的主要蔬菜種植區(qū)，土地肥沃，水、電、訊、交通等條件十分便利，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化起步比較早，基礎(chǔ)好，科技含量高， 32 資源豐富，蔬菜深加工出口市場(chǎng)廣闊，附加值高。 五、勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 公司設(shè)立工會(huì)，負(fù)責(zé)職工勞動(dòng)權(quán)益的維護(hù)，實(shí)行 8 小時(shí)工作制，制定完善的勞保、衛(wèi) 生、安全制度，由廠工會(huì)監(jiān)督實(shí)施。每個(gè)職工接受集中培訓(xùn)的時(shí)間，每年不少于 60學(xué)時(shí)。 四、技術(shù)培訓(xùn) 根據(jù)不同崗位的技術(shù)要求，公司制訂詳細(xì)地技術(shù)培訓(xùn)計(jì)劃，采取走出去、請(qǐng)進(jìn)來(lái)的方式進(jìn)行培訓(xùn)。銷售人員定崗、定責(zé) 、定報(bào)酬，工資、獎(jiǎng)勵(lì)與工作業(yè)績(jī)掛鉤，多勞多得。公司經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)管理要建立健全財(cái)務(wù)管理制度，做好節(jié)支增收文章，堵塞漏洞，開(kāi)辟財(cái)源。同時(shí)嚴(yán)格廠內(nèi)生產(chǎn)管理，降低成本，提高質(zhì)量。設(shè)備的采購(gòu)與安裝要嚴(yán)格把好設(shè)備選型、采購(gòu)、安裝、調(diào)試等環(huán)節(jié)，確保一次試車成功。 三、經(jīng)營(yíng)管理措施 （一）工程管理 項(xiàng)目建設(shè)的土建工程實(shí)行公開(kāi)招標(biāo)，必須有相應(yīng)資質(zhì)的建筑隊(duì)伍施工。 （四）勞動(dòng)定員 該項(xiàng)目新增人員 200 人，其中管理人員 22 人，技術(shù)員 14 人，工人 164人（見(jiàn)下表）。 （三）運(yùn)行模式 董事會(huì)決定公司在一定時(shí)期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)策略和大政方針，確定基本生產(chǎn)方案和工作目標(biāo)。 銷售部：一是管理銷售隊(duì)伍，推銷公司產(chǎn)品；二是進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，及時(shí)反饋信息，根據(jù)市場(chǎng) 需求建議公司董事會(huì)調(diào)整生產(chǎn)計(jì)劃。二是蔬菜出口加工辦公室，負(fù)責(zé)儲(chǔ)存、加工車間生產(chǎn)計(jì)劃的制訂和實(shí)施，根據(jù)董事會(huì)確定的產(chǎn)品生產(chǎn)方向、結(jié)構(gòu)、數(shù)量，組織工人生產(chǎn)，確保按預(yù)定計(jì)劃完成生產(chǎn)任務(wù)，并通過(guò)應(yīng)用先進(jìn)技術(shù)，降低生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)品質(zhì)量。 29 技術(shù)部 ：負(fù)責(zé)蔬菜加工、儲(chǔ)存及基地生產(chǎn)中各個(gè)環(huán)節(jié)的技術(shù)問(wèn)題，不斷引進(jìn)新技術(shù)，進(jìn)行技術(shù)更新，提高蔬菜加工產(chǎn)品的檔次。組織管理關(guān)系如下圖： 28 組織管理機(jī)構(gòu)示意圖 董事會(huì) 馳中集團(tuán)總經(jīng)理 蔬菜有限公司經(jīng)理 副 經(jīng) 理 副 經(jīng) 理 生 產(chǎn) 部 采 購(gòu) 部 銷 售 部 辦公室 財(cái)務(wù)部 技術(shù)部 （二）機(jī)構(gòu)職責(zé) 辦公室：主要負(fù)責(zé)職工政治思想教育、職工人事檔案管理、文體娛樂(lè)活動(dòng)、黨團(tuán)組織活動(dòng)、職工生活等項(xiàng)事務(wù)。改變農(nóng)民傳統(tǒng)的生產(chǎn)觀念，增加農(nóng)民參加市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的信心，提高項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民的生活水平。農(nóng)民收入增長(zhǎng)渠道擴(kuò)大，農(nóng)民收入增長(zhǎng)輻度比非項(xiàng)目區(qū)可高出 18個(gè)百分點(diǎn)。 二、農(nóng)民增收 項(xiàng)目實(shí)施前，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民收入增長(zhǎng)來(lái)源主要是第一產(chǎn)業(yè)，受自然條件、市場(chǎng)環(huán)境等的制約，農(nóng)民收入增長(zhǎng)渠道單一，增長(zhǎng)緩慢。 （四）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市 場(chǎng)化，組織化提高程度 該項(xiàng)目深加工生產(chǎn)的蔬菜產(chǎn)品，主要面向國(guó)外市場(chǎng)，農(nóng)業(yè)初級(jí)產(chǎn)品經(jīng)加工后直接進(jìn)入超市銷售，大大提高了農(nóng)產(chǎn)品的市場(chǎng)化和商品化程度。 （三）輻射帶動(dòng)作用 項(xiàng)目可輻射全縣及黃河三角洲的蔬菜生產(chǎn)區(qū)，有效地帶動(dòng)這一地區(qū)綠色蔬菜產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 （二）產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)利益連接情況 實(shí)行龍頭帶基地，基地連農(nóng)戶的經(jīng)營(yíng)模式，搞好產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后配套服務(wù)，加強(qiáng)市場(chǎng)信息反饋，與農(nóng)戶形成風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益均沾的共同體。確保環(huán)保指標(biāo)控制在國(guó)家規(guī)定的指標(biāo)內(nèi)，達(dá)標(biāo)排放。對(duì)周圍環(huán)境無(wú)污染。本項(xiàng)目屬無(wú)污染蔬菜加工項(xiàng)目，無(wú)廢氣、廢渣、噪音等污染。 六、 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 該項(xiàng)目因?yàn)槭寝r(nóng)產(chǎn)品加工項(xiàng)目，目的是通過(guò)企業(yè)加工出口帶動(dòng)基地發(fā)展，農(nóng)民增收，所以項(xiàng)目的產(chǎn)值利潤(rùn)率僅為 %，投資利潤(rùn)率為%，項(xiàng)目的年加工能力 20xx0 噸，而保本點(diǎn)為 4580 噸，只要加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，不斷開(kāi)拓銷售市場(chǎng)，經(jīng)濟(jì)效益還是十分顯著的。因此可以看出，該項(xiàng)目產(chǎn)品 銷售價(jià)格的變動(dòng)對(duì)效益的影響非常敏感，其次是原材料價(jià)格。 五、 不確定性分析 （一）盈虧平衡點(diǎn)分析 項(xiàng)目年固定成本為 316萬(wàn)元，平均每噸產(chǎn)品銷售 收入為 ，年可變成本平均每噸為 ，銷售稅金及附加費(fèi)用平均每噸 萬(wàn)元，盈虧平衡點(diǎn) (保本點(diǎn) )為 4580噸，占設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 %。 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 :所得稅前 %，所得稅后 % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 :所得稅前 13013萬(wàn)元，所得稅后 5635萬(wàn)元。 （三）經(jīng)營(yíng)成本 該項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本為 四、 財(cái)務(wù)效益分析 （一）盈利能力分析 項(xiàng)目建設(shè)固定資產(chǎn)總投資 1092 萬(wàn)元，項(xiàng)目進(jìn)入正常年后 ,可年新增利 稅 ，稅后利潤(rùn) 投資利潤(rùn)率 = =%。 三、 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 （一）單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 項(xiàng)目年增蔬菜加工能力 20xx0 噸，生產(chǎn)出口蔬菜產(chǎn)品 12700 噸，項(xiàng)目生產(chǎn)成本 ，平均每噸產(chǎn)品成本 6730元。 （二）銷售稅金及附加 該項(xiàng)目進(jìn)入正常生產(chǎn)后可年繳營(yíng)業(yè)稅 萬(wàn)元；城市建設(shè)維護(hù)稅 萬(wàn)元；教育附加費(fèi) 萬(wàn)元。 二、 銷售收入和銷售稅金及附加估算 （一）銷售收入 加工出口胡蘿卜 4500噸，銷售收入 1023萬(wàn)元；加工出口圓蔥 4500噸，銷售收入 1024 萬(wàn)元；加工出口西紅柿 1800 噸，銷售收入 540 萬(wàn)元；加工出口五彩椒 1100 噸，銷售收入 770 萬(wàn)元； FD（凍干）蔬菜800噸，銷售收入 6400萬(wàn)元。 23 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 一、 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 按照農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目和國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)加工項(xiàng)目的有關(guān)財(cái)務(wù)制度和政策及規(guī)定。 四、 資金使用和管理 項(xiàng)目建設(shè)資金的使用嚴(yán)格按照國(guó)家多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目資金使用的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，按照本報(bào)告的進(jìn)度安排，固定資產(chǎn)投資在建設(shè)期當(dāng)年投入，同時(shí)制定詳細(xì)的資金分年度使用安排、有償資金和銀行貸款歸還措施與歸還計(jì)劃。 （四）銀行貸款可靠性分析 該企業(yè)是中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、山東省信譽(yù)評(píng)級(jí)總公司授予的 AAA 級(jí)信用企業(yè)；東營(yíng)市精神文明建設(shè)委員會(huì)、東營(yíng)市農(nóng)村金融體制改革領(lǐng)導(dǎo)小組授予的 AAA 級(jí)文明信用企業(yè)。 （三）企業(yè)和農(nóng)民自籌能力分析 項(xiàng)目自籌資金 442萬(wàn)元。 三、 資金來(lái)源與籌措 項(xiàng)目總投資 1092萬(wàn)元，包括中央財(cái)政投資，地方財(cái)政配套和企業(yè) 22 自籌資金。 無(wú)償資金投資方向 無(wú)償資金主要用于新品種、新技術(shù)的引進(jìn)、綠色蔬菜生產(chǎn)基地的環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測(cè)、對(duì)基地人員和加工操作人員的技術(shù)培訓(xùn)、項(xiàng)目的前期考察論證等項(xiàng)支出。 （ 4）項(xiàng)目前期工作費(fèi)： 8 萬(wàn)元。 （ 3）科技投資：投資 133 萬(wàn)元，其中各級(jí)財(cái)政資金 130 萬(wàn)元，自籌資金 3 萬(wàn)元。 設(shè)備及安裝投資： 572 萬(wàn)元，其中各級(jí)財(cái)政資金 295 萬(wàn)元，自籌資金 277萬(wàn)元。 土建工程：建設(shè)蔬菜加工車間、冷藏庫(kù)、保鮮庫(kù) 等 4600平方米，投資 337萬(wàn)元。 項(xiàng) 目 實(shí) 施 進(jìn) 度 圖 日期 建設(shè)內(nèi)容 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 前期準(zhǔn)備 20 考察評(píng)估 土 建 工 程施 工 設(shè)備購(gòu)置 設(shè)備安裝 試運(yùn)行 正式運(yùn)行 第七章 投資估算與資金籌措 一、 投資估算依據(jù) （一）土建工程投資參考《東營(yíng)市房屋建設(shè)投資概（估）算標(biāo)準(zhǔn)》中的廣饒基價(jià)； （二）設(shè)備價(jià)格均按市場(chǎng)現(xiàn)行價(jià)預(yù)算，安裝費(fèi)按主材費(fèi)的 11%計(jì)算； （三）不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)按固定資產(chǎn)總投資的 4%計(jì)取。 3 月份對(duì)土建工程施工進(jìn)行招標(biāo)， 4— 8 月份進(jìn)行土建工程施工；同時(shí)在 4— 6 月進(jìn)行設(shè)備的購(gòu)置，7— 9 月份進(jìn)行設(shè)備安裝， 10月份進(jìn)入試運(yùn)行， 10月 31日前正式投產(chǎn)使用?？萍寂嘤?xùn) 1000人次。 （二）建設(shè)內(nèi)容 通過(guò)項(xiàng)目建設(shè)，在原有蔬菜加工能力的基礎(chǔ)上再擴(kuò)建出口蔬菜標(biāo)準(zhǔn)加工車間 20xx 平方米，蔬菜保鮮庫(kù) 1500 平方米，冷藏庫(kù) 500 平方米，更衣室 200平方米，動(dòng)力車間、鍋爐房、材料配件庫(kù) 400平方米；引進(jìn)國(guó)內(nèi)先進(jìn)的 FD（凍干）蔬菜流水線 1 條，蔬菜漂湯設(shè)備 1 臺(tái)，蔬菜清洗機(jī) 1 臺(tái)，切片切丁機(jī) 2 臺(tái)，單凍機(jī) 1 臺(tái)， S8170制冷機(jī)組 7 組，蔬菜加工臺(tái)案 100 件及配套電力設(shè)施等。 四、項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 （一）建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 本項(xiàng)目為擴(kuò)建項(xiàng)目，在充分發(fā)揮山東馳中集團(tuán)有限公司人才、資金、設(shè)備、出口創(chuàng)匯等方面優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上，立足高起點(diǎn)，面向國(guó)際市場(chǎng)，執(zhí)行加工出口產(chǎn)品的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。 裝箱，將蔬菜裝入合適的紙箱內(nèi)。 稱重，采用電子秤稱出蔬菜的重量。 保鮮處理，主要是抑制切割蔬菜的表面脫色和褐變。切分，通過(guò)消毒的切割機(jī)械，按要求將蔬菜切割成一定的規(guī)格。 挑選，去除有傷痕、不新鮮的蔬菜，剔除蔬菜的柄、蒂及其它雜質(zhì)。 （二）工藝流程 保鮮、速凍蔬菜工藝流程 新鮮蔬菜→予冷→挑選→清洗→分級(jí)、整理→切分→二次清洗→保鮮或漂燙→速凍→稱重→包裝→貼標(biāo)→裝箱→入庫(kù) FD（凍干）蔬菜工藝流程 原料驗(yàn)收 原料處理 原料初加工（去蒂、皮、莢、筋、切分、整理等） 原料分等清洗 精加工（漂湯、預(yù)冷卻、濾水、布料等） 速凍 干燥 檢查 分裝 、包裝 成品儲(chǔ)存 出庫(kù) （三） 項(xiàng)目的生產(chǎn)工藝說(shuō)明 原料要求，新鮮，無(wú)腐爛，無(wú)碰傷的蔬菜原料。項(xiàng)目選址在山東馳中集團(tuán)有限公司新廠區(qū)內(nèi)，分為生產(chǎn)區(qū)、辦公區(qū)和職工居住區(qū)。 （二）建設(shè)規(guī)模 擴(kuò)建加工車間、保鮮庫(kù)、冷庫(kù)、鍋爐房等，建筑面積共計(jì) 4600平方米，年可加工各類 蔬菜 20xx0噸 ，產(chǎn)成品 12700噸。 第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案 一、建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 （一）建設(shè)任務(wù) 建設(shè)出口蔬菜標(biāo)準(zhǔn)加工車間 20xx 平方米，蔬菜保鮮庫(kù) 1500 平方米，冷藏庫(kù) 500 平方米，更衣室 200 平方米，動(dòng)力車間、鍋爐房、材料配件庫(kù) 400平方米；引進(jìn)國(guó)內(nèi)先進(jìn)的 FD（凍干）蔬菜流水線 1 條，蔬菜漂湯設(shè)備 1 臺(tái)，蔬菜清洗機(jī) 1 臺(tái)，切片切丁機(jī) 2 臺(tái)，單凍機(jī) 1 臺(tái)，S8170 制冷機(jī)組 7 組，蔬菜加工臺(tái)案 100 件及配套電力設(shè)施等。對(duì)銷售人員要進(jìn)行系統(tǒng)的培訓(xùn)，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。三是發(fā)揮集團(tuán)精干的專業(yè)銷售隊(duì)伍的作用，加大國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)，使產(chǎn)品搶占各大中城市的超市及保鮮市場(chǎng)。 我們的營(yíng)銷模式：一是充分發(fā)揮公司駐青島進(jìn)出口辦事處的橋梁作用，加大產(chǎn)品的對(duì)外貿(mào)易量。 三、銷售策略和營(yíng)銷模式 我們的營(yíng)銷策略：一是誠(chéng)信為本，靠過(guò)硬的產(chǎn)品質(zhì)量和信譽(yù)贏的客戶，贏得市場(chǎng)。其產(chǎn)品結(jié)構(gòu)根據(jù)國(guó)際市場(chǎng)的銷售情況進(jìn)行調(diào)整，充分利用公司設(shè)在青島的進(jìn)出口辦事處，與蔬菜進(jìn)口國(guó)簽訂訂單后安排基地生產(chǎn)和加工計(jì)劃。 二、產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案 該項(xiàng)目的主要產(chǎn)品根據(jù)其加工方式分為三類。并且山東蔬菜產(chǎn)品的花色品種、品質(zhì)在國(guó)際市場(chǎng)上享有較高信譽(yù)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前，日本、韓國(guó)和東南亞等國(guó)家和地區(qū)進(jìn)口蔬菜的 40%來(lái)源于中國(guó)，出口歐洲、美洲的比例也將