【正文】 力爭當年投資建設(shè)，當年發(fā)揮效益的目標。堅決執(zhí)行國家綠色蔬菜生產(chǎn)加工的各項標準，提升產(chǎn)品檔次，不斷拓展市場空間。從以上各方面因素分析，該項目的建設(shè)是完全可行和十分必要的。綠色蔬菜生產(chǎn)的環(huán)境條件好，并已有很好的基礎(chǔ)和廣闊的發(fā)展前景。 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 一、結(jié)論 該項目位于東營市的主要蔬菜種植區(qū)，土地肥沃，水、電、訊、交通等條件十分便利，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化起步比較早，基礎(chǔ)好，科技含量高， 32 資源豐富，蔬菜深加工出口市場廣闊，附加值高。 五、勞動保護與安全衛(wèi)生 公司設(shè)立工會，負責職工勞動權(quán)益的維護，實行 8 小時工作制，制定完善的勞保、衛(wèi) 生、安全制度，由廠工會監(jiān)督實施。每個職工接受集中培訓的時間，每年不少于 60學時。 四、技術(shù)培訓 根據(jù)不同崗位的技術(shù)要求，公司制訂詳細地技術(shù)培訓計劃，采取走出去、請進來的方式進行培訓。銷售人員定崗、定責 、定報酬，工資、獎勵與工作業(yè)績掛鉤，多勞多得。公司經(jīng)營財務管理要建立健全財務管理制度，做好節(jié)支增收文章，堵塞漏洞，開辟財源。同時嚴格廠內(nèi)生產(chǎn)管理，降低成本，提高質(zhì)量。設(shè)備的采購與安裝要嚴格把好設(shè)備選型、采購、安裝、調(diào)試等環(huán)節(jié)，確保一次試車成功。 三、經(jīng)營管理措施 （一）工程管理 項目建設(shè)的土建工程實行公開招標，必須有相應資質(zhì)的建筑隊伍施工。 （四）勞動定員 該項目新增人員 200 人，其中管理人員 22 人，技術(shù)員 14 人，工人 164人（見下表）。 （三）運行模式 董事會決定公司在一定時期內(nèi)的經(jīng)營策略和大政方針，確定基本生產(chǎn)方案和工作目標。 銷售部：一是管理銷售隊伍，推銷公司產(chǎn)品；二是進行市場調(diào)查，及時反饋信息，根據(jù)市場 需求建議公司董事會調(diào)整生產(chǎn)計劃。二是蔬菜出口加工辦公室，負責儲存、加工車間生產(chǎn)計劃的制訂和實施，根據(jù)董事會確定的產(chǎn)品生產(chǎn)方向、結(jié)構(gòu)、數(shù)量，組織工人生產(chǎn)，確保按預定計劃完成生產(chǎn)任務，并通過應用先進技術(shù)，降低生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)品質(zhì)量。 29 技術(shù)部 ：負責蔬菜加工、儲存及基地生產(chǎn)中各個環(huán)節(jié)的技術(shù)問題，不斷引進新技術(shù)，進行技術(shù)更新，提高蔬菜加工產(chǎn)品的檔次。組織管理關(guān)系如下圖： 28 組織管理機構(gòu)示意圖 董事會 馳中集團總經(jīng)理 蔬菜有限公司經(jīng)理 副 經(jīng) 理 副 經(jīng) 理 生 產(chǎn) 部 采 購 部 銷 售 部 辦公室 財務部 技術(shù)部 （二）機構(gòu)職責 辦公室：主要負責職工政治思想教育、職工人事檔案管理、文體娛樂活動、黨團組織活動、職工生活等項事務。改變農(nóng)民傳統(tǒng)的生產(chǎn)觀念，增加農(nóng)民參加市場競爭的信心，提高項目區(qū)農(nóng)民的生活水平。農(nóng)民收入增長渠道擴大，農(nóng)民收入增長輻度比非項目區(qū)可高出 18個百分點。 二、農(nóng)民增收 項目實施前，項目區(qū)農(nóng)民收入增長來源主要是第一產(chǎn)業(yè)，受自然條件、市場環(huán)境等的制約，農(nóng)民收入增長渠道單一，增長緩慢。 （四）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市 場化，組織化提高程度 該項目深加工生產(chǎn)的蔬菜產(chǎn)品，主要面向國外市場，農(nóng)業(yè)初級產(chǎn)品經(jīng)加工后直接進入超市銷售，大大提高了農(nóng)產(chǎn)品的市場化和商品化程度。 （三）輻射帶動作用 項目可輻射全縣及黃河三角洲的蔬菜生產(chǎn)區(qū)，有效地帶動這一地區(qū)綠色蔬菜產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 （二）產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)利益連接情況 實行龍頭帶基地，基地連農(nóng)戶的經(jīng)營模式，搞好產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后配套服務，加強市場信息反饋，與農(nóng)戶形成風險共擔，利益均沾的共同體。確保環(huán)保指標控制在國家規(guī)定的指標內(nèi)，達標排放。對周圍環(huán)境無污染。本項目屬無污染蔬菜加工項目，無廢氣、廢渣、噪音等污染。 六、 財務評價結(jié)論 該項目因為是農(nóng)產(chǎn)品加工項目，目的是通過企業(yè)加工出口帶動基地發(fā)展，農(nóng)民增收，所以項目的產(chǎn)值利潤率僅為 %，投資利潤率為%，項目的年加工能力 20xx0 噸，而保本點為 4580 噸，只要加強經(jīng)營管理，不斷開拓銷售市場，經(jīng)濟效益還是十分顯著的。因此可以看出，該項目產(chǎn)品 銷售價格的變動對效益的影響非常敏感，其次是原材料價格。 五、 不確定性分析 （一）盈虧平衡點分析 項目年固定成本為 316萬元，平均每噸產(chǎn)品銷售 收入為 ，年可變成本平均每噸為 ，銷售稅金及附加費用平均每噸 萬元，盈虧平衡點 (保本點 )為 4580噸，占設(shè)計生產(chǎn)能力的 %。 財務內(nèi)部收益率 :所得稅前 %，所得稅后 % 財務凈現(xiàn)值 :所得稅前 13013萬元，所得稅后 5635萬元。 （三）經(jīng)營成本 該項目經(jīng)營成本為 四、 財務效益分析 （一）盈利能力分析 項目建設(shè)固定資產(chǎn)總投資 1092 萬元，項目進入正常年后 ,可年新增利 稅 ，稅后利潤 投資利潤率 = =%。 三、 總成本及經(jīng)營成本估算 （一）單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 項目年增蔬菜加工能力 20xx0 噸，生產(chǎn)出口蔬菜產(chǎn)品 12700 噸，項目生產(chǎn)成本 ，平均每噸產(chǎn)品成本 6730元。 （二）銷售稅金及附加 該項目進入正常生產(chǎn)后可年繳營業(yè)稅 萬元；城市建設(shè)維護稅 萬元；教育附加費 萬元。 二、 銷售收入和銷售稅金及附加估算 （一）銷售收入 加工出口胡蘿卜 4500噸，銷售收入 1023萬元；加工出口圓蔥 4500噸，銷售收入 1024 萬元；加工出口西紅柿 1800 噸，銷售收入 540 萬元；加工出口五彩椒 1100 噸，銷售收入 770 萬元； FD（凍干）蔬菜800噸，銷售收入 6400萬元。 23 第八章 財務評價 一、 財務評價依據(jù) 按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目和國家對農(nóng)業(yè)加工項目的有關(guān)財務制度和政策及規(guī)定。 四、 資金使用和管理 項目建設(shè)資金的使用嚴格按照國家多種經(jīng)營項目資金使用的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，按照本報告的進度安排，固定資產(chǎn)投資在建設(shè)期當年投入，同時制定詳細的資金分年度使用安排、有償資金和銀行貸款歸還措施與歸還計劃。 （四）銀行貸款可靠性分析 該企業(yè)是中國農(nóng)業(yè)銀行、山東省信譽評級總公司授予的 AAA 級信用企業(yè)；東營市精神文明建設(shè)委員會、東營市農(nóng)村金融體制改革領(lǐng)導小組授予的 AAA 級文明信用企業(yè)。 （三）企業(yè)和農(nóng)民自籌能力分析 項目自籌資金 442萬元。 三、 資金來源與籌措 項目總投資 1092萬元，包括中央財政投資，地方財政配套和企業(yè) 22 自籌資金。 無償資金投資方向 無償資金主要用于新品種、新技術(shù)的引進、綠色蔬菜生產(chǎn)基地的環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測、對基地人員和加工操作人員的技術(shù)培訓、項目的前期考察論證等項支出。 （ 4）項目前期工作費： 8 萬元。 （ 3）科技投資：投資 133 萬元，其中各級財政資金 130 萬元，自籌資金 3 萬元。 設(shè)備及安裝投資： 572 萬元，其中各級財政資金 295 萬元，自籌資金 277萬元。 土建工程：建設(shè)蔬菜加工車間、冷藏庫、保鮮庫 等 4600平方米，投資 337萬元。 項 目 實 施 進 度 圖 日期 建設(shè)內(nèi)容 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 前期準備 20 考察評估 土 建 工 程施 工 設(shè)備購置 設(shè)備安裝 試運行 正式運行 第七章 投資估算與資金籌措 一、 投資估算依據(jù) （一）土建工程投資參考《東營市房屋建設(shè)投資概（估）算標準》中的廣饒基價； （二）設(shè)備價格均按市場現(xiàn)行價預算，安裝費按主材費的 11%計算； （三）不可預見費按固定資產(chǎn)總投資的 4%計取。 3 月份對土建工程施工進行招標， 4— 8 月份進行土建工程施工；同時在 4— 6 月進行設(shè)備的購置，7— 9 月份進行設(shè)備安裝， 10月份進入試運行， 10月 31日前正式投產(chǎn)使用。科技培訓 1000人次。 （二）建設(shè)內(nèi)容 通過項目建設(shè)，在原有蔬菜加工能力的基礎(chǔ)上再擴建出口蔬菜標準加工車間 20xx 平方米，蔬菜保鮮庫 1500 平方米，冷藏庫 500 平方米，更衣室 200平方米，動力車間、鍋爐房、材料配件庫 400平方米；引進國內(nèi)先進的 FD（凍干）蔬菜流水線 1 條，蔬菜漂湯設(shè)備 1 臺，蔬菜清洗機 1 臺，切片切丁機 2 臺，單凍機 1 臺， S8170制冷機組 7 組，蔬菜加工臺案 100 件及配套電力設(shè)施等。 四、項目建設(shè)標準和具體建設(shè)內(nèi)容 （一）建設(shè)標準 本項目為擴建項目，在充分發(fā)揮山東馳中集團有限公司人才、資金、設(shè)備、出口創(chuàng)匯等方面優(yōu)勢的基礎(chǔ)上，立足高起點，面向國際市場，執(zhí)行加工出口產(chǎn)品的國際標準。 裝箱，將蔬菜裝入合適的紙箱內(nèi)。 稱重，采用電子秤稱出蔬菜的重量。 保鮮處理，主要是抑制切割蔬菜的表面脫色和褐變。切分，通過消毒的切割機械，按要求將蔬菜切割成一定的規(guī)格。 挑選，去除有傷痕、不新鮮的蔬菜，剔除蔬菜的柄、蒂及其它雜質(zhì)。 （二）工藝流程 保鮮、速凍蔬菜工藝流程 新鮮蔬菜→予冷→挑選→清洗→分級、整理→切分→二次清洗→保鮮或漂燙→速凍→稱重→包裝→貼標→裝箱→入庫 FD（凍干）蔬菜工藝流程 原料驗收 原料處理 原料初加工（去蒂、皮、莢、筋、切分、整理等） 原料分等清洗 精加工（漂湯、預冷卻、濾水、布料等） 速凍 干燥 檢查 分裝 、包裝 成品儲存 出庫 （三） 項目的生產(chǎn)工藝說明 原料要求，新鮮，無腐爛，無碰傷的蔬菜原料。項目選址在山東馳中集團有限公司新廠區(qū)內(nèi)，分為生產(chǎn)區(qū)、辦公區(qū)和職工居住區(qū)。 （二）建設(shè)規(guī)模 擴建加工車間、保鮮庫、冷庫、鍋爐房等，建筑面積共計 4600平方米，年可加工各類 蔬菜 20xx0噸 ，產(chǎn)成品 12700噸。 第六章 項目建設(shè)方案 一、建設(shè)任務和規(guī)模 （一）建設(shè)任務 建設(shè)出口蔬菜標準加工車間 20xx 平方米，蔬菜保鮮庫 1500 平方米，冷藏庫 500 平方米，更衣室 200 平方米，動力車間、鍋爐房、材料配件庫 400平方米；引進國內(nèi)先進的 FD（凍干）蔬菜流水線 1 條，蔬菜漂湯設(shè)備 1 臺，蔬菜清洗機 1 臺，切片切丁機 2 臺，單凍機 1 臺，S8170 制冷機組 7 組，蔬菜加工臺案 100 件及配套電力設(shè)施等。對銷售人員要進行系統(tǒng)的培訓，不斷提高業(yè)務素質(zhì)。三是發(fā)揮集團精干的專業(yè)銷售隊伍的作用，加大國內(nèi)市場的開發(fā)，使產(chǎn)品搶占各大中城市的超市及保鮮市場。 我們的營銷模式：一是充分發(fā)揮公司駐青島進出口辦事處的橋梁作用，加大產(chǎn)品的對外貿(mào)易量。 三、銷售策略和營銷模式 我們的營銷策略：一是誠信為本，靠過硬的產(chǎn)品質(zhì)量和信譽贏的客戶，贏得市場。其產(chǎn)品結(jié)構(gòu)根據(jù)國際市場的銷售情況進行調(diào)整，充分利用公司設(shè)在青島的進出口辦事處，與蔬菜進口國簽訂訂單后安排基地生產(chǎn)和加工計劃。 二、產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案 該項目的主要產(chǎn)品根據(jù)其加工方式分為三類。并且山東蔬菜產(chǎn)品的花色品種、品質(zhì)在國際市場上享有較高信譽。據(jù)統(tǒng)計，目前，日本、韓國和東南亞等國家和地區(qū)進口蔬菜的 40%來源于中國，出口歐洲、美洲的比例也將