【正文】 （四）以科學(xué)的發(fā)展觀為指導(dǎo)，樹立正確的經(jīng)營指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照聯(lián)社的有關(guān)規(guī)定，組織好本社的內(nèi)控制度、財(cái)務(wù)帳務(wù)、綜合業(yè)務(wù)、信貸管理和安全保衛(wèi)等方面的檢查工作。（二）加強(qiáng)對員工的金融政策、法律制度，財(cái)經(jīng)紀(jì)律、職業(yè)道德教育，規(guī)范員工言行，加強(qiáng)對“九種人”實(shí)行不定期排查，同時對重要崗位人員及“九種人”定期實(shí)行交心談心，幫助員工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，提高員工對防范操作風(fēng)險的認(rèn)識，提高合規(guī)操作意識，消除麻痹思想，使大家真正認(rèn)識到“合規(guī)創(chuàng)造價值、合規(guī)保障發(fā)展”的重要性。（一）加強(qiáng)學(xué)習(xí)，繼續(xù)深入合規(guī)文化建設(shè)，使全社員工更加明確合規(guī)文化建設(shè)年活動的工作目標(biāo)、具體內(nèi)容和要求，定期組織全社員工集中學(xué)習(xí)，通過學(xué)習(xí)綜合操作系統(tǒng)業(yè)務(wù)風(fēng)險要點(diǎn)、業(yè)務(wù)流程合規(guī)操作手冊、信貸管理文件等各項(xiàng)規(guī)章制度及業(yè)務(wù)技能。通過對自查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行分析：一是業(yè)務(wù)量確實(shí)增大，但員工配置不足，上班時間精神高度集中，超成精神疲勞；二是個別員工的政治思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)有待進(jìn)一步的提高且認(rèn)識存在一定的偏差，防范意識尚待加強(qiáng)。（五）信貸方面存在的問題：一是貸后檢查不及時或檢查內(nèi)容過于簡單、格式化；二是在辦理業(yè)務(wù)是存在未通過聯(lián)往及時核對身份證信息；三是信貸人員的借款借據(jù)存在交接不規(guī)范等。每次領(lǐng)回憑證種類和數(shù)量較多，未堅(jiān)持對每一類重空進(jìn)行逐份清點(diǎn)到位；在對作廢銀行卡的管理上還有待加強(qiáng)。（二）在重要空白憑證管理上要加強(qiáng)。三．存在的問題通過自查，依然找出了各網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)操作人員日常工作中存在的不足之處：（一）部分員工在營業(yè)室內(nèi)操作OA系統(tǒng)進(jìn)行身份核查或辦理其他查詢業(yè)務(wù)時，未做到人走退屏，人離章收；部分網(wǎng)點(diǎn)辦公桌因年久失修，不能鎖閉，致使部分員工在離柜時錢款、印章、憑證等雖撿入抽柜保管但不能鎖閉，存在一定風(fēng)險隱患。經(jīng)查我社及轄屬各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)能夠較好地執(zhí)行農(nóng)村信用社安全保衛(wèi)規(guī)章制度。不存在逆程序辦理貸款、自批自貸、違反規(guī)定向關(guān)系人發(fā)放貸款等行為，貸款審批符合內(nèi)部授權(quán)、授信管理規(guī)定，借款合同、擔(dān)保合同印章、簽名與預(yù)留印鑒、簽名一致、有效，借款人身份證、貸款證、營業(yè)執(zhí)照等貸款資料真實(shí)有效。從檢查的情況看，我社各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的職工均能比較嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)格落實(shí)會計(jì)出納基本制度；嚴(yán)格執(zhí)行“十六項(xiàng)基本規(guī)定”，做到了“五無”、“六相符”；均能按照操作流程辦理每一筆業(yè)務(wù)，各種重空及抵押品入庫保管，各崗位能做到相互配合、相互監(jiān)督，從制度執(zhí)行上杜絕了各種隱患。1．開展對合規(guī)管理組織架構(gòu)是否健全、合規(guī)職責(zé)是否明確清晰、合規(guī)工作是否正常開展并在組織上得到全面保障的自查。工作領(lǐng)導(dǎo)小組及時召開動員大會，深入思想發(fā)動，全面部署活動工作目標(biāo)，落實(shí)措施及要求。檢查內(nèi)容包括：人員管理、授權(quán)授信、貸款管理、票據(jù)業(yè)務(wù)、大額資金交易、轄內(nèi)往來、聯(lián)行往來、現(xiàn)金出納管理、綜合業(yè)務(wù)操作流程、崗位設(shè)置、銀行卡、安全保衛(wèi)工作及內(nèi)控規(guī)章制度的執(zhí)行情況等。強(qiáng)蛟社魏鵬峰第五篇：信用社自查報(bào)告按照縣聯(lián)社《關(guān)于印發(fā)〈安徽體會農(nóng)村信用社“合規(guī)文化建設(shè)年”活動方案〉的通知》精神，我社宣傳發(fā)動、部署動員，并于2011年7月上旬以來開展了一次以規(guī)章制度執(zhí)行和柜臺操作風(fēng)險為主的案件隱患的自查。信用社風(fēng)險管理，就是要在風(fēng)險和利潤之間小心翼翼地求得最佳的平衡點(diǎn)，積極查找和發(fā)現(xiàn)管理漏洞與風(fēng)險隱患，并據(jù)此建立、完善全面系統(tǒng)的一整套制度和程序。四要落實(shí)主管職能部門的工作責(zé)任，提高各部門做好操作風(fēng)險防范工作的自覺性，全面提升農(nóng)村信用社識別風(fēng)險和防范風(fēng)險的整體功能和作用，促進(jìn)信合事業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。一要切實(shí)加大專業(yè)檢查力度，充分發(fā)揮聯(lián)社各部門的職能作用，增強(qiáng)監(jiān)督的整體合力和有效性，二要加強(qiáng)和業(yè)務(wù)部門的溝通，建立信息共享機(jī)制，消除部門檢查各管一行的弊端和缺憾。另一方面要強(qiáng)化對各部門、各崗位履職盡責(zé)的績效考評機(jī)制建設(shè)，形成一個分工合理、團(tuán)結(jié)協(xié)作、規(guī)范高效、責(zé)任明確、相互牽制的整體，進(jìn)一步完善違規(guī)行為和失職行為的責(zé)任追究體系，督促各個崗位、各個風(fēng)險控制環(huán)節(jié)發(fā)揮作用，使每項(xiàng)業(yè)務(wù)的開展都處于相應(yīng)的內(nèi)部控制部門監(jiān)督制約之中。完善內(nèi)部責(zé)任體系，實(shí)施扁平化管理，減少中間環(huán)節(jié)。各種會計(jì)風(fēng)險是與人的意識和行為分不開的，因此，一要積極開展政治思想教育、職業(yè)道德和榮辱觀等教育，使全員樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀和高尚的職業(yè)操守，構(gòu)筑嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牡赖路谰€；二要積極開展法制教育和風(fēng)險預(yù)防教育，不斷提高法律政策水平，增強(qiáng)風(fēng)險防范意識和能力，使全員真正樹立依法合規(guī)經(jīng)營理念，加強(qiáng)對員工的規(guī)章制度、操作技能等方面的教育培訓(xùn)，提高員工綜合素質(zhì)，構(gòu)筑嚴(yán)肅的法制防線；三要實(shí)行嚴(yán)格的崗前培訓(xùn)和末尾淘汰制度，提高員工對內(nèi)部控制的認(rèn)識和自我約束、相互監(jiān)督的能力，構(gòu)筑嚴(yán)密的內(nèi)控防線，確保各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹落實(shí)。三 防范風(fēng)險的對策從目前農(nóng)村信用社的風(fēng)險和成因看，防范農(nóng)村信用社操作風(fēng)險的關(guān)鍵是落實(shí)責(zé)任和強(qiáng)化內(nèi)控制度執(zhí)行力，從培育合規(guī)意識入手，通過加強(qiáng)操作風(fēng)險教育、完善內(nèi)控制度、強(qiáng)化制度執(zhí)行力，實(shí)施嚴(yán)格的獎懲機(jī)制等舉措，實(shí)現(xiàn)有效防范操作風(fēng)險的目標(biāo)。內(nèi)控機(jī)制有效性不足，內(nèi)部管理不規(guī)范。但從主觀上看，操作風(fēng)險形成原因主要有以下兩個方面：對風(fēng)險認(rèn)識不足，防范意識不強(qiáng)。二 風(fēng)險形成的原因事實(shí)證明，會計(jì)風(fēng)險已成為制約和影響農(nóng)村信用社合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展的