【正文】 ，如有虛假行為公。，報銷時間為每周一及每五，未按規(guī)定時間報銷的`，財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。，不得報銷與此相關(guān)的費用。無特殊情況，不得報銷出租車票。，經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可報銷。，不再享受出差補貼。：（元/人/天）技術(shù)部：住宿費80元/2人/天；100元/3人/天。員工差旅費報銷標準。“借款單”，并注明借款事由及行程，按規(guī)定程序報批后，到財務部門預借差旅費。借款報銷的審批權(quán)限，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司財務部門審核，并送公司總經(jīng)理批準，方能借款或報銷。報銷憑據(jù)必須是出差地實際發(fā)生的票據(jù)，費用包干部分憑發(fā)票報銷（發(fā)票金額大于費用包干標準的按標準報銷，發(fā)票金額小于費用包干標準的按實際金額報銷）。操作層員工與管理層員工一起出差時，由帶班管理人員控制各項開銷，不得超過出差補貼標準，費用報銷時憑發(fā)票報銷。（四）、相關(guān)說明：出差期間發(fā)生請客送禮等業(yè)務招待費用，須事先請示高層領(lǐng)導同意，經(jīng)審批簽字后報銷。根據(jù)各授權(quán)范圍，具體經(jīng)辦人由本部門負責人審核同意后交財務部，經(jīng)財務部審核簽字后統(tǒng)一交由總經(jīng)理審批，由出納按規(guī)定時間支付。（二）報銷程序：報銷實行“誰借支，誰報銷”的原則。返回報銷：出差人員應在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用實際發(fā)生情況填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務部審核簽字，總經(jīng)理審批；如因特殊情況不能辦理報銷，應由本人出具書面材料說明延緩報銷理由，由部門負責人簽字證明，并注明最后報銷期限，如超過一個月不報賬，財務將不予報銷并從其工資中扣回借款。（一）出差借款流程:出差申請：員工出差可向公司借支所需差旅費用，填寫《備用金申請單》，履行相關(guān)借支審批手續(xù)，借支數(shù)額應當與所處理的公務和出差的時間相適應。第十條差旅費報銷制度及流程員工因工作需要，離開員工辦公所在市行政區(qū)域處理公司事務屬出差。審批：按日常費用審批程序?qū)徟?2)市內(nèi)因公公交車費應保存相應車票報銷。(一)費用標準：(1)原則上外出辦事，主要以地鐵或公交的方式。第八條費用報銷的一般流程：報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單→若需批準，附批準后的清單→部門主管人員審核簽字→財務部門復核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。(五)報銷時間的具體規(guī)定財務報銷：公司財務部每周周一為財務報銷日；偶遇節(jié)假日等特殊情況財務另行通知。(三)按規(guī)定的審批程序報批。發(fā)票抬頭要求按照最新稅務部門相關(guān)規(guī)定。以下憑證視為合法憑證，準予報銷：稅務機關(guān)批準的帶防偽水印底紋和全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務法票；財政機關(guān)批準并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)（郵政、銀行、鐵路的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單）。在一個預算期間內(nèi)。(二)審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務審核→總經(jīng)理審批(三)財務付款：借款憑審批后的《備用金申請單》到財務部辦理領(lǐng)款手續(xù)。(四)借款銷賬規(guī)定：借款銷賬時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導批準，否則財務人員有權(quán)拒絕銷賬；借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。(二)其他臨時借款，如項目專項借支，借款人員應及時報賬，時間為每周一；特殊項目周一無法報賬的，需及時向財務部說明情況，經(jīng)總經(jīng)理批準后，可以延后報賬。第三條適用范圍本制度適用公司全體員工。公司財務報銷制度4第一章總則第一條目的為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務報銷行為，合理控制費用支出，特制定本制度。四、下列情況不予報銷：違章罰款及其它因當事者過失造成損失浪費。填寫報銷單時應使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報銷。具體要求為：費用報銷單：按事類逐項逐件填寫內(nèi)容摘要，寫清大小寫金額，所附單據(jù)附件張數(shù)，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應注明借款人姓名、金額及時間。（二）、市內(nèi)交通費用報銷規(guī)定公司員工在市內(nèi)外出辦事，應盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應工作需要乘坐出租車，要事先請示分管領(lǐng)導，并在報銷單上注明，報銷時出租車票不得連號。員工長途出差交通費可實報實銷，出租車票不得連號。如擅自購買，費用由個人承擔。住宿費：單人或雙人出差每天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350元，超出部分由個人承擔，如有特殊情況需總裁批準方可報銷。二、報銷規(guī)定(一)、差旅費報銷規(guī)定員工出差應填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序報批后，到財務部門預借差旅費員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部報銷。培訓回來的員工必須要當月進行轉(zhuǎn)訓，由行政簽字確認后方可報銷。物品采購報銷須按公司采購控制程序、庫房管理程序、進貨檢驗程序完備審批手續(xù)后辦理報銷。領(lǐng)用時，須填制出庫單，經(jīng)分管領(lǐng)導批準。員工報銷時應嚴格執(zhí)行公司制定的審批管理制度一、報銷審批監(jiān)控程序公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權(quán)限批準后，在計劃范圍內(nèi)列支。 2．6．5 付款原則：誰領(lǐng)款誰簽字。并報總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批。2．6．3 財務人員審核數(shù)量、單價、金額及日期，出差費用需審核出差標準，補貼等費用發(fā)生需有驗證手續(xù)。2．5 私車公用費用補貼簽批流程私車車主憑辦公室等部門匯總的當月《私車公用里程表》，依據(jù)補貼標準填寫費用報銷單填寫《私車公用里程表》公里數(shù)→副／總經(jīng)理簽字→出納處辦理領(lǐng)款手續(xù)→領(lǐng)款人簽字2．6 審批權(quán)責規(guī)定：2．6．1報銷人填寫《費用報銷單》，后附發(fā)票、費用說明資料等，并由同行知情人簽字驗證。（住宿、餐飲、路橋費、車票等均應為正式發(fā)票。當月發(fā)生的費用應在當月報銷，％從本人工資中扣除罰款。借款人員完成公務后須及時辦理報銷清帳，在10天內(nèi)不報銷者，財務部有權(quán)從借款人員的稅后工資中扣回。2．4 費用報銷費用是指各職能部門發(fā)生的差旅費、辦公費、業(yè)務招待費、公務交通費等日常費用支出。一切個人私事均不可作為借款的理由。2．3．2．2借款原則：前款不清后款不借，特殊情況特殊處理。2．3有關(guān)費用報銷程序和標準的制度 2．3．1 現(xiàn)金借款簽批流程：借款人填寫《借支單》→主管領(lǐng)導審核簽字→副／總經(jīng)理審批簽字→到出納處辦理借款手續(xù)領(lǐng)取現(xiàn)金。要正確劃分和核算各項成本費用。2．成本費用的核算管理及報銷流程2．1本公司按照資金實際支出的方法計算成本。第三條本辦法自20xx年6月1日執(zhí)行。第四部分附則第一條本辦法中未做出規(guī)定的，按照公司的有關(guān)規(guī)定辦理。2．報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。第七條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程（一）管理規(guī)定:為了合理控制費用支出，此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置，并指定專人負責。:按日常費用審批程序?qū)徟５诹鶙l交通費報銷制度及流程(一)費用標準：為了兼顧效率與公平的原則，員工的交通費用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標準，特殊情況可以申請公務車或乘坐出租車，乘坐出租車需要保存相應車票，具體標準見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。員工到財務部出納處簽字領(lǐng)款（次月5日前）。財務部通知員工于每月下旬（25日前）按話費標準將發(fā)票交財務部集中辦理報銷手續(xù)。：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。：出差人員應在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，總經(jīng)理/賬務審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。（三）報銷流程：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由部門經(jīng)理簽字→副總經(jīng)理復核→總經(jīng)理審批。(一)費用標準:交通工具：根據(jù)交通情況及項目需求緊急情況而定；住宿標準：根據(jù)當?shù)叵M標準情況具體而定；出差補貼：原則上每人每天不低于50元，特殊情況可酌情增加；(二)費用標準的補充說明：。第三條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單→須辦理申請→部門經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復核→總經(jīng)理/財務審批→到出納處報銷。(三)按規(guī)定的審批程序報批。第二條費用報銷的一般規(guī)定(一)報銷人必須取得相應的合法票據(jù)，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。第三部分日常費用報銷制度及流程第一條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件等。(二)審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復核→總經(jīng)理/財務審批。(三)借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時應以借款申請單及實銷票據(jù)為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導批準；(四)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。第二部分借支管理規(guī)定及借支流程第一條借款管理規(guī)定(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、差旅費用、借款等,以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。，中餐趕不回廠就餐的人員，經(jīng)部門主管、總經(jīng)理確認簽字，按每人5元報銷。對未及時報銷清帳的，財務將在其當月工資中扣除欠款。，須在三日內(nèi)結(jié)帳。，先經(jīng)部門主