報(bào)銷票據(jù)管理制度(參考版)
2024-11-09 22:07本頁面
【正文】 ：財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、出納室主任 。報(bào)銷時(shí)應(yīng)先由部門負(fù)責(zé)人核實(shí)簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)后到出納室報(bào)銷。出差人應(yīng)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單經(jīng)部門經(jīng)理核實(shí)簽字，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后到出納室報(bào)賬。、車間從個(gè)人處消費(fèi)、購貨或接受修配，以能取得正式發(fā)票的，應(yīng)由對方按發(fā)票格式開具“發(fā)票”，財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。（6）發(fā)票和附件內(nèi)容是否一致，發(fā)票的趕寫是否清楚規(guī)范。（4）發(fā)票是否加蓋填制單位財(cái)務(wù)專用章或銷售發(fā)票專用章，經(jīng)辦人是否簽字或蓋章。（2）經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容是否完整準(zhǔn)確，包括數(shù)量、單價(jià)、金額是否準(zhǔn)確。因特殊情況無法取得正式發(fā)票的應(yīng)由財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。以上各項(xiàng)均于月底生成明細(xì)匯總表，與永和相對應(yīng)，共同領(lǐng)導(dǎo)簽字，財(cái)務(wù)對應(yīng)給各部門轉(zhuǎn)帳核算。保險(xiǎn)車輛的換下的舊件，由和配件共同定價(jià)，配件的采購，保險(xiǎn)的收入。對回點(diǎn)為保險(xiǎn)列明，申請為費(fèi)用。保險(xiǎn)與保險(xiǎn)公司形成的最終定審的料費(fèi)、工費(fèi)為本部門的料費(fèi)收入和工費(fèi)收入。每月應(yīng)匯總所有工時(shí)單據(jù)與各部門結(jié)算分本收益。2）無論是索賠服務(wù)、在保服務(wù)、不在保服務(wù)中的維修，此業(yè)務(wù)中的工時(shí)皆為維修廠的工時(shí)收入。為配件的在庫工具，定期盤點(diǎn)。每個(gè)應(yīng)配備各自的工具箱。配件與陜汽服務(wù)，如上。4）永和索賠單上的工時(shí)為修理廠的工時(shí)收入，為服務(wù)站的工費(fèi)成本。3）根據(jù)一線通審核后的工費(fèi)、料費(fèi)為，以打印時(shí)注明工費(fèi)、料費(fèi)欄的相應(yīng)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，分別計(jì)入服務(wù)的料費(fèi)收入及工費(fèi)收入。財(cái)務(wù)按些相應(yīng)的給部門減少和增加。如單獨(dú)領(lǐng)料，通過內(nèi)部領(lǐng)料單，一面做配件的成本出庫，同時(shí)增加服務(wù)的費(fèi)用。配件與重汽服務(wù)。結(jié)合配件、重汽服務(wù)、陜汽服務(wù)、修理廠、保險(xiǎn)各結(jié)算的重點(diǎn)，列明各自流程，和結(jié)算辦法。相關(guān)業(yè)務(wù)人員及時(shí)跟蹤。永和要序時(shí)的記永續(xù)的盤點(diǎn)法。不找馬后賬。對保險(xiǎn)車輛的一車一結(jié)算，一車一成本利益分配。材料與人工費(fèi)用嚴(yán)格劃分。財(cái)務(wù)對結(jié)算單據(jù)進(jìn)行審核。對于汽修管理的，一定要嚴(yán)格按照永和的汽修管理流程處理。財(cái)務(wù)對配件入庫的審核，由在資金管理中采購付款中進(jìn)行審核。溝通后或另行做退貨單，不得在原來貨單上直接沖減，或不入。由采購人員進(jìn)行相應(yīng)的審核，確認(rèn)入庫。公司購件后到貨后，清點(diǎn)來貨單與實(shí)物的相符。對于修理廠的輔料的核算，應(yīng)生進(jìn)入配件庫，通過內(nèi)部領(lǐng)料單，進(jìn)行領(lǐng)用出庫，進(jìn)入修理成本。運(yùn)費(fèi)（或代收款及運(yùn)費(fèi)）應(yīng)與入庫單同時(shí)呈報(bào)，方可報(bào)銷。對于有對下鄉(xiāng)有出租的票據(jù)收集不到的，應(yīng)特別標(biāo)明，由部門領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。依時(shí)間出差的先后次序填出差報(bào)銷單。入庫手續(xù)及正規(guī)票據(jù)粘合一同報(bào)銷。購買辦公用品的相應(yīng)的辦理入庫手續(xù)，如
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