【正文】 第八部分 風(fēng)險(xiǎn)因素第一條 本提綱所指的風(fēng)險(xiǎn)因素是與公司相關(guān)的所有重大不確定。實(shí)現(xiàn)上述計(jì)劃涉及與他人合作的，應(yīng)對(duì)合作方及合作條件予以說(shuō)明。第三條 請(qǐng)披露實(shí)現(xiàn)上述業(yè)務(wù)目標(biāo)的主要經(jīng)營(yíng)理念或模式。第七部分 業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)第一條 請(qǐng)披露發(fā)行當(dāng)年及未來(lái)兩年內(nèi)的發(fā)展計(jì)劃，主要包括：（一）公司的發(fā)展戰(zhàn)略；（二）整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及主要業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；（三）產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃；（四）人員擴(kuò)充計(jì)劃；（五）技術(shù)開(kāi)發(fā)與創(chuàng)新計(jì)劃；（六）市場(chǎng)開(kāi)發(fā)與營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)計(jì)劃；（七）再融資計(jì)劃；（八）收購(gòu)兼并及對(duì)外擴(kuò)充計(jì)劃；（九）深化改革和組織結(jié)構(gòu)調(diào)整的規(guī)劃；（十）國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的規(guī)劃等。第十八條 可能對(duì)投資者理解公司資產(chǎn)負(fù)債狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和現(xiàn)金流動(dòng)情況有障礙的，請(qǐng)加以必要的說(shuō)明，有關(guān)財(cái)務(wù)困難、障礙、或有損失，請(qǐng)?jiān)凇柏?cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”欄目中加以具體披露。還請(qǐng)披露每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量，發(fā)行前后的每股收益和凈資產(chǎn)收益率。第十五條 請(qǐng)扼要披露歷次驗(yàn)資報(bào)告，簡(jiǎn)要說(shuō)明每次資本變動(dòng)與資金到位情況。對(duì)與經(jīng)境外審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)的數(shù)據(jù)進(jìn)行差異比較的，應(yīng)注明該境外機(jī)構(gòu)的名稱(chēng)。盈利預(yù)測(cè)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具帶說(shuō)明段的審核意見(jiàn)時(shí)，公司應(yīng)全文完整披露該審核報(bào)告的內(nèi)容及公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)上述事項(xiàng)的說(shuō)明。請(qǐng)扼要披露盈利預(yù)測(cè)的說(shuō)明，包括編制基準(zhǔn)、所依據(jù)的基本假設(shè)及其合理性、與盈利預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)相關(guān)的背景及分析資料等。凡有控股子公司并需要編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的，請(qǐng)分別編制母公司盈利預(yù)測(cè)表和合并盈利預(yù)測(cè)表。第十一條 公司在報(bào)告期內(nèi)發(fā)生重大資產(chǎn)置換、重大購(gòu)銷(xiāo)價(jià)格變化等情況的，請(qǐng)披露備考的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為負(fù)數(shù)或發(fā)生重大異常變化的，請(qǐng)披露原因。第八條 請(qǐng)扼要披露報(bào)告期各會(huì)計(jì)期末的股東權(quán)益的情況，包括股本、資本公積、盈余公積、法定公益金及未分配利潤(rùn)的情況。第七條 請(qǐng)扼要披露經(jīng)審計(jì)的最近一期資產(chǎn)負(fù)債表截止日的主要債項(xiàng)，包括主要的銀行借款，對(duì)內(nèi)部人員和關(guān)聯(lián)方的負(fù)債，主要合同承諾的債務(wù)、或有債項(xiàng)的金額、期限、成本，票據(jù)貼現(xiàn)、抵押及擔(dān)保等形成的或有負(fù)債情況。第六條 請(qǐng)扼要披露最近一期末的財(cái)務(wù)報(bào)表中主要無(wú)形資產(chǎn)的取得方式、初始金額、攤銷(xiāo)年限及確定依據(jù)、最近一年末的攤余價(jià)值及剩余攤銷(xiāo)年限。第四條 請(qǐng)扼要介紹報(bào)告期利潤(rùn)形成的有關(guān)情況，包括銷(xiāo)售收入總額和利潤(rùn)總額的變動(dòng)趨勢(shì)及原因，業(yè)務(wù)收入的主要構(gòu)成，重大投資收益和非經(jīng)常性損益的變動(dòng)趨勢(shì)及原因，適用的所得稅稅率及享受的主要財(cái)政稅收優(yōu)惠政策等。第二條 財(cái)務(wù)報(bào)告被出具帶說(shuō)明段的無(wú)保留審計(jì)意見(jiàn)的，應(yīng)全文披露審計(jì)報(bào)告及經(jīng)審計(jì)的利潤(rùn)表，并披露相關(guān)說(shuō)明事項(xiàng)的財(cái)務(wù)報(bào)表附注，以及公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)上述說(shuō)明事項(xiàng)的詳細(xì)說(shuō)明。對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)的口徑，在遵循有關(guān)規(guī)定的前提下，應(yīng)明示是股份公司母公司報(bào)表口徑，還是合并報(bào)表口徑。第七條 請(qǐng)披露對(duì)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員履行誠(chéng)信義務(wù)的限制性規(guī)定，包括股份鎖定辦法、責(zé)任保險(xiǎn)制度（如有）等。注冊(cè)會(huì)計(jì)師指出以上“三性”存在重大缺陷的，應(yīng)予披露并說(shuō)明改進(jìn)措施。第四條 請(qǐng)披露重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策程序與規(guī)則，包括對(duì)外投資等重大投資決策的程序和規(guī)則，重要財(cái)務(wù)決策的程序與規(guī)則，對(duì)高級(jí)管理人員的選擇、考評(píng)、激勵(lì)和約束機(jī)制，利用外部決策咨詢(xún)力量的情況。第二條 請(qǐng)披露公司章程中有關(guān)股東權(quán)利、義務(wù)，股東大會(huì)的職責(zé)及議事規(guī)則，保護(hù)中小股東權(quán)益的規(guī)定及其實(shí)際執(zhí)行情況。第十條 請(qǐng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員所持股份鎖定的情況及契約性安排，以及上述人員自愿鎖定所持股份聲明的主要內(nèi)容。第九條 請(qǐng)披露執(zhí)行董事和獨(dú)立董事（如有）的酬金及其他報(bào)酬、福利政策。不在上述單位兼職的，應(yīng)予以聲明。第六條 請(qǐng)披露上述人員在最近一個(gè)完整會(huì)計(jì)從公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)，以及同上述人員職位相關(guān)的其他單位領(lǐng)取收入的情況，包括領(lǐng)取的工薪（月薪或年薪）、獎(jiǎng)金及津貼，所享受的其他待遇，退休金計(jì)劃，所享有的認(rèn)股權(quán)情況等。第四條 對(duì)上述持股情況，請(qǐng)具體列出持有人姓名，發(fā)行前三年股份增減變動(dòng)情況，發(fā)行前三年年末持股數(shù)量及比例，本次發(fā)行后所占比例，以及所持股份的質(zhì)押或凍結(jié)情況。第二條 請(qǐng)披露與上述人員所簽定的協(xié)議，如借款、擔(dān)保協(xié)議等，以及為穩(wěn)定上述人員已采取及擬采取的措施。第四部分 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員第一條 請(qǐng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、技術(shù)負(fù)責(zé)人及核心技術(shù)人員的情況，主要包括：（一）姓名及國(guó)籍；（二）性別；（三）年齡；（四）學(xué)歷；（五）職稱(chēng)；（六）主要業(yè)務(wù)簡(jiǎn)歷（可披露其主要的業(yè)績(jī)記錄）；（七）曾經(jīng)擔(dān)任的重要職務(wù)及任期；（八）在公司擔(dān)任的現(xiàn)任職務(wù)；（九）兼任其他單位的職務(wù)。第十七條 請(qǐng)披露與各關(guān)聯(lián)方簽訂的目前仍然有效的協(xié)議或合同，并說(shuō)明對(duì)這類(lèi)協(xié)議或合同是否還會(huì)續(xù)簽作出說(shuō)明。第十六條 請(qǐng)披露減少關(guān)聯(lián)交易的措施，主要包括：（一）發(fā)起人或股東是否通過(guò)保留采購(gòu)、銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)，壟斷業(yè)務(wù)渠道等方式干預(yù)公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)；（二）從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的，公司是否擁有獨(dú)立的產(chǎn)、供、銷(xiāo)系統(tǒng)，主要原材料和產(chǎn)品銷(xiāo)售是否依賴(lài)股東單位及其下屬企業(yè)；（三）專(zhuān)為或主要為公司服務(wù)的實(shí)體或輔助設(shè)施，是否納入公司，或轉(zhuǎn)由市場(chǎng)第三方進(jìn)行經(jīng)營(yíng)；（四）對(duì)既為公司服務(wù)，也為股東等關(guān)聯(lián)方服務(wù)的實(shí)體或設(shè)施，如供水、供電、供汽、供暖等設(shè)施，是否確保公司與其交易和定價(jià)的公平。第十五條 請(qǐng)披露是否在章程中對(duì)關(guān)聯(lián)交易決策權(quán)力與程序作出規(guī)定。第十四條 請(qǐng)披露進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易是否遵循市場(chǎng)公正、公平、公開(kāi)的原則，如交易是否通過(guò)招標(biāo)，價(jià)格是否公允，與市場(chǎng)獨(dú)立第三方價(jià)格有無(wú)差異。第十三條 對(duì)披露的關(guān)聯(lián)交易，公司應(yīng)詳細(xì)披露該關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)、總金額、占同類(lèi)業(yè)務(wù)的比例、定價(jià)政策及其決策依據(jù)。第十一條 請(qǐng)披露近三年關(guān)聯(lián)交易對(duì)其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響，包括在營(yíng)業(yè)收入或營(yíng)業(yè)成本中所占的比例，對(duì)上述比例的披露應(yīng)說(shuō)明比較的口徑。第九條 請(qǐng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員是否在關(guān)聯(lián)方單位任職，或由關(guān)聯(lián)方單位直接或間接委派。第八條 關(guān)聯(lián)關(guān)系主要是指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策中，有能力對(duì)公司直接或間接控制或施加重大影響的方式或途徑，主要包括關(guān)聯(lián)方與公司之間存在的股權(quán)關(guān)系、人事關(guān)系、管理關(guān)系及商業(yè)利益關(guān)系。第六條 所披露的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，除應(yīng)遵循有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)定外，還應(yīng)遵循從嚴(yán)原則。第四條 請(qǐng)披露公司在股東協(xié)議、公司章程等方面作出的避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)定。第三條 對(duì)于已存在或可能存在的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，請(qǐng)披露解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的具體措施，公司可視實(shí)際需要披露可能采取的措施，例如：（一）針對(duì)存在的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，通過(guò)收購(gòu)、委托經(jīng)營(yíng)等方式，將相競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)納入到公司的措施；（二）競(jìng)爭(zhēng)方將業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓給無(wú)關(guān)聯(lián)的第三方的措施；（三）公司放棄與競(jìng)爭(zhēng)方存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)業(yè)務(wù)的措施；（四）競(jìng)爭(zhēng)方就解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，以及今后不再進(jìn)行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)做出的有法律約束力的書(shū)面承諾。第二條 對(duì)存在上述相同、相似業(yè)務(wù)的，請(qǐng)對(duì)是否存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)做出解釋。第二十一條 公司名稱(chēng)冠有“高科技”或“科技”字樣的，應(yīng)說(shuō)明冠以此名的依據(jù)。與其他單位共同進(jìn)行研究的，還需說(shuō)明合作協(xié)議的主要內(nèi)容、研究成果的分配方案及采取的保密措施等。第十八條 請(qǐng)披露產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)所處的階段，即處于基礎(chǔ)研究、中試、少批量生產(chǎn)或大批量生產(chǎn)的具體階段。第十七條 公司允許他人使用自己所有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)，或作為被許可方使用他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)的，應(yīng)簡(jiǎn)介許可合同的主要內(nèi)容，主要包括許可人、被許可人、許可方式、許可年限、許可使用費(fèi)等。第十五條 請(qǐng)披露主導(dǎo)產(chǎn)品或業(yè)務(wù)及擬投資項(xiàng)目的技術(shù)水平，或所采取的先進(jìn)生產(chǎn)工藝或技術(shù)訣竅、運(yùn)用的新材料及新的生產(chǎn)手段、節(jié)能技術(shù)、新的生產(chǎn)組織方式等。第十四條 請(qǐng)披露核心技術(shù)的來(lái)源和方式，說(shuō)明是否擁有核心技術(shù)的所有權(quán)。若無(wú)，亦應(yīng)說(shuō)明。第十一條 請(qǐng)披露主要客戶(hù)及供應(yīng)商的資料，主要包括：（一）向前5名供應(yīng)商合計(jì)的采購(gòu)額占采購(gòu)總額的百分比；（二）對(duì)前5名客戶(hù)的銷(xiāo)售額占營(yíng)業(yè)額或銷(xiāo)售總額的百分比；（三）如向單個(gè)供應(yīng)商的采購(gòu)比例或?qū)蝹€(gè)客戶(hù)的銷(xiāo)售比例超過(guò)總額的50％，則請(qǐng)披露其名稱(chēng)及采購(gòu)或銷(xiāo)售的比例。若公司在境外擁有資產(chǎn)，應(yīng)詳細(xì)披露該資產(chǎn)規(guī)模、所在地、經(jīng)營(yíng)管理、盈利情況等。第八條 公司請(qǐng)披露合營(yíng)、聯(lián)營(yíng)合同或類(lèi)似業(yè)務(wù)安排。對(duì)于以無(wú)形資產(chǎn)折股的，或因各種原因?qū)o(wú)形資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估并調(diào)帳的，應(yīng)簡(jiǎn)要披露評(píng)估方法及其依據(jù)；（三）土地使用權(quán)（包括水面養(yǎng)殖權(quán)等）、探礦權(quán)、采礦權(quán)及主要經(jīng)營(yíng)性房產(chǎn)取得和占有的情況。第五條 請(qǐng)視實(shí)際情況，根據(jù)重要性原則披露主營(yíng)業(yè)務(wù)的情況，主要包括：（一）公司主要業(yè)務(wù)的構(gòu)成；（二）前三年的主要產(chǎn)品（或服務(wù)）及其生產(chǎn)能力；（三）每種主要產(chǎn)品或服務(wù)的主要用途；（四）主要產(chǎn)品的工藝流程或服務(wù)的流程圖；（五）主要產(chǎn)品（或服務(wù)）所需的主要生產(chǎn)設(shè)備，關(guān)鍵設(shè)備的重置成本、先進(jìn)性，還能安全運(yùn)行的時(shí)間等；（六）每種主要產(chǎn)品的主要原材料和能源供應(yīng)及成本構(gòu)成；（七）存在高危險(xiǎn)、重污染情況的，請(qǐng)披露公司對(duì)人身、財(cái)產(chǎn)、環(huán)境所采取的安全措施；（八）每種主要產(chǎn)品的銷(xiāo)售情況和產(chǎn)銷(xiāo)率，產(chǎn)品或服務(wù)的主要消費(fèi)群體，產(chǎn)品或服務(wù)的平均價(jià)格及定價(jià)策略，主要銷(xiāo)售市場(chǎng)、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的占有率、銷(xiāo)售額等。第三條 面臨的主要競(jìng)爭(zhēng)狀況，包括自身的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及劣勢(shì)，市場(chǎng)份額變動(dòng)的情況及趨勢(shì)，同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的情況。第二部分業(yè)務(wù)和技術(shù)第一條 公司所處行業(yè)國(guó)內(nèi)外基本情況，主要包括行業(yè)管理體制、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況、市場(chǎng)容量、投入與產(chǎn)出、技術(shù)水平以及以上因素的發(fā)展趨勢(shì)。第十五條 請(qǐng)披露其內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及運(yùn)行情況，包括各主要職能部門(mén)、業(yè)務(wù)或事業(yè)部、各分公司或生產(chǎn)車(chē)間的情況。請(qǐng)標(biāo)明組織結(jié)構(gòu)的具體組織聯(lián)系。第十二條 公司主要股東以及作為股東的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員作出的重要承諾及其履行情況，如自愿鎖定所持股份的承諾等。第十條 公司主要股東的持股比例及其相互之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系。如果股東總數(shù)超過(guò)10名，但持股5％以上的股東不足10名時(shí)，則應(yīng)按持股比例，列最大10名股東的名單及簡(jiǎn)要情況。屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)型的目標(biāo)公司，請(qǐng)披露是否具有完整的供應(yīng)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售系統(tǒng)。第六條 簡(jiǎn)介員工及其社會(huì)保障情況，主要包括：（一）員工人數(shù)及變化情況；（二）員工專(zhuān)業(yè)結(jié)構(gòu)；（三）員工受教育程度；（四）員工年齡分布；（五）公司執(zhí)行社會(huì)保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革等。第五條 公司業(yè)務(wù)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的資產(chǎn)權(quán)屬變更的情況。第三條 設(shè)立以來(lái)股本結(jié)構(gòu)變化、重大資產(chǎn)重組的行為，披露這些行為的具體內(nèi)容及所履行的法定程序，以及這些行為對(duì)目標(biāo)公司業(yè)務(wù)、控制權(quán)及管理層、以及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響。第一部分目標(biāo)公司基本情況第一條 目標(biāo)公司其基本情況，主要包括：（一）注冊(cè)中、英文名稱(chēng)及縮寫(xiě)；（二）法定代表人；（三）設(shè)立（工商注冊(cè)）日期；（四）住所及其郵政編碼；（五）電話、傳真號(hào)碼；（六）互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址；（七）電子信箱。為提高工作效率，在提供文字材料的同時(shí)，請(qǐng)盡可能提交電子版本。有的資料若無(wú)現(xiàn)成的可提供，請(qǐng)盡快收集、整理和撰寫(xiě)，力求詳盡完整。第五篇：投資銀行盡職調(diào)查所需資料清單投資銀行盡職調(diào)查所需資料清單致目標(biāo)公司董事會(huì)：本資料清單所涉及材料應(yīng)由貴公司向投資公司提供。七、稅收政策與地方政府管理稅務(wù)登記證（含國(guó)稅和地稅）；公司目前執(zhí)行的稅收種類(lèi)、稅率及相關(guān)稅收政策依據(jù)；公司歷史享受的稅收優(yōu)惠政策或財(cái)政補(bǔ)貼政策的說(shuō)明、批文（文件）和數(shù)額；公司近三年是否依法納稅、有無(wú)未繳納稅金及被主管稅務(wù)機(jī)關(guān)處罰的說(shuō)明八、公司的訴訟、仲裁和行政處罰情況公司及公司高管人員是否存在尚未了結(jié)的或可預(yù)見(jiàn)的重大訴訟、仲裁或行政處罰案件的說(shuō)明；公司股份（包括本公司及本公司對(duì)外投資形成的股份）是否存在被凍結(jié)、質(zhì)押、其他第三者權(quán)利或權(quán)屬爭(zhēng)議的說(shuō)明及相關(guān)證明文件；公司及控股子公司近三年有無(wú)重大違法、違規(guī)行為（包括但不限于被工商、環(huán)保、稅務(wù)、勞動(dòng)、技術(shù)監(jiān)督等主管機(jī)關(guān)處罰）的說(shuō)明和證明文件。五、公司負(fù)債與權(quán)益項(xiàng)目情況主要負(fù)債項(xiàng)目明細(xì)科目賬面余額，負(fù)債項(xiàng)目與債權(quán)人賬目核對(duì)記錄；截至審計(jì)基準(zhǔn)日為止，公司（合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍內(nèi)）簽訂的銀行貸款合同及相應(yīng)的擔(dān)保、抵押合同；公司（合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍內(nèi)）雖未取得銀行貸款但存在為其他單位提供的擔(dān)保、抵押合同；銀行貸款證（卡）記錄清單；公司將要履行、正在履行（包括雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的標(biāo)的額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)5%以上）的重大合同；公司正在履行的或有負(fù)債（對(duì)外擔(dān)保、抵押、票據(jù)貼現(xiàn)等）情況；對(duì)公司內(nèi)部人員（董事、股東、職工）的負(fù)債或債權(quán)的說(shuō)明；已到期合同的履行情況及有無(wú)糾紛或未了事項(xiàng)的說(shuō)明及相關(guān)合同文件；公司和董事及其他高級(jí)管理人員之間是否存在相互擔(dān)保的情況說(shuō)明；上述合同之外，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的其他合同；公司欠繳政府稅金及費(fèi)用情況。土地，房產(chǎn)租賃協(xié)議及其登記證明。對(duì)于未領(lǐng)取權(quán)屬證明的土地及/或房產(chǎn)，請(qǐng)說(shuō)明具體情況（包括地址、面積、用途及未能取得權(quán)屬證明的原因）。房產(chǎn)的所有權(quán)證。出讓土地的土地出讓批準(zhǔn)文件、土地出讓合同和國(guó)有土地使用證。四、主要資產(chǎn)項(xiàng)目及權(quán)屬情況公司主要流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目明細(xì)科目賬面余額及主要債權(quán)清單，主要資產(chǎn)項(xiàng)目近期對(duì)賬記錄（銀行對(duì)賬單、往來(lái)對(duì)賬、存貨盤(pán)點(diǎn)記錄）；主要固定資產(chǎn)項(xiàng)目清單（購(gòu)建日期、原值、折舊方法、已提取折舊、凈值、技術(shù)先進(jìn)程度、是否存在報(bào)廢或更新的可能）及最近的盤(pán)點(diǎn)記錄與相關(guān)權(quán)證，具體包括：（1）自有土地、房屋土地使用權(quán)和房產(chǎn)產(chǎn)權(quán)（包括擁有的、占有的房產(chǎn)和土地）的清單（請(qǐng)注明地址、面積、用途和使用年限）。二、公司組織與內(nèi)部控制管理建設(shè)公司治理機(jī)制及運(yùn)行情況文件；公司董事會(huì)成員名冊(cè)；公司近兩年董事會(huì)召開(kāi)情況及形成的決議；總經(jīng)理及其經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)的職權(quán)劃分；公司內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖（含部門(mén)職責(zé)）；公司財(cái)務(wù)管理、生產(chǎn)管理、行政人事管理等內(nèi)部控制制度（包括財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)制度、薪酬管理制度、勞動(dòng)管理制度、資產(chǎn)管理制度等）。關(guān)于本清單的幾點(diǎn)說(shuō)明：(1)本清單中的子公司指公司的全資或控股公司、企業(yè)或其