【正文】 。⑴房產(chǎn)變化情況分析； ⑵無形資產(chǎn)變化情況分析； ⑶機(jī)器設(shè)備變化情況分析；其他應(yīng)收帳款情況分析。貨幣資金情況分析。對經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量、投資活動的現(xiàn)金流量、籌資活動的現(xiàn)金流量進(jìn)行分析?？傎Y產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)分析；期末銷售收入 / [（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）/ 2 ] 100%。流動比率指標(biāo)分析；（期末流動資產(chǎn)／期末流動負(fù)債）100%。主要償債能力分析（一）、五大財務(wù)指標(biāo)分析。電費(fèi)、水費(fèi)（或其他能源消耗）情況分析。（三）、經(jīng)營三項(xiàng)費(fèi)用情況分析。應(yīng)收帳款變化情況分析。（二）、兩塊經(jīng)營資金指標(biāo)情況分析銷售收入，即主營業(yè)務(wù)收入分析。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率指標(biāo)分析；期末銷售收入／[（期初應(yīng)收賬款余額+期末應(yīng)收賬款余額）/ 2 ]100%。存貨周轉(zhuǎn)率指標(biāo)分析；期末產(chǎn)品銷售成本／[（期初存貨+期末存貨）/ 2 ]100%。借款人的管理情況：如食堂費(fèi)用、用車費(fèi)用、生產(chǎn)下腳料的處理等；銀行賬戶往來情況：如開戶數(shù)量是否與其業(yè)績相適應(yīng)（側(cè)重在信用社的往來及供獻(xiàn)度）、所有銀行賬戶資金與會計(jì)報表是否相當(dāng)；大額資金進(jìn)出的用途是貨款還是往來款等；（貿(mào)易型企業(yè)此項(xiàng)要重點(diǎn)分析）財務(wù)分析：如經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量、投資和籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量、應(yīng)收應(yīng)付變化情況、其他應(yīng)收應(yīng)付變化情況、銷售及凈利潤變化情況等；（貿(mào)易型企業(yè)此項(xiàng)要重點(diǎn)分析）[詳見附件]非財務(wù)因素的分析：如重大合同的毀約、賬戶被凍結(jié)（要企業(yè)提供加蓋銀行業(yè)務(wù)公章的近期基本戶或主要賬戶的流水賬）、重大安全事故、涉及訴訟、行業(yè)的景氣程度，受宏觀經(jīng)濟(jì)影響程度或受宏觀調(diào)控影響程度；經(jīng)營過程中的風(fēng)險分析：企業(yè)規(guī)模、所處發(fā)展階段、產(chǎn)品的技術(shù)含量是否跨行業(yè)經(jīng)營；管理風(fēng)險：指企業(yè)主要管理者（財務(wù)主管、主要技術(shù)人員、高管）流動情況；借款人的還款意愿：企業(yè)階段性的還款情況，特別是本的還本付息情況（如借款人貸款本金是否在到期前歸還，貸款利息是否在結(jié)息前足額存入帳戶中）。特此通知第五篇：貸后檢查報告(企業(yè))關(guān)于 公司 萬元貸款第 期檢查報告根據(jù)中國銀監(jiān)會“三法一指引”、《****農(nóng)村信用合作聯(lián)社貸款“三查”制度（試行）》、《****農(nóng)村信用合作聯(lián)社貸后管理辦法（試行）》等有關(guān)規(guī)定，為了能確保***聯(lián)社信貸資金正確使用，防止出現(xiàn)違規(guī)行為，****農(nóng)村信用合作聯(lián)社客戶經(jīng)理 于 年 月 日對 公司貸款開展了一次貸后檢查，現(xiàn)將檢查結(jié)果報告如下：一、基本情況公司于20年月日向***農(nóng)村信用合作聯(lián)社申請貸款***萬元，用途為：（要具體與調(diào)查報告、授信合同、借款合同一致）。為了公司辦公環(huán)境的優(yōu)美，統(tǒng)一各部門按照5S工作標(biāo)準(zhǔn)、公司要求，立即落實(shí)。垃圾簍下班清理干凈后放在桌下。座椅。第二排，顯示器在桌面右側(cè)，主機(jī)在桌下右側(cè)。通過這次檢查，公司要求如下：桌面。下班后的座椅方向位置橫七豎八，比較零亂?，F(xiàn)將檢查結(jié)果通報如下：此次檢查情況較好的個人和部門有：垃圾簍下班清理比較干凈的個人有：辦公桌面物品擺放比較少而整潔的有：辦公桌顯示器、主機(jī)擺放方向比較統(tǒng)一的部門是：檢查發(fā)現(xiàn)的問題有：辦公桌面擺放物品較亂，有洗潔精瓶子、飲料瓶及水杯等。二〇一二年八月十日附件：平邑聯(lián)社非現(xiàn)場檢查處罰匯總表第四篇：關(guān)于公司辦公現(xiàn)場檢查通報關(guān)于公司辦公現(xiàn)場5S工作檢查情況通報公司各部全體員工：公司行政綜合部于2013年7月3日早8時，對公司辦公現(xiàn)場5S工作情況進(jìn)行檢查。以上單位責(zé)任人每人罰款500元，于2012年8月20日前上繳財務(wù)室。加強(qiáng)柜員臨柜行為管理，柜員在辦公工作區(qū)僅能將與工作有關(guān)的物品擺在柜臺上。切實(shí)加強(qiáng)會計(jì)主管及分社負(fù)責(zé)人履職管理。三、下一步工作要求提高認(rèn)識，認(rèn)真整改。主管履職不到位，檢查監(jiān)督責(zé)任缺失，管理水平有待提高。突出表現(xiàn)在日常工作中反復(fù)強(qiáng)調(diào)、重點(diǎn)要求的問題還是屢查屢犯，同時存在僥幸心理，存在把電腦桌面顏色調(diào)暗等方式躲避退出操作畫面。二、內(nèi)控風(fēng)險形成原因分析制度執(zhí)行力差。（四）文明服務(wù) 2012年6月24日9：40東陽信用社柜員5將靠背放于柜臺上，柜員1將早餐放于臨柜柜員桌上。（三）臨柜操作 2012年6月24日9：50分溫水信用社柜員1未退出交易畫面； 2012年6月8號16：40武臺信用社柜員2離柜，未退出系統(tǒng)操作畫面。2012年8月1日16：40鄭城信用社日終監(jiān)督封包人，未對柜員4的現(xiàn)金、憑證核對完畢后就離開，柜員4自行鎖包。2012年7月22日16：49蓮西分社張靜授權(quán)時柜員卡從桌子底下拿出（未加鎖）。2012年7月21日8：05保太信用社101柜員一人開啟柜員箱（箱內(nèi)放有柜員包），柜員箱鑰匙未分持。2012年7月1日8：07天寶信用社柜員2將個人柜員箱包鑰匙放置于鍵盤盒內(nèi)，未妥善保管。2012年8月5日9：30蓮中分社鐘志瓊授權(quán)后，將柜員卡及個人私章放于桌面上到門口處接電話。2012年6月1日8：58城區(qū)信用社柜員魏松存入12萬元，會計(jì)主管授權(quán)后未卡把復(fù)核。附件：、第三篇：非現(xiàn)場檢查通報平邑聯(lián)社內(nèi)控管理非現(xiàn)場檢查通報各信用社、分社、聯(lián)社各部：為加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險控制，規(guī)范會計(jì)業(yè)務(wù)操作流程，堵塞風(fēng)險漏洞，進(jìn)一步提升內(nèi)部風(fēng)險管理水平，聯(lián)社財務(wù)會計(jì)部于2012年8月份組織檢查輔導(dǎo)員，采取隨機(jī)抽查的方式，對轄內(nèi)部分信用社及分社的授權(quán)管理、柜員卡管理、柜員臨時離柜、憑證調(diào)撥、印鑒核對、日終監(jiān)督封包等內(nèi)部風(fēng)險控制重點(diǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行了非現(xiàn)場檢查，現(xiàn)將檢查情況通報如下：一、檢查基本情況（一）柜員卡、印章、授權(quán)管理情況 2012年6月24日9：32仲里分社會計(jì)主管魏超給柜員鞏廣霞授權(quán)時，未使用有效手段進(jìn)行密碼遮擋。同時，將整改情況反映到小額貸款公司監(jiān)管評價、行業(yè)年審等內(nèi)容中去，同時研究確定下一步的監(jiān)管方案，必要時提出采取進(jìn)一步監(jiān)管措施的建議。（三）現(xiàn)場檢查結(jié)束后，監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)向被檢查單位出具書面現(xiàn)場檢查意見，《現(xiàn)場檢查意見書》的內(nèi)容主要包括：檢查發(fā)現(xiàn)的問題及其評價和判斷；提出整改意見及整改的時間要求。（二）監(jiān)管部門應(yīng)將《現(xiàn)場查檢通知書》提前以書面形式通知被檢查單位，檢查組到現(xiàn)場后，向被查單位告知檢查的目的、范圍、內(nèi)容、方式、時間以及被查單位的權(quán)利和義務(wù)等；聽取被查單位相關(guān)匯報；就檢查準(zhǔn)備階段掌握的重要情況或疑問向被查單位進(jìn)行了解和質(zhì)詢；向被查單位提出配合檢查工作的要求事項(xiàng)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)施現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2名，必要時可從會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所和專業(yè)評級機(jī)構(gòu)等聘請專業(yè)技術(shù)人員提供專業(yè)技術(shù)服務(wù)。針對