【正文】 。七、附則本制度解釋權(quán)歸公司財務部。若當月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務部集中時間月末結(jié)賬，該報銷日停止財務報銷。③．付款流程：a、由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單（填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定）；b、按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→ 財務復核 →總經(jīng)理審批→董事長審批；c、財務部根據(jù)審批后的報銷單金額付款；d、若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。(3)財務報銷流程①．審批后的報告文件到財務部備案，以便財務備款。其他專項支出報銷制度及流程(1)費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。(2）報銷標準：相關(guān)的合同協(xié)議及批準生效的購置申請。軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務制度及流程。（4）其他福利費支出由公司人力資源部按審批后的支付標準填寫報銷單→經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認→財務經(jīng)理進行財務復核→報總經(jīng)理審批→董事長審批，審批后的報銷單及支付標準交財務部辦理報銷手續(xù)。（2）臨時工資支付流程同工資支付流程。⑤每月10日由財務部通過現(xiàn)金形式支付工資。③財務部根據(jù)獎金表及支付標準編制標準格式的工資表。工薪福利支付流程(1)工資支付流程：①每月10日由人力資源部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標準（含人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息）轉(zhuǎn)交財務部。④.其他費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦理。②.培訓費由人力資源部人員根據(jù)審批程序及報銷程序辦理報銷手續(xù)。：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。③.資料費：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。②.培訓費:為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓需求應及時報送人力資源。庫存用品作為公共費用，待實際領用時分攤。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。（2）報銷流程①．購置申請: 公司行政部每季度根據(jù)需求及庫存情況按預算管理辦法編制購置預算，實際購置時填寫購置申請單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報批。③.員工持審批后的報銷單到財務處辦理報銷手續(xù)。(2)報銷流程①.員工整理交通車票（含因公公交車票），在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認，按規(guī)定填好《差旅費報銷單》。交通費報銷制度及流程(1)費用標準①.員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)綜合部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車。②.話費補貼在當月工資中一并發(fā)放。嚴禁員工在上班期間打私人電話。電話費報銷制度及流程(1)費用標準①.移動通訊費：商務部經(jīng)理100元/月，業(yè)務員50元/月。差旅費報銷制度及流程。(4)報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。(2)填寫報銷單應注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。在一個預算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。(3)財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續(xù)。回款流程(1)借款人按規(guī)定填寫《領款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。(4)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領導批準，否則財務人員有權(quán)拒絕銷帳；（2）借領支票者原則上應在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。(2)其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。本制度適用公司全體員工。第五篇：財務報銷制度及報銷流程財務報銷制度及報銷流程一、總則為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。其它不符合國家開支標準的單據(jù)，無理由跨的單據(jù)。三、報銷時間分公司報請總公司結(jié)算，以每月月初匯總所有報銷單據(jù)至總公司財務，財務批準后，3個工作日內(nèi)劃入分公司帳號，如本月費用過大，可上報兩次，具體時間由分公司逯經(jīng)理批準后執(zhí)行。差旅費報銷單：按途中經(jīng)過的地點及發(fā)生相關(guān)費用逐地逐項填寫對應的時間、車船費等費用，因出差發(fā)生的費用填在差旅費報銷單中“其它“費用項上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務專用章。（三）、報銷發(fā)票粘貼規(guī)定報銷人應將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應的報銷單。報銷時需提供本人乘坐當次火車車票。公司如需使用個人車輛時，應填寫報銷《申請單》，注明使用原因，產(chǎn)生的費用按實際發(fā)票報銷，個人車輛產(chǎn)生的維修費用公司不予以報銷。公司招待客戶的應酬費用，標準為：普通客戶60元每人每餐，中檔客戶80元每人每餐，高檔客戶每人每餐100元，公司招待客戶員工不得參與，超出部分按招待人數(shù)多少上報總經(jīng)理批準后報銷，否則自行承擔。員工餐費標準：每人每天30元。出差不是為處理緊急事務的，普通員工以車，船交通工具。交通費：員工出差需購買飛機票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規(guī)定執(zhí)行。二、報銷規(guī)定(一)、差旅費報銷規(guī)定員工出差應填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序報批后，到財務部門預借差旅費不高于100元的出差返還后報銷。每月月初不超過3號，將所有對賬單，及上月發(fā)生的相關(guān)表單報上報總公司，報銷的上月費用如超過本月3日，公司將不予報銷。要求負責財務報銷人員嚴格執(zhí)行財務制度，并于每月月初匯總上月的報銷清單，及原始憑證，《辦公用品入庫登記表》，《領用登記單》，《消耗登記單》上報總公司。如上報公司總部，實際花費超出公司標準過高的物品，之前不上報，公司將不予報銷。所有報銷需有正規(guī)發(fā)票及報銷理由，如沒有正規(guī)發(fā)票只有收據(jù)的報銷憑證，需由經(jīng)理方可報銷。辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，填寫《物品采購申請單》，上報公司經(jīng)理，經(jīng)經(jīng)理審批方可購買，3件以上物品采買需上報總公司，經(jīng)批準方可購買。第四篇：公司財務報銷制度及流程公司財務報銷制度及流程為了加強公司的財務管理工作，嚴格執(zhí)行財務制度，完善財務管理，結(jié)合公司的具體實際，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定,特制定本報銷制度。第七部分 附則第二十條 本制度解釋權(quán)歸公司財務部。若當月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務部集中時間月末結(jié)賬，該報銷日停止財務報銷。3．付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單（填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→ 財務復核 →總經(jīng)理審批；（3）財務部根據(jù)審批后的報銷單金額付款；（4）若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。(三)財務報銷流程1．審批后的報告文件到財務部備案，以便財務備款。第十八條 其他專項支出報銷制度及流程(一)費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含咨詢顧問、廣告