【正文】 與人民銀行協(xié)作，在嚴(yán)格執(zhí)行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，對違反帳戶管理規(guī)定的，應(yīng)撤銷預(yù)算單位賬戶。在堅持集中支付業(yè)務(wù)規(guī)范化操作的同時，繼續(xù)修改和完善相關(guān)規(guī)章制度，使國庫改革工作有章可循。進一步將全區(qū)所有政府收支納入財政管理，計劃2011年底將全區(qū)預(yù)算單位通過國庫集中支付辦理各項業(yè)務(wù)，真正實現(xiàn)國庫集中支付全覆蓋。計劃今年開展兩次國庫集中支付改革業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，加強財政部門工作人員和預(yù)算單位財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高國庫管理制度改革業(yè)務(wù)技能，虛心向其他縣市學(xué)習(xí)，探索進一步深化國庫集中支付改革的有效措施。**財政國庫管理制度改革正處在向縱深發(fā)展的關(guān)鍵階段。四是財政監(jiān)督更加直接，“防腐”作用更加明顯。二是通過集中管理預(yù)算單位銀行存款賬戶，資金做到“一個口子進，一個口子出”，使原來沉淀在各預(yù)算單位賬戶上的資金納入了國庫單一賬戶體系，有效整合了閑置資金，有利于合理調(diào)度財政資金。一是搭建了良好的“平臺”，確保了財政資金安全運行。特此通知。（六）準(zhǔn)確編報中央企業(yè)用款計劃。目前大部分中央財政授權(quán)支付代理銀行的財政授權(quán)支付網(wǎng)上銀行系統(tǒng)已經(jīng)通過驗收并上線運行，能夠滿足預(yù)算單位單筆和批量支付以及網(wǎng)銀查詢等業(yè)務(wù)需求。（五）穩(wěn)步開展中央財政授權(quán)支付網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)試點。各部門要高度重視預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控工作在國庫集中支付制度改革中的積極作用，進一步規(guī)范資金支付和嚴(yán)格資金使用，如實填寫支票“用途”等要素信息，并及時報送有關(guān)工作信息。各代理銀行要完善相關(guān)信息系統(tǒng)，為試點預(yù)算單位按月提供細化到預(yù)算項目的對賬單，以便預(yù)算單位核對項目執(zhí)行情況。2012年，各中央預(yù)算單位要繼續(xù)將上年結(jié)余和當(dāng)年預(yù)算分開執(zhí)行，財政部確定的將項目支出執(zhí)行到預(yù)算項目的試點部門范圍不變。代理銀行總行與財政部、國家金庫總庫、一級預(yù)算單位之間，基層經(jīng)辦行與基層預(yù)算單位之間要定期對賬；代理銀行要制定內(nèi)部職能部門之間、上下級機構(gòu)之間的國庫集中支付對賬辦法，并定期報送對賬情況。各部門各單位要嚴(yán)格按照有關(guān)制度要求，進一步做好國庫集中支付會計對賬工作。中國服裝品牌——牛仔褲品牌 肆（二）進一步加強國庫集中支付會計對賬工作。各部門要按照《財政部關(guān)于實施中央預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄的通知》（財庫[2011]160號）要求，盡快制定本部門實施公務(wù)卡強制結(jié)算目錄的管理辦法并報財政部備案，同時加強宣傳培訓(xùn)，指導(dǎo)并督促所屬各基層預(yù)算單位做好實施公務(wù)卡強制結(jié)算目錄有關(guān)工作，在各單位形成主動用卡、自覺用卡的良好氛圍，切實減少公務(wù)支出中的現(xiàn)金提取和使用。各部門要高度重視國庫集中支付制度改革范圍劃分工作，嚴(yán)格執(zhí)行范圍劃分標(biāo)準(zhǔn)，按照規(guī)定時間和要求編報范圍劃分建議表，確保用款計劃編報和預(yù)算執(zhí)行工作的順利實施。若預(yù)算調(diào)整文件中未列明物品和服務(wù)采購支出、工程采購支出金額，部門應(yīng)向財政部（國庫司）提供項目預(yù)算中物品和服務(wù)采購支出、工程采購支出明細信息，以此為依據(jù)確定資金支付方式。（四）有關(guān)調(diào)整事項處理。檢驗未通過的，中央部門根據(jù)信息系統(tǒng)提示的錯誤原因進行調(diào)整后重新上報，直至校驗成功。收到各部門報送的范圍劃分建議表后，財政部對范圍劃分建議表的紙質(zhì)文件和電子信息同時進行審核。2012年部門預(yù)算批復(fù)后15個工作日內(nèi)，各部門要根據(jù)部門預(yù)算調(diào)整范圍劃分情況，以司局文件和電子文檔形式，向財政部（國庫司和部門預(yù)算管理司）重新調(diào)整報送匯總建議表和相關(guān)明細建議表。2012年正式預(yù)算批復(fù)前，根據(jù)“二上”預(yù)算及報送備案的范圍劃分建議表編報用款計劃。中國服裝品牌——牛仔褲品牌 貳（二）范圍劃分建議表報送。2012年，實行財政直接支付的資金范圍包括：公共財政預(yù)算支出和政府性基金預(yù)算支出中，財政投資超過1000萬元（含1000萬元）的工程采購支出（包括建筑安裝工程、設(shè)備采購、工程監(jiān)理、設(shè)計服務(wù)、移民征地拆遷和工程質(zhì)量保證金等支出，不包括建設(shè)單位管理費等零星支出）；中央基層預(yù)算單位（不包括所在地財政專員辦不具備網(wǎng)上審核條件的中央三級及三級以下基層預(yù)算單位）項目支出中，納入政府采購預(yù)算且金額超過200萬元（含200萬元）的物品和服務(wù)采購支出；基本支出中納入財政統(tǒng)發(fā)范圍的工資、離退休費；能夠直接支付到收款人或用款單位的轉(zhuǎn)移性支出，包括撥付有關(guān)企業(yè)的補貼等；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出（財政部另有規(guī)定的除外）。全面深化國庫集中支付制度改革，實現(xiàn)所有中央預(yù)算單位和所有公共財政預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算資金的國庫集中支付；健全和完善國庫單一賬戶體系，進一步清理預(yù)算單位銀行賬戶，凡是違規(guī)設(shè)置的賬戶要一律撤銷歸并，逐步將中央預(yù)算單位實有資金賬戶納入國庫單一賬戶體系和監(jiān)控范圍；深化公務(wù)卡制度改革，將中國服裝品牌——牛仔褲品牌壹 改革推進到所有基層預(yù)算單位，嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡強制結(jié)算目錄，切實減少公務(wù)支出的現(xiàn)金使用；加強用款計劃管理，研究編制用款計劃，不斷提高用款計劃的科學(xué)性和準(zhǔn)確性；繼續(xù)推進預(yù)算執(zhí)行細化管理；在確保資金安全的前提下，穩(wěn)步開展財政授權(quán)支付網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)試點；不斷完善預(yù)算執(zhí)行管理制度和預(yù)算支出責(zé)任制度，進一步提高預(yù)算執(zhí)行的均衡性和效率，并嚴(yán)格按照國庫集中支付制度規(guī)定支付資金。第二作者：劉藝璇，作者單位全稱：湖南省益陽市南縣三仙湖鎮(zhèn)財政所。只有財政部門、預(yù)算單位、代理銀行三方相互配合，不斷的優(yōu)化升級，加強系統(tǒng)關(guān)聯(lián)，提高管理水平，才能順利、全面推進國庫支付電子化改革。四、總結(jié)在大數(shù)據(jù)時代背景下，國庫集中支付電子化管理是深化財政管理體制改革的必然要求，是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，涉及各業(yè)務(wù)方理念更新、業(yè)務(wù)協(xié)同與技術(shù)融合。電子憑證網(wǎng)絡(luò)傳遞，不再人工跑單；加蓋電子印章，不再人工簽章；實行電子校驗，不再人工核對；各方自動對賬，不再人工對賬。利用一套標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范和“支撐控件、自助柜面”兩個軟件，打通財政、人行、代理銀行三個系統(tǒng)，實現(xiàn)財政、人行、預(yù)算單位、代理銀行四方國庫集中支付電子化管理。資金支付層層把關(guān)，每個環(huán)節(jié)相互分離制約，減少財政資金支付的手工操作?h節(jié)，為資金安全支付加上“雙保險”。印鑒管理以“專人保管、分離制約”為原則，同時加強不定期檢查，進一步強化印鑒保管人員