【正文】 因此說該項目可行。從財務評價上看。以上經(jīng)濟指標分析表明，本項目經(jīng)濟效益較好，投資回收期短，抗風險能力強，各項經(jīng)濟指標較高。 本項目投產(chǎn)后，正常年產(chǎn)品銷售收入為 ，投資利潤率為 %，投資利稅率為 %。本項目原材料供應充足，產(chǎn)品市場廣闊，工藝技術水平高，生產(chǎn)成本低，經(jīng)濟效益和社會效益好，各項指標均達到先進水平，這對促進當?shù)剞r(nóng)業(yè)、工業(yè)發(fā)展和幫助下崗職工再就業(yè)都有重要意義。 2．存在問題 本項目存在的問題主要是資金來源不及時， 如果資金到位，項目會順利建設。因此產(chǎn)品競爭優(yōu)勢明顯。 （二）推薦方案的優(yōu)缺點 １ .優(yōu)點 ① 資源優(yōu)勢 本項目以長白山純天然綠色山野菜為原料， 不含有任何化肥和農(nóng)藥。 該項目的建設符合黨中央、國務院提出的以市場為導向，以食品工業(yè)為龍頭，發(fā)展農(nóng)村產(chǎn)品深加工，帶動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，實現(xiàn)農(nóng)工貿(mào)的有機結合，對調(diào)整農(nóng)業(yè)種植結構，提高農(nóng)副產(chǎn)品附加值，實現(xiàn)農(nóng)民增收，解決好農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民“三農(nóng)”問題，全面提高人民的生活質量和水平的產(chǎn)業(yè)政策。 對于可能發(fā)生的重大自然災害，本項目應采取投保的方式進行解決，盡量 減少損失；對于可能發(fā)生的融資問題如貸款到位不及時問題，應加大公關協(xié)調(diào)力度，盡力爭取貸款及時足額到位，同時，建設單位要準備一定數(shù)量的資金，必要時進行墊付，確保本項目能按計劃如期完成；對于產(chǎn)品銷售前期由于消費者對產(chǎn)品認知不足出現(xiàn)的銷售不旺問題，需加大產(chǎn)品宣傳力度，在國內(nèi)各大的城市設銷售公司，建立銷售網(wǎng)絡，還可通過國際互聯(lián)網(wǎng)和每年各地方的展銷會、博覽會宣傳銷售產(chǎn)品。從我國現(xiàn)階段經(jīng)濟發(fā)展的形勢看，上述風險發(fā)生的可能性不大，屬一般風險，不影響項目的可行性。 十七、風 險 分 析 （一）項目主要風險因素識別 本項目主要風險因素包括市場方面、融資方面、外部環(huán)境等方面的風險因素。 本項目經(jīng)濟評價所采用的原材料價格，產(chǎn)品的銷售價格均為市場現(xiàn)行價格。 敏感性分析表明，項目有一定的抗風險能力。 盈虧平衡分析表 變化率 0% 25% 50% 75% 100% 銷售收入 0 368 736 1103 1471 固定成本 308 308 308 308 308 總成本 308 519 730 942 1153 0% 20% 40% 60% 80% 100% 120%0500100015002021單位：千萬元達產(chǎn)比例銷售收入固定成本總成本圖１　盈虧平衡圖 （三）財務評價結論 本項目投產(chǎn)后，正常年收入 ，正常年銷售稅金 。計算結果表明 ,當本項目達到設計能力的 %時 ,企業(yè)就可保本生產(chǎn)。 敏 感性分析表 變化率 10% 0 +10% 固定資產(chǎn)投資 % % % 銷售價格 % % % 原材料成本 % % % 基本方案 % % % 從表分析來看 , 銷售價格影響最敏感 ,原材料成本次之 ,固定資產(chǎn)投資影響不太明顯。 二、不確定性分析 根據(jù)本項目情況 ,就固定資產(chǎn)投資 ,原材料成本 ,銷售價格等因素的變化 , 對稅前財務內(nèi)部收益率的影響程度進行分析。詳見資金來源與運用表；資產(chǎn)負債表。固定資產(chǎn)投資貸款償還期為 年 ,含建設期 1 年；借款年利率按 ％計 ,詳見借款還本付息計算表。詳見財務現(xiàn)金流量表、損益和利潤分配表、資金來源與運用表、借款償還計劃表。計算期平均稅后利潤為 萬元。 財務評價報表 經(jīng)測算 ,正常計算期平均利潤總額 (銷售利潤 )為 萬元。正常年經(jīng)營成本為 萬元。詳見銷售收入及稅金估算表。產(chǎn)品按增值稅計稅，稅率為 17％，城市維護建設稅為 5％，教育附加費 3％。遞延資產(chǎn)攤銷估算表。年工資總額為 萬元。 （ ） 工資及附加分別按 :固定工每人每年 8400元計列（季節(jié)工每月按 800 元計）、管理及技術人員按15000 元計列。正常年折舊費為 。 （ 4）其他計算參數(shù) （ ）固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊 ,殘值率按 10％計列。 （ ）項目投產(chǎn)后 ,投產(chǎn)第一年及以后按達產(chǎn)率100％計。 十六、財務評價 一、財務評價 財務評價基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 （ 1）財務價格 本項目所需的原輔材料、動力 燃料等價格 , 均根據(jù)現(xiàn)行市場價格進行預測，在財務評價中采用含稅價格。 （三）融資方案分析 建設單位已同金融部門聯(lián)系，已經(jīng)意向同意項目資金。分別為企業(yè)盈余及現(xiàn)有資金。詳見資金投入計劃表。詳見投入總資金匯總表。詳見流動資金估算表。 。 5．基本預備費按 10%計算。 2．建筑工程費 :依據(jù)《吉林省建筑工程預算定額》及同行業(yè)指標進行編制。 5．建設單位提供的基礎 資料。 3．國家及地方的有關規(guī)定。 (三 )項目實施進度表 序號 名 稱 2021 2021 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 1 可研報告 2 初步設計 3 施工圖 4 設備、土建招投標及施工 5 正式投產(chǎn) 十四、投資估算 （一）投資估算依據(jù) 1．國家計委頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》及《投資項目可行性研究指南》。 3 施工準備與施工計劃預計進度 2021年 9月－ 2021年 3月完成設備、土建招投標、設備訂貨、土建工程、設備安裝、調(diào)試。 2 勘察設計預計進度 可行性研究報告批復后， 2021 年 7 月完成初步設計審查及批復工作。 十三、 項目實施進度建議 （一）建設工期 本項目總的建設周期為一年。 6. 員工培訓計劃 企業(yè)的管理人員 、技術人員及生產(chǎn)人員的素質是企業(yè)形象的具體體現(xiàn) ,特別是在市場經(jīng)濟的今天，從業(yè)人員的素質的高低是企業(yè)發(fā)展的關鍵。 5. 員工來源及招聘方案 本項目的勞動力可從當?shù)氐母?、初中畢業(yè)生、下崗人員及待業(yè)人員中通過考試擇優(yōu)錄用，經(jīng)培訓后方可上崗操作。季節(jié)工按 800 元月。另外需在當?shù)卣杏眉竟?jié)工 400人，工時 30 天。每日三班生產(chǎn)，每班工作八小時；辦公室等管理部門實行白班工作制。 管理機構體系圖： 總經(jīng)理 ↓ 生產(chǎn)副總經(jīng)理 財務副總經(jīng)理 采購 部 生產(chǎn)部 銷售部 財務部 ↓ 生產(chǎn)車間、鍋爐房、冷庫 本項目實行總經(jīng)理負責制，這種結構主要優(yōu)點是機構簡單，權利集中，決策迅速，隸屬關系明確，職責分明，辦事效率高，符合現(xiàn)代化企業(yè)管理模式，適用于現(xiàn)代企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動。 十二、組織機構與人力資源配置 （一）組織機構 1. 管理機構組織方案和體系圖 本項目企業(yè)組織為公司制，公司在董事會領導下實行總經(jīng)理負責制。廠區(qū)管網(wǎng)為環(huán)狀，獨立消防給水系統(tǒng)，管材為球墨鑄鐵管，橡膠圈接口。室內(nèi)消火栓用水量為10L/S，室外消火栓用水量為 25L/S，室內(nèi)外消火栓用水總量為35L/S。為了更有效地排除因電器設備和油類引起的火災，在配電室和車間內(nèi)配置一定數(shù)量的 MF8型手提式干粉滅火器和砂箱等滅火工具。室內(nèi)外按《建筑滅火器配制設計規(guī)范》 (GBJ14090)要求設消火栓，敷設消防管網(wǎng)，配制滅火器材等。廠區(qū)內(nèi)各生產(chǎn)區(qū)均有環(huán)狀消防通道，四通八達，暢通無阻，在事故發(fā)生時便于撲救與疏通，生產(chǎn)車間內(nèi)設置自動噴淋滅火裝置。 2. 防火等級 本項目的生產(chǎn)車間火災危險性為丙類，建筑物耐火等級為二級。加工生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢棄物要放置在指定地點，并隨時運走。不準把非生產(chǎn)用品帶入車間內(nèi)。 加工車間的工作人員要定期進行體檢 ，發(fā)現(xiàn)傳染病患者要及時調(diào)離生產(chǎn)崗位。 生產(chǎn)用水必須符合國家衛(wèi)生部門規(guī)定的飲用水標準，原輔材料及成品必須符合國家衛(wèi)生標準。 ⑹工業(yè)衛(wèi)生 本項目生產(chǎn)車間嚴格執(zhí)行“國家工業(yè)衛(wèi)生標準”，“中華人民共和國食品衛(wèi)生規(guī)范”及國家商檢局頒發(fā)的有關設計要求。輔助設備在機械室內(nèi)，以降低生產(chǎn)區(qū)的噪聲。 ⑷電氣設備 對操作環(huán)境濕度較大的生產(chǎn)崗位，配備的電氣設備均選用防潮型，并采用電氣接零、接地加以保護。 ⑵壓力設備 對每臺設備操作必須制定嚴格的操作規(guī)程，對受壓容器配有壓力表和自動卸壓裝置。 （二）安全措施方案 ⑴總體規(guī)劃： 在總圖規(guī)劃設計中，各 功能裝置相對集中，分區(qū)布置，具有一定的獨立性和足夠安全間距，便于安全管理和減少相互影響和干擾。 （五）環(huán)境影響評價 本項目生產(chǎn)中產(chǎn)生的 生產(chǎn)廢水、生活廢水，鍋爐產(chǎn)生煙氣，以及廢渣、爐渣和噪聲等經(jīng)綜合治理后均控制在國家規(guī)定的指標內(nèi)，對環(huán)境無不良影響。 ⑶噪聲治理方案 本項目各種設備產(chǎn)生的噪聲最大不超過 100分貝，因此對廠外周圍環(huán)境造成影響不大，對于車間內(nèi)部分設備產(chǎn)生的噪聲，擬采用隔聲和吸聲相結合的綜合治理措施，使車間 內(nèi)噪聲控制在國標以下。本工程廠區(qū)排水采用合流制排水系統(tǒng)，生產(chǎn)及生活排水送至園區(qū)內(nèi)污水處理站，經(jīng)處理后達標排放。 （二） 環(huán)境保護措施方案 ⑴廢水治理方案 本工程全廠排水量為 6m3/h，水質指標如下： CODcr 600mg/l， BOD5350mg/l，SS200mg/l。 十、環(huán)境影響評價 （一）場址環(huán)境條件 本項目廠址本項目廠址位于吉林省安圖縣工業(yè)園區(qū)內(nèi)，廠區(qū)地勢平坦，四周沒有對生產(chǎn)環(huán)境造成影響的工廠和企業(yè)，環(huán)境優(yōu)越，交通便利，生產(chǎn)過程中也不對周圍環(huán)境造成污染。 ，從而達到節(jié)水的目的。 ,提高水資源的利用率。其單位產(chǎn)品消耗指標均達到國內(nèi)同類產(chǎn)品先進水平。 ⑹設置計量監(jiān)控儀表系統(tǒng) ,根據(jù)規(guī)范要求 ,安裝各種測量表 ,以便合理計算用量 ,考核各項指標 ,為加強企業(yè)經(jīng)營管理 提供依據(jù) ,以搞好能源管理。 ⑸熱力管道保溫采用高效節(jié)能的巖棉保溫材料 ,以減少管道熱損失。 ⑷采用高效節(jié)能的電力設備 ,減少電能損失 ,變壓器盡可能布置在負荷中心 ,以減少線路損失。 ⑵在總圖布置上 ,力求緊湊 ,原料貯存和成品庫除靠近道路外 ,還要靠近車間 ,縮短原材料及成品的輸送距離 ,盡量避免大量產(chǎn)品的二次倒運。 本項目原輔料及成品都與車間合建在一起，這樣更能方便生產(chǎn)。 ④制冷：為了滿足生產(chǎn)需要，需建 1320平方米 18℃冷庫一座，速凍間要求溫度低于 30℃，面積 160 平方米，冷源由冷凍機房制冷機組提供。冷源來自冷水機組。 ②通風 對于前處理 車間等需要通風換氣的房間 ,設計將采用軸流風機進行排風換氣 ,換氣次數(shù)為每小時 24 次，以保證車間內(nèi)良好的空氣環(huán)境。 ⑵采暖通風 ①采暖 本項目綜合樓、收發(fā)室需采暖，散熱器選用大 60型散熱器，管材采用焊接鋼管，閥門采用閘閥，系統(tǒng)形式為同程式系統(tǒng)。 ⑴ 供熱 ① 全廠用汽負荷 本項目生產(chǎn)用汽量為每小時平均 噸，采暖用水量為每小時平均 噸。 ⑴通信方式 通信工程在廠內(nèi)設一電話站，電話站設在廠綜合辦公樓一端，分別設轉接臺室，交換機室，主要部門設外線電話 8 部。各車間及附屬間在其電源入口處均須做一組重復接地，接地電阻小于 10 歐姆。 按《建筑物防雷設計規(guī)范》 GBJ5783，并結合本工程實際，生產(chǎn)車間等均 按三類建筑物做防雷設計。 照明配線采用塑料銅芯線穿鋼性阻燃電線管沿棚、墻暗敷設?，F(xiàn)場就地裝設儀表。需要防爆的車間工段，配線要嚴格執(zhí)行《爆炸和火災危險環(huán)境電力裝置設計規(guī)范》 GB5005892。 車間配電配電箱選用 MCC型動力配電箱，生產(chǎn)車間一般設控制按鈕，對較大型的電機選用降壓啟動設備。 （ 3）電源選擇 10 千伏電源由就近 10 千伏高壓供電線路供給 ,廠區(qū)供電線路選用電纜，敷設方式為直埋。 變電所負荷計算表 序 號 用電設備 或部門名稱 設備容量（ KW） 需要 系數(shù) Kx 功率 因數(shù) cosφ 計算系數(shù) 計算負荷 補償后的 功率因數(shù) cosφ 總量 運行量 備用量 tgφ 有效（ KW） 無效（ KVAR） 視在（ KVA） 1 生產(chǎn)車間 20 20 16 12 2 冷 庫 80 80 64 48 3 鍋爐房 15 15 12 9 4 其 它 35 35 28 21 總 計 150 150 120 90 乘同時系數(shù) 108 72 135 電容器補償 21 108 54 （ 2）供電回路及電壓等級的確定 供電參數(shù)高壓為 10 千伏，低壓為 380/220 伏。詳見負荷計算表。 廠區(qū)排水管采用鋼筋混凝土管，鋼絲網(wǎng)水泥砂漿抹帶接口。 經(jīng)處理后排放的污水水質指標如下： CODcr100mg/l，BOD530mg/l， SS70mg/l。 ⑵排水工程 本工程全廠排水量為 6m3/h，詳見排水量表。 本工程循環(huán)水為冷卻水，冷卻水供水溫度為 26℃，回水溫度為 36℃，水量為