【正文】 但在監(jiān)管思路、手段上，風險性監(jiān)管并沒有得到充分的體現(xiàn)，以至監(jiān)管的效率并不很高。以下，我將從中央銀行的角度，對進一步完善外資銀行監(jiān)管提出若干建議。 （三）進一步完善對外資銀行的監(jiān)管 入世以后，隨著外資銀行業(yè)務范圍和客戶對象的擴大，外資銀行將成為我國金融市場更為重要的參與者，外資銀行經(jīng)營穩(wěn)健與否不僅關(guān)系到 外資金融體系自身的安全，同時也將對中資銀行的安全經(jīng)營產(chǎn)生重要影響。由于監(jiān)管水平、科技水平的差距，我國在這些方面還相對落后。 如在網(wǎng)點設置上，許多自助銀行、 ATM機代替了儲蓄所，國外甚至有了網(wǎng)絡銀行。為此，應通過貨幣政策的政策導向功能，如加大消費信貸業(yè)務的利率彈性等，使中資商業(yè)銀行盡快擴大這項業(yè)務的比重，盡早在外資銀行大舉沖擊之前確立市場的絕對占有率。然而，我國的商業(yè)銀行在這方面發(fā)展還很緩慢， 如個人消費信貸 ，現(xiàn)在占全國信貸總量還很小，商業(yè)銀行在發(fā)展這方面業(yè)務時尤存很大顧慮。 再次，引導商業(yè)銀行的信貸投向，鼓勵銀行在電子銀行等方面的金融創(chuàng)新，在過渡期內(nèi)擴大中資商業(yè)銀行在新業(yè)務品種上的市場絕對額 我國人口眾多，因此，個人金融 服務是一個很大的市場。我國銀行業(yè)的發(fā)展一直傾向于依靠自身的積累，在速度上遠遠慢于收購與兼并帶來的跳躍式發(fā)展模式，業(yè)務規(guī)模在世界性大銀行中的排名還較落后，在新一輪競爭中將處于不利的局面。 加快商業(yè)銀行體制改革首先應以產(chǎn)權(quán)制度改革為突破口，建立產(chǎn)權(quán)明晰的現(xiàn)代金融企業(yè)制度；對于其他股份制商業(yè)銀行應完善現(xiàn)代企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)；其次，針對國有商業(yè)銀行改革阻力大的實際情況，在改革的順序上可采用體制外增量改革的思路，通過扶持其他股份制商業(yè)銀行，相對減少國有商業(yè)銀行的市場份額，借以產(chǎn)生改革的示范效應，從而最終達到國有商業(yè)銀行改革的目的；再次，對于國有商業(yè)銀行巨額不良 信貸資產(chǎn)的歷史包袱妥善處理，使其輕裝上陣，當前主要應加快和完善資產(chǎn)管理公司的試點和推廣工作；另外，應加強商業(yè)銀行的組織體系改革，改變機構(gòu)現(xiàn)有的網(wǎng)點和內(nèi)部機構(gòu)設置的模式，同時起到減員增效的目的，鼓勵收購兼并、實行集團化和專業(yè)化戰(zhàn)略。 首先，加快商業(yè)銀行體制改革 商業(yè)銀行是金融市場的主要參與者，金融市場的進一步對外開放中資銀行將首當其沖，正如前面所分析的，與 外資銀行相比，中資銀行目前尚存在不少劣勢，在目前的情況下金融 14 進一步對外開放會給他們的經(jīng)營帶來較大負面影響。因此，要做好對外資銀行經(jīng)營活動對我國貨幣政策影響的研究，應結(jié)合國際國內(nèi)經(jīng)濟金融形勢的變化及早預測外資銀行經(jīng)營行為的變動，在各項政策（利率政策、匯率政策）設計上制定相應的預防措施，并且吸取東南亞金融危機的教訓，謹慎地開放資本市場。 外資銀行由于業(yè)務范圍及業(yè)務規(guī)模所限，目前對我國貨幣政策的影響能力有限。 （二）改善我國宏觀與微觀金融環(huán)境，適應銀行業(yè)全面對外開放 如前文所述，外資銀行的進入會對我國經(jīng)濟產(chǎn)生重大影響，因此為了適應入世以后銀行業(yè)開放的新要求，我國應該著手改善我國的宏觀和微觀經(jīng)濟環(huán)境，完善金融市場，加快中資金融機構(gòu)的競爭力。在上繳利稅方面，中資銀行的總負擔超過７０％，而外資銀行的綜合稅率只有３０％左右；在購置設備方面，中資銀行費用需從稅后利潤中支出且須上級部門審查批準，而外資銀行卻很靈活；在資金拆借上，外資銀行可以同中資銀行簽定人民幣同業(yè)借款合同，而中資銀行之間反而不能做人民幣同業(yè)借款。根據(jù) WTO國民待遇原則，外資銀行在入世以后業(yè)務領(lǐng)域、業(yè)務范圍等方面限制將被取消，這一點前文已有介紹。在客戶對象上，中國加入 2年內(nèi)，允許外資銀行向中國企業(yè)提供人民幣服務；中國加入 5年內(nèi)，允許外資銀行向所有中國客戶提供服務。 第一個原則在我國銀行業(yè)開放的時間表上已經(jīng)體現(xiàn)了。 （一）政策取向的思考：市場開放的循序漸進與中外資銀行的對等待遇 我國加入“ WTO”后，金融開放步伐將大大加快。但是，任何事物都有它的兩面性或雙刃性，外資銀行及其所依附的金融資本也不例外。而在這一切開放因素中，金融領(lǐng)域是最活躍最富有創(chuàng)造力的。中資銀行應學習外資銀行在人力資源管理上的經(jīng)驗，樹立和強化人力資源的觀念， 支付適當?shù)某杀炯訌娙肆Y源管理，設計系統(tǒng)的科學的培訓課程和相應的考核辦法，以充分發(fā)揮各層次員工的潛力，提高產(chǎn)出效率。二是間接效應，如對非本銀行的人員提供教育投資和職業(yè)培訓等，主要是對與之有業(yè)務聯(lián)系的中資同業(yè)、政府管理部門的管理人員和經(jīng)營人員，以及有可能成為其潛在職員的在校學生等提供贊助和培訓。 最后，對中資銀行人力資源管理與發(fā)展的影響。通常認為，運用獎金等手段能夠 為部門和員工提供獎勵，但是這必須以準確地評估他們的績效為基礎。三是準確地評估各部門和員工的績效。事實上，近年來，銀行業(yè)普遍的現(xiàn)象是加強成本控制，因為越來越激烈的競爭抑制了收益的增加。由于高利貸款不受法律保護，因此風險很高而往往難以收回，但是，存款到期后又不能不兌付。二是有效地控制成本。管理會計對我國商業(yè)銀行的啟示：一是引進真正的管理會計。 其次，外資銀行的成本控制和績效評估對中資銀行的影響。 目前中資銀行在業(yè)務運行操作中，普遍存在各級行“小而全”，重復投資，分 別處理各自的業(yè)務操作的粗放性經(jīng)營情況，與外資銀行業(yè)務運作集約化管理的做法形成較明顯的差異?？缇车臉I(yè)務操作需要有經(jīng)驗的人處理，如果分散在各地，則難以保證操作人員具有足以勝任的素質(zhì)；產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟。 集中操作的好處是統(tǒng)一標準。外資銀行在具體的業(yè)務運行中，大多 實行集中操作的制度和做法。總之，中外資銀行將在合作中發(fā)展，競爭中生存。而另一方面，外資銀行廣泛的國際網(wǎng)絡，先進的營銷技術(shù)，得天獨厚的跨國企業(yè)客戶基礎，也為中資銀行奠定了合作的基礎。因為受政策限制，目前外資銀行的本外幣存貸款所占比重很小，在絕對數(shù)值上并不構(gòu)成對中資銀 行的威脅。這意味著外資銀行可以借助中小商業(yè)銀行建立自己的網(wǎng)絡，彌補其在經(jīng)營網(wǎng)點的不足。 2021年 6月末上海各銀行業(yè)務情況對比表 表 6 單位：億元 工行 農(nóng)行 中行 建行 股份制銀行 外資銀行 證券公司存放月均 1353 94 146 490 664 / 個人住房貸款 145 47 26 179 85 / 個人消費貸款 168 65 44 184 118 / 銀行承兌匯票 11 6 20 5 159 / 貼現(xiàn) 79 7 2 9 114 7 國際結(jié)算（美元） 45 26 93 30 78 133 結(jié)匯（美元） 6 6 38 4 43 18 售匯（美元） 10 3 25 7 44 11 資料來源：人民銀行內(nèi)部資料 這種競爭格局的打破還體現(xiàn)在外資銀行可能會聯(lián)合部分具有相當優(yōu)勢的股份制商業(yè)銀 11 行，實行弱勢聯(lián)盟。 2021年 6月末上海銀行業(yè)主要數(shù)據(jù) 表 5 單位：億元 /億美元 工行 農(nóng)行 中行 建行 股份制銀行 外資銀行 上海合計 資產(chǎn)總額 3191 1363 1240 1784 5412 1794 14784