【正文】 維護(hù)保函。 履約保證金 。 為保證投資競爭人嚴(yán)格按照其在投資建議書中的承諾履行各項義務(wù)，同時考慮項目的資產(chǎn)總量及類似項目經(jīng)驗，應(yīng)謹(jǐn)慎考慮投資競爭保證金的數(shù)額。任一保函被提取任意金額后，項目公司均應(yīng)于一定期限內(nèi)將該保函的擔(dān)保金額恢復(fù)至原始約定金額，以確保 保函的持續(xù)擔(dān)保效力。 43 保障邊界 PPP 項目邊界條件中的保障邊界主要包括保函體系、保險方案和應(yīng)對機(jī)制。 項目公司 應(yīng)在每個季度末結(jié)束 3 個工作日內(nèi)按照計算的污水處 理服務(wù)費金額向 政府方 開具賬單或付款通知，并同時向 政府方 提供當(dāng)季度運營報告，包括處理水量、水質(zhì)檢測情況、設(shè)施運行狀態(tài)等情況。污水處理服務(wù)費單價自正式開始商業(yè)運營日起前兩年一般不調(diào)整；自正式商業(yè)運營日開始后第三年 政府、社會資本 雙方均有權(quán)申請進(jìn)行調(diào)整，一般每兩年調(diào)整一次，通過政府物價管理部門審批及召開聽證會，按調(diào)價程序調(diào)整收費價格。 表： 各運營年適用的基本水量數(shù) 值 單位： 萬立方米 /年 商業(yè)運營年 基本水量 備 注 三封污水處理廠 橋東污水處理廠 洪山頭污水處理廠 第 1年 按最大設(shè)計處理能力的 60%計算 第 2年 按最大設(shè)計處理能力的 70%計算 第 3年 按最大設(shè)計處理能力的 80%計算 第 4年至之后 按實計算 ⑷ 超額出水量結(jié)算 42 大于設(shè)計處理能力的超額出水量如達(dá)標(biāo)排放，按 元 /立方米；如不能達(dá)標(biāo)排放的按 元 /立方米（只計算電費），如遇暴雨天氣，進(jìn)水水質(zhì)已達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)，只計取 元 /立方米（只計算電費）。 ⑵基本水量 基本水量系指在本條款列明的某一運營年所適用的、用以計算該運營年內(nèi)基本污水處理服務(wù)費的設(shè)定水量數(shù)值 (立方米 /日 )。 橋東污水處理廠的 污水處理服務(wù)費單價 暫定 為 元 /立方米。 41 污水處理定價及政府 付費機(jī)制 ⑴污水處理服務(wù)費 華容縣政府 應(yīng)就正式商業(yè)運營期間內(nèi)的每季度向乙方支付污水處理費。如采取執(zhí)行較嚴(yán)格新標(biāo)準(zhǔn)的，則 社會資本方 對增加的投資和 /或運營成本有權(quán)要求 政府方 進(jìn)行相應(yīng)補(bǔ)償。 ⑶ 對新標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行 若有關(guān)污水處理廠出水水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)的國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn) 以及湖南省、 華容 縣的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變化時，則 項目公司 運營的污水處理廠應(yīng)執(zhí)行該等新標(biāo)準(zhǔn)。 ⑵ 污泥排放、廢氣和噪聲標(biāo)準(zhǔn) 污泥排放、廢氣和噪聲標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)執(zhí)行國家《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB189182021），《城鎮(zhèn)污水處理廠運行、維護(hù)及其安全技術(shù)規(guī)程》（ CJJ 602021），并應(yīng)符合其它中國國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及湖南省、 岳陽 市、 華容縣 的現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)，如前述標(biāo)準(zhǔn)有沖突，則以較嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)。同時保留社會資本方選擇如何交付項目資產(chǎn)和服務(wù)的靈活性?！? 綜合考慮以上因素，并且鑒于 華容縣 的污水項目屬于利潤率低、回收期長的公用事業(yè)項目，建議本項目的特許經(jīng)營權(quán)期限可定為 25 年，充分用足政策空間。 特許經(jīng)營期限與內(nèi)容 特許經(jīng)營權(quán)的期限是投資者測算投資成本和財務(wù)分析的重要 39 參數(shù)，授權(quán)主 體在確定該期限時需要考慮以下因素： 期限的長度應(yīng)使投資人能著眼于企業(yè)的長期投資、運營和發(fā)展，避免 短期行為； 期限內(nèi)投資人可能實施的技術(shù)改造或設(shè)備重置投資的回收問題，期限 過短會影響投資人進(jìn)行這類資本性投資，從而不利于企業(yè)的發(fā)展； 目前水價體系改革滯后 ,在一定時期內(nèi)水務(wù)經(jīng)營仍將是微利行業(yè)，如果設(shè)定的特許經(jīng)營期過短 ,將導(dǎo)致投資人難以收回成本 ,影響出資意愿； 符合相關(guān)法律法規(guī)及政策規(guī)定。此外，為保證項目公司在運營期內(nèi)對項目主要設(shè)備的重置投資和日常維護(hù)， 應(yīng) 會在項目協(xié)議中約定項目資產(chǎn)的移交驗收標(biāo)準(zhǔn)。 PPP 項目可能出現(xiàn)的各種提前終止情形 適用不同的提前終止補(bǔ)償機(jī)制，因此需在項目協(xié)議中予以明確，避免發(fā)生提前終止時政府和社會資本雙方在該問題上無法取得一致。政府需向項目公司支付的提前終止補(bǔ)償金計算公式如下： 提前終止補(bǔ)償金 =（項目實際已運營年數(shù) /項目全部運營年數(shù)） 38 *（項目資產(chǎn)殘值評估值 項目公司實際獲得的保險賠償金 項目公司由于投保不足導(dǎo)致無法使設(shè)施恢復(fù)到不可抗力發(fā)生前的正常狀態(tài)和價值的恢復(fù)性建設(shè)費用缺額部分） 政府有權(quán)直接以上述提前終止補(bǔ)償金清償項目公司所欠之貸款或其他債務(wù)，以清除所取得資產(chǎn)上已設(shè)定的抵押、質(zhì)押等權(quán)利限制。政府需向項目公司支付的提前終止補(bǔ)償金計算公式如下： 提前終止補(bǔ)償金 =在建項目資產(chǎn)殘值評估值 政府有權(quán)直接以上述提前終止補(bǔ)償金清償項目公司所欠貸款或其他債務(wù)，以清除所取得資產(chǎn)上已設(shè)定的抵押、質(zhì)押等權(quán)利限制。 因可歸責(zé)于政府的事由終止 建設(shè)期終止： 項目協(xié)議在建設(shè)期提前終止時，政府有權(quán)取得擴(kuò)建資產(chǎn)所有權(quán)。 運營期或回購期終止： 項目協(xié)議在運營期提前終止時，政府有權(quán)取得項目資產(chǎn)所有權(quán)，并由具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機(jī)構(gòu)對項目資產(chǎn)進(jìn)行評估。 運營期或回購期終止： 項目協(xié)議在運營期提前終止時，政府有權(quán)取得項目資產(chǎn)所有權(quán)，并由具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機(jī)構(gòu)對項目資產(chǎn)進(jìn)行評估。政府對在建工程質(zhì)量進(jìn)行認(rèn)定，并由具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機(jī)構(gòu)對符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的項目資產(chǎn)進(jìn)行評估。 通常， PPP 項目提前終止及相應(yīng)的補(bǔ)償辦法有如下幾種情形： ?雙方合 意終止 基予雙方屆時合意而提前終止協(xié)議時，相關(guān)補(bǔ)償事宣由雙方協(xié)商確定。支付期限根據(jù)提前終止情形的不同區(qū)別設(shè)定：對于因可歸責(zé)于項目公司之事由終止的情形，支付期限較長；對于因可歸責(zé)于政府之事由終止的情形，支付期限較短；其他情形的支付期限適中。 （ 3）項目提前終止 由于 PPP 項目的長期性，在特許經(jīng)營期內(nèi)可能因為各種原因發(fā)生項目提前終止的情形。 35 ?土地使用權(quán)： 由政府劃撥給 項目公司 使用 ，項目公司享有生產(chǎn)用地的使用權(quán)，但土地產(chǎn)權(quán) 華容縣政府 所有。 ?橋東污水處理廠、洪山頭污水處理廠 及配套管網(wǎng) 新建資產(chǎn)：根據(jù)項目協(xié)議約定， 由 項目公司負(fù)責(zé) 投資、建設(shè)、運營 。 ?財政專項資金用途：只限該項目的投資 及運營過程申的資金不足所用。公司減少注冊資本，應(yīng)自做出決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人。 34 ?注冊資本變更：項目公司因生產(chǎn)經(jīng)營需經(jīng)股東會決議通過，可通過追加資金，或使用未分配利潤，增加注冊資本。 ?特許經(jīng)營內(nèi)容：依據(jù)特許經(jīng)營協(xié)議，獲得 華容縣 河?xùn)|片區(qū) 、三封工業(yè)園、洪山頭工業(yè)園 范圍內(nèi) 的污水處理 25 年特許經(jīng)營權(quán)，提供污水集中處理服務(wù)，實現(xiàn)達(dá)標(biāo)排放，并獲得污 水處理費收入 。 權(quán)利 邊界 PPP 項目的權(quán)利邊界通常包括項目公司權(quán)利設(shè)定、項目資產(chǎn)權(quán)屬、項目提前終止和項目移交等。運營期內(nèi)，項目公司應(yīng)投保適當(dāng)?shù)呢敭a(chǎn)險、營業(yè)中斷險以及第三方責(zé)任險，將 主要的可保險運營風(fēng)險轉(zhuǎn)移給商業(yè)承包人。 工程建設(shè)：項目公司與工程承包商簽訂工程承包合同，選定工程監(jiān)理方并與其簽署工程監(jiān)理合同。特許經(jīng)營協(xié)議主要解決污水處理廠特許經(jīng)營權(quán)的內(nèi)容、范圍和期限，污 水處理價格的確定及支付，建設(shè)時間的安排，關(guān)于合作期間不可抗力的損失處理，污水處理 設(shè)施 的經(jīng)營，污水處理 設(shè)施 資產(chǎn)的移交三個過程中協(xié)議雙方的權(quán)利與義務(wù)，三個過程實施的方式、方法及應(yīng)注意的關(guān)鍵性問題。 特許經(jīng)營協(xié)議。特許經(jīng)營協(xié)議作為特許經(jīng)營項目的必備合同，在本項目的合同結(jié)構(gòu)中起統(tǒng)領(lǐng)作用，其他合同（協(xié)議）及支持文件為政府在設(shè)計項目合同結(jié)構(gòu)時根據(jù)項目各具體參與方所 設(shè)計的除特許經(jīng)營協(xié)議外的基本合同框架。在特許經(jīng)營期間，項目公司擁有項目用地土地使用權(quán)，但未經(jīng)政府方書面同意，不得變更污水處理廠的土地用途，更不得處置上述土地使用權(quán)。 本項目 由政府方以劃撥方式供給項目公司使用。如果某一時期物價變動過大，引起污水處理成本上升較多，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營極度困難，可以進(jìn)行臨時調(diào)價，或增加政府 31 的財政補(bǔ)貼，以使企業(yè)度過困境，保證處理設(shè)施正帶運行。 其中， B+D+F+H+I=l 污水處理服務(wù)費價格的調(diào)整不能過于頻繁，也不能長期不變，一般以 5 年為一個調(diào)價周期比較合適。在調(diào)整時，除了要考慮材料、能源、 員工工資、環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)提高帶來的成本上升因素外，也要考慮技術(shù)進(jìn)步帶來的成本下降。 ⑶ 服務(wù)期內(nèi)價格調(diào)整機(jī)制 在特許經(jīng)營合同期限內(nèi)，物價變動、工資成本上升、技術(shù)進(jìn)步、國家污水理水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)等因素的變化，會引起污水處理中材料、能源、員工工資等生產(chǎn)成本的變化。投資回報率可綜合考慮污水處理設(shè)施的服 務(wù)市場增長情況、公用服務(wù)事業(yè)的保本微利原則、提高 社會資本 進(jìn)入污水處理行業(yè)的投資積極性、增強(qiáng)企業(yè)自我發(fā)展能力等因素后確定。一般來說，進(jìn)水達(dá)到設(shè)計能力的 80%左右屬于正常情況。而超過設(shè)計能力 100%時，其超過部分僅支付污水處理的變動成本。通行做法是在污水處理合同中確定一個最低污水供應(yīng)量標(biāo)準(zhǔn)，保證最低污水供應(yīng)量。 在利用平均成本確定污水處理服務(wù)單位價格時，還要考慮到處理廠設(shè)計處理能力與實際污水供應(yīng)量和處理量間的不一致情況。 因此，真實成本的測算一方面要聘請專業(yè)化的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行測算和評估，另一方面要通過對行業(yè)同規(guī)模或相近規(guī)模污水處理廠的平均投資成本進(jìn)行比較來確定。如果按企業(yè)實際發(fā)生的成本列支，企業(yè)會采取不合理的方式擴(kuò)大直接人工成本和管理費，如增加人員，提高工資水平，也不會利 28 用先進(jìn)技術(shù)減少直接材料的消耗，這可能會削弱企業(yè)改進(jìn)經(jīng)營管理、降低成本的積極性，從而弱化特許經(jīng)營企業(yè)降低成本和促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步的激勵作用。 平均成本加成定價需要估算出特許經(jīng)營企業(yè)真實的運行成本和固定費用。首先 要估計測算污水處理單位產(chǎn)品的變動成本，即運行成本（如直接材料、直接人工費、管理費等）；其次，測算固定資產(chǎn)折舊以及融資成本，估計固定費用，然后按照設(shè)計污水處理能力，把固定費用分?jǐn)偟絾挝晃鬯幚砹可希蟪鋈繂挝怀杀?；第三步，將全部成本加上按?標(biāo)利潤率計算的利潤額，得出價格。 污水處理特許經(jīng)營成本定價 方法 ⑴ 平均成本加成定價法 平均成本加成定價是指污水處理價格由污水處理的平均成本加合理投資回報，是確定污水處理價格最常用的方法。污水處理成本可能會因物價上漲、工資提高、環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)提高而導(dǎo)致成本上升，也可能會因市場擴(kuò)大的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益、技術(shù)進(jìn) 步而使成本不斷下降。污水處理特許經(jīng)營價格制定需要建立一種既能吸引投資又能約束企業(yè)粗放經(jīng)營行為的有效機(jī)制，激勵企業(yè)不斷提高經(jīng)營效率，努力降低處理成本。同時，也要考慮到消費者的經(jīng)濟(jì)承受能力，服務(wù)收費價格不能太高，超出居民的消費能力會影響居民的繳費積極性或者產(chǎn)生抵觸情緒，實行起來會很困難，收費率會很低。 ⑷ 公平負(fù)擔(dān)和消費者可承受原則 污水處理是保障居民基本生存和生活條件、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的要求，具有明顯的環(huán)境效益和社會效益。如果沒有合理的回報，無論社會和政府怎么歡迎和宣傳， 社會資本 也不會愿 意進(jìn)來。 ⑶ 合理投資回報原則 獲取一定的盈利和投資回報是 社會資本 進(jìn)入污水處理行業(yè)的主要目的。 ⑵ 成本 補(bǔ)償原則 污水處理特許經(jīng)營價格是特許經(jīng)營企業(yè)向消費者收取的污水處理服務(wù)單位價格（包括政府補(bǔ)貼），它是特許經(jīng)營企業(yè)回收投資、運營成本，獲取資金以維持簡單再生產(chǎn)和擴(kuò)大再生產(chǎn)的主要資金來源。 ⑴ 社會效益原則 城市污水處理設(shè)施具有很強(qiáng)的社會公益性特征和壟斷特征， 25 在沒有任何外部約束機(jī)制的情況下，實行市場自由定價，特許經(jīng)營企業(yè)很可能會為了獲得更高收益而制定高價，損害消費者利益。政府的財政補(bǔ)貼是在收取的污水處理費不足以彌補(bǔ) 污水處理設(shè)施的投資、運營成本和合理利潤情況下，由政府利用公共財政對差額部分進(jìn)行的彌補(bǔ)。定價機(jī)制的建立要從保證 PPP 項目分擔(dān)風(fēng)險的合理性、投資回報的適度性、市場預(yù)測的科學(xué)性等方面進(jìn)行考慮，以達(dá)到引進(jìn) 社會 資本、提高服務(wù)質(zhì)量與效率的目標(biāo)。 污水處理 設(shè)施 PPP 建