【正文】 。 車輛修理原則上定點。 駕駛員如夜間接站（當(dāng)天23點至次日5點）。違章罰款費用不予報銷。 司機出車的過路費、停車費、洗車費等票據(jù)一律由車隊隊長及辦公室主任簽字，經(jīng)財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可報銷。住宿費憑票在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷，節(jié)約50%歸已，超支不報。 出車往返在100公里以內(nèi)的（含100公里）。特殊情況下，員工住宿費超支需憑票由總經(jīng)理簽字方可報銷。不再給住宿費補貼。 開支標(biāo)準(zhǔn) 員工出差，伙食補貼、市內(nèi)交通補貼、通訊費補貼實行包干，調(diào)劑使用、節(jié)約歸已，超支自理。 員工出差連續(xù)乘坐火車在8小時以上（含8小時），可購臥鋪票；未購臥鋪票者，按硬座票價的50%補貼，在路途上的出差員工按每天30元標(biāo)準(zhǔn)給予伙食補貼。3 交通工具乘坐及交通開支標(biāo)準(zhǔn) 交通工具乘坐標(biāo)準(zhǔn) 一般人員出差可乘坐火車硬臥、輪船三等艙位。出差期間發(fā)生的住宿費（公司副職領(lǐng)導(dǎo)含總經(jīng)理助理住宿費原則不高于300元/天）、會務(wù)費及出差所在地的出租車票不需簽字。 出差發(fā)生信用卡異地取款手續(xù)費經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)簽字后可報銷。 一般員工出差超出成都范圍的，未發(fā)給通訊補助的人員按規(guī)定給予補助，同時不報銷任何電話費，包括賓館內(nèi)使用的座機電話費。超過2000元以上的由總經(jīng)理聯(lián)簽報銷。 員工出差因工作需要發(fā)生的資料費、郵寄費、貨物寄存費、復(fù)印費、傳真費、購書款等零星費用，總金額在300元以內(nèi)，由本單位領(lǐng)導(dǎo)核實簽字，財務(wù)部長審核后報銷。 員工出差到成都市區(qū)及周邊區(qū)縣一律不給伙食補貼。且不再給予交通補貼。 凡出差期間發(fā)生的未標(biāo)明路線、時間、或手工填寫的公路汽車票需部門領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)簽字報銷。租車費用一次超過100元以上需財務(wù)副總簽字報銷。 出差人員回公司后，必須在15日內(nèi)到財務(wù)。最高限額不超過3000元。 員工出差借款及其它各種借款，本著“前賬不清，后賬不借”的原則執(zhí)行。經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)及主管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后，由財務(wù)部視任務(wù)和資金情況審核借支金額。 一般員工出差，省內(nèi)由所在單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，省外由主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。按出差命令單要求填寫并在報銷時附上。第五篇：公司員工費用報銷管理辦法總則 據(jù)公司實際情況，本著節(jié)約的原則，制定本辦法。（19）保險費用申請A、保險單復(fù)印件附于費用申請單之后；B、費用申請人需填制保險費用明細(xì)表，內(nèi)容包括申請日期、申請人、險種、保險期間****年**月**日—****年**月**日、保險費用、車輛保險需注明車牌號，并計算出當(dāng)次保險費用合計，該項合計應(yīng)與保險費申請金額一致；C、保險費發(fā)票附于費用申請單之后。（17）勞保用品費用申請A、一線員工的工鞋、棉服以及全體員工的勞保卡、女工卡等的采購需求需由申請部門負(fù)責(zé)人提供由人事行政部相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)的人員名單及人數(shù)；B、與勞保用品相關(guān)的發(fā)票附于費用申請單之后。（15）顧問費用申請A、審計、法務(wù)咨詢、質(zhì)量認(rèn)證及工程造價咨詢合同等在申請付款時，需注明與合同相關(guān)的所有事宜顧問公司均已做完，并已出具了與顧問事項相關(guān)的報告等文字性資料，必要時需將結(jié)論性的文件復(fù)印后，附于費用申請單之后；B、與顧問合同相關(guān)的應(yīng)由公司承擔(dān)的顧問人員的住宿費、交通費等，申請人員需收集相關(guān)發(fā)票，并附于費用申請單之后。（13）廣告費用申請A、刊登廣告載體的文字復(fù)印件（報紙、刊物上所發(fā)表的廣告復(fù)印件）；B、廣告業(yè)發(fā)票附于費用申請單之后。員工應(yīng)按費用審批程序注明事由、人數(shù)后，到公司報銷餐費，在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)實報實銷。（10）機票費用申請單A、出差申請單，需經(jīng)申請出差人、部門經(jīng)理、主管公司領(lǐng)導(dǎo)簽字齊全后，附于費用申請單之后；B、機票發(fā)票及退票單據(jù)等附于費用申請單之后。（8）外包合同付款費用申請單（保安、保潔、工程維修等）A、需提供服務(wù)方是否按合同規(guī)定完成的工作內(nèi)容，是否達到按合同付款的要求，的文字說明，并經(jīng)項目負(fù)責(zé)人及部門經(jīng)理簽字后附于費用申請單之后，如有扣款項目請于該說明中明確扣款金額及扣款的依據(jù)；B、外包合同按合同規(guī)定付款期付，需在費用申請單中注明付款的期限，如****年**月**日至****年**月**日的合同款；C、合同復(fù)印件。（6）交通費申請單A、交通費用明細(xì)表，需注明發(fā)生交通費用日期，事由，所發(fā)生的交通費用形式，如打車、公交、自駕等，自駕車辦公事需注明里程數(shù)，；B、交通費用申請單需經(jīng)人事行政部經(jīng)理簽字后，方可交于規(guī)劃財務(wù)部；C、交通費發(fā)票，包括出租車票、停車票、高速票、加油票等，所提供的票據(jù)不得低于申請金額；D、采購部報銷貨運費應(yīng)提供該項運費發(fā)生的原由并經(jīng)部門經(jīng)理及公司領(lǐng)導(dǎo)審批后方可到規(guī)劃財務(wù)部報銷。（4）辦公用品申請單A、采購需求單，需經(jīng)申請部門、采購部門和規(guī)劃財務(wù)部簽字齊全后，附于費用申請單之后；B、購貨發(fā)票及與發(fā)票相關(guān)的明細(xì)單附于費用申請單之后。（2）維修費用申請單A、采購需求單，需經(jīng)申請部門、采購部門和規(guī)劃財務(wù)部簽字齊全后，附于費用申請單之后；B、驗收單，需經(jīng)使用部門及采購部采購員簽字后，附于費用申請單之后；C、購貨發(fā)票及與發(fā)票相關(guān)的明細(xì)單附于費用申請單之后；D、維修費用申請單中注明的維修項目需由申請維修的部門經(jīng)理對維修事項進行簽字確認(rèn)。服務(wù)性行業(yè)：電話費、差旅費、住宿費、養(yǎng)路費等須開具正規(guī)普通發(fā)票。如蔬菜、面粉、蛋等；不能開具專用發(fā)票的，其價格應(yīng)同增值稅去稅價格。（2）、發(fā)票類型：原材料的采購：招標(biāo)選定的供應(yīng)商原則上應(yīng)是增值稅一般納稅人，以便于取得增值稅發(fā)票（稅率由稅務(wù)局核定）進行抵扣。六、報銷所需原始記錄各部門根據(jù)部門職責(zé)及公司經(jīng)營、管理的實際情況，提供各項成本費用原始記錄，真實、客觀地反映企業(yè)經(jīng)營活動，符合稅務(wù)、紀(jì)檢、審計等方面的要求。五、審批流程各部門經(jīng)辦人員提出費用成本支出申請、收集付款所需發(fā)票、合同、呈批件等資料部門經(jīng)理審批合格后返還經(jīng)辦人員交財務(wù)部審批，財務(wù)預(yù)算審核人員對經(jīng)辦人員交來的費用成本支出申請進行審查，確認(rèn)所附資料無誤后進行預(yù)算登記，并報財務(wù)經(jīng)理審批。業(yè)務(wù)招待費報銷標(biāo)準(zhǔn)：禮品費需提供購貨小票，如無法提供購貨小票，請于發(fā)票背面注明所購禮品的名稱及數(shù)量，2000元之上的禮品費需到審計監(jiān)察部備案并經(jīng)審計監(jiān)察部負(fù)責(zé)人簽字后方可到規(guī)劃財務(wù)部報銷；通訊費等費用報銷標(biāo)準(zhǔn)：主管以上人員每月每人150元通訊費。3)出國人員國外零用錢補助所有出國人員均可按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)申請國外零用錢。1)伙食費補助：a、拜訪國外客戶所發(fā)生的餐費按實際發(fā)生額及相關(guān)有效票據(jù)報銷，同時扣發(fā)當(dāng)天伙食費補助的1/3；b、除拜訪國外客戶外因公出國人員的伙食費按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)申請補助，不予報銷其他餐費；c、應(yīng)邀請出國考察，邀請函中對方已明確承擔(dān)一切費用的出國人員不得申請伙食補助。C、國際差旅費用標(biāo)準(zhǔn)按三星級或四星級標(biāo)準(zhǔn)實報實銷。宴請客戶后，憑發(fā)票實報實銷，同時扣除宴請客戶時公司規(guī)定的固定餐費補助。四、標(biāo)準(zhǔn)差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)：1)住宿費：按照三星級或四星級標(biāo)準(zhǔn)實報實銷。審核5萬元以上支出是否簽訂合同、35萬元支出是否有領(lǐng)導(dǎo)簽字的呈批件；副總經(jīng)理對公司各部門提交的成本費用申請單據(jù)及所附資料進行審批，審核支出的是否遵循財經(jīng)法規(guī)、政策；審核支出內(nèi)容是否符合公司利益，保護股東利益。財務(wù)稽核審核人員對公司各部門提交的成本費用申請單據(jù)及所附資料進行復(fù)核； 檢查數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、單據(jù)的合法、合理性、所附資料的充分性； 對支出是否為預(yù)算內(nèi)支出、具體屬何種預(yù)算項目做明細(xì)登記。第四篇：日常費用報銷管理辦法日常費用報銷管理辦法一、加強企業(yè)內(nèi)部成本費用控制，規(guī)范企業(yè)成本費用支出流程；建立健全企業(yè)報銷規(guī)范，統(tǒng)一報銷所需單據(jù)；二、適用范圍公司本部各部門，各分公司及控股、參股子公