【正文】 最大程度的搜集了數十家國內頂級開發(fā)商多年實際操盤之系統(tǒng)資料 k. 中管網房地產頻道 作為國內最大、最專業(yè)、更新速度最快的專業(yè)房地產資料庫，月更新房地產資料近千個。 財務分析表明，項目財務內部收益率 ％、投資回收期 、投資利潤率 ％、投資利稅率 ％，均優(yōu)于行業(yè)基準指標或平均指標；項目還款能力較強；不確定性分析表明，項目具有一定的抗風險能力，因此，從財務角度分析，項目是可行的。 表 11— 5 敏 感 性 分 析 表 序 號 項 目 變化 幅度 財務內部 收益率（％〕 財務凈現(xiàn)值 （萬元〕 靜態(tài)投資 回收期（年〕 1 基本方案（全部投資） 2 售價降低 5% 3 售價提高 5% 4 經營成本提高 5% 5 經營成本降低 5% 6 建設投資提高 5% 7 建設投資降低 5% 在銷售收入、經營成本和建設投資三項因素中，銷售收入影響最大，其次是經營成本和建設投資，需要甲方加強市場預測，及時調整。 (11500－ － 9068) 100% ＝ % 以產量表示的盈虧平衡點為： BEP＝ 30 %＝ 噸 從以上計算可以看出，本項目投產后只要達到生產能力的 %即年產量達到 ，故具有較強的抗風險能力。 達產年以生產能力利用率表示的盈虧平衡點為： BEP＝ 年固定總成本247。 借款還本付息估算見附表 1110 借款還本付息估算。 從借款還本付息估算表可以看出，項目本身有能力滿足貸款償還條件。 表 11— 4 本項目主要評價指標與行業(yè)基準指標或平均指標對比表 序號 稅前指標 單位 本項目 行業(yè)基準指標或平均指標 1 2 3 4 內部收益率 投資回收期 投資利潤率 投資利稅率 ％ 年 ％ % 16 16 21 國內貸款年限暫按 3年計，從第二年起開始償還借款本金，第一年償還本金 300萬元，第二年償還 300萬元，第三年償還 400萬元。 年平均利潤總額為 ，年均所得稅為 ，年均稅后利潤 。 各年銷量、銷售收入、稅金及附加見附表 117產品銷售收入、稅金及附加估算表 投產后利潤總額按 33％繳納所得稅，稅后利潤按 15％提取盈余公積金（其中公益金 5％）。 表 11— 2 產品價格預測表 序號 產品名稱 產 量 內銷 (元 /噸 ) 1 硫酸 98% 15萬噸 400 2 硫酸 93% 5萬噸 350 本項目產品擬 100%內 銷，增值稅率 17%，年增值稅及附加按國家規(guī)定計取，城市維護建設稅按 7%提取，教育費附加按 3%提取，地方附加 按 1%提取。 生產期各年總成本費用見附表 125 總成本費用估算表 項目擬一年建成，生產期按 10年，計算期按 11年計算。其中固定成本 ，可變成本 9068萬 元。 （ 8）其他費用 其他費用根據項目情況按慣例 估算。 （ 6）銷售費用 本項目的銷售費用為簡化起見按銷售收入的 3%估算。 詳見：附表 122 固定資產折舊估算表 附表 123 無形資產及遞延資產攤銷估算表 （ 4）修理費用 修理費用按固定資產原值的 ％估算，年修理費為 49萬元。為便于計算，無形資產按 10年，遞延資產按 10年平均攤銷。 （ 3）固定資產折舊和遞延資產攤銷估算 項目形成應計提折舊的固定資產原值 ，無形資產 300萬元，遞延資產 萬元。年外購原材料、燃料動力費用見附表 12－ 2外購原材料、燃料動力成本估算表。本項目投產第一年生產符合按 80%，從第二年起各年生產負荷均按 100%考慮。 總投資＝建設投資＋流動資金＝ 2100＋ 1500＝ 3600 (萬元 ) 總投資構成分析見表 10— 1 表 10— 1 總投資構成分析表 序號 項目 投資額 比率 (%) 人民幣 (萬元 ) 外幣 (萬美元 ) 小計 (萬元 ) 總 投 資 3600 3600 1 建設投資 2100 2100 建筑工程費 設備購置費 105 安裝工程費 150 150 其他工程和費用 建設期利息 60 60 征地費 300 300 2 流動資金 1500 1500 本項目建設投資 2100萬元，流動資金 1500萬元，擬申請銀行貸款2021萬元，其余 1600萬元為企業(yè)自有資金。 詳見 附表 101 建設投資估算表 附表 102 建 筑工程投資估算表 流動資金按分項詳細估算法進行估算，正常生產年份流動資金占用額為 1500萬元。 建設期利息暫按年利率 6%計算 。 建筑工程費參照同類建筑物近期單位造價按指標估算法進行估算，設備價格為近期詢價。 (4) 國家現(xiàn)行的有關法規(guī)和規(guī)定。 (2)參照化工行業(yè)的有關規(guī)定進行編制。 項目進度安排詳見表 91。在可行性研究報告批復后，立即進行施工圖設計，與此同時 ，建設單位抓緊進行設備招標訂貨工作，準備土建工程施工。 人員培訓 項目所需工人的培訓，請專家進行理論培訓，再到公司進行實地培訓；設備操作人員由設備制造廠家進行現(xiàn)場培訓，技術達標后方可上崗。 勞動定員 本項目的實施需新增 勞動定員 40人。 第八 章 企業(yè)組織與勞動定員 企業(yè)組織 本項目建成后，勞動定員的設置按照精簡機構、提高勞動生產率的原則，在滿足本項目要求的前提下，設置必需的生產人員，盡量減少管理機構和非生產人員。 i、變壓器低壓側采取無功功率 自動補償裝置進行集中補償，可使低壓側功率因數提高到 , 達到節(jié)約能源的目的。 h、變電所接近負荷中心，靠近高壓電源側，電力變壓器選用 S9系列低損耗變壓器。 f、鍋爐配裝省煤器用以回收煙氣熱量，提高給水溫度；工藝用汽凝結水盡量回收，采暖凝結水全部回收。 d、回收中溫廢熱供汽。 b、根據生產特點，設立水循環(huán)系統(tǒng)， 以提高水的重復利用率。 c、廢熱利用方式和系統(tǒng)的擬定，應充分注意其對工藝系統(tǒng)的適用性，并考慮由于制酸系統(tǒng)運行波動引起廢熱的數量和參數改變時，有相應對策可以保證用能單元的安全、可靠性。根據我國化工業(yè)的有關規(guī)定，廢熱回收利用系統(tǒng)，應遵循以下原則： a、根據廢熱溫位高低，堅持按質用能和分級回收的原 則，作到熱盡其用，減少有效能損失，使能量利用趨向合理。 “兩轉兩吸 ”流程由 于多了一次轉化和吸收，因而流程長，雖然投資比一次轉化高 10%左右，但與 “一轉一吸 ”在加上尾氣回收的流程相比，實際投資可降低 5%左右，生產成本降低 3%，由于少了尾氣回收工序，勞動生產率可提高 7%。 ，同樣設備可以增產30~40%。 第 六 章 技術進步 本項目 采用了目前最為先進的 “兩轉兩吸 ”，其基本特點是，二氧化硫在轉化器中經過三段轉化后，送第一吸收塔吸收二氧化硫，未被吸收的氣體返回轉化器第四段，將未轉化的氣體返回轉化器第四段再次轉化，送第二吸收塔再次吸收。 噪聲處理 噪聲主要來自空氣鼓風機各種泵類等， 為了改善操作環(huán)境，控制動力設備產生的噪音在標準允許的范圍內，在設備選型上選用先進的低噪音設備，并采取適當的降噪措施，如 采取吸音、隔聲處理，設備采用橡膠撓性接頭，水泵等設減震底座， 設備布置遠離辦公區(qū)和生活區(qū)等， 通過以上措施，廠界噪聲可以降至 55dB(A)以下，滿足《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》（ GB123481990）要求。由于生產工藝采用四段轉化二次吸收，轉化率能達到 %以上， 因此尾氣中殘留的二氧化硫含量遠遠低于國家排放標準。 因此，各項指標均能滿足《生活飲用水衛(wèi)生標準》 GB574985的要求， 本項目的建設對當地環(huán)境沒有影響，而且符合循環(huán)經濟理念，是生態(tài)模式的具體應用。 第 五 章 環(huán)境保護 a.《中華人民共和國環(huán)境保護法》 b.《建設項目環(huán)境保護管理條例》中華人民共和國國務院 253號令 c.《化工建設項目可行性研究報告內容和深度的規(guī)定》化計發(fā)（ 1997）626號 d． 《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》（ GB123481990） e.《鍋爐大氣污染物排放標準》（ GB132712021） f． 《污水綜合排放標準》（ GB89781996） g. 國家環(huán) 境保護中未規(guī)定的污染物項目適用標準等有關問題的復函 環(huán)（ 1999） 396號 項目地點位于新泰市小協(xié)鎮(zhèn)工業(yè)園內， 西靠新泰市海泉檸檬酸廠、東鄰百川紙業(yè)有限公司，北依蒙館路，蒙館路以北為新泰天源制衣有限 公司，南為小協(xié)村耕地，總 占地面積 7126平方米，距京滬高速公路新泰出站口 5公里，各種通訊配套設施齊全， 交通運輸方便。 其它安全控制措施 a、設備管道設計應保留有較大的安全系數，關鍵設備均應考慮備用，并達到安全目的，關鍵設備應設有保安電源。 e、凡加熱設備及管道，均設保溫隔熱措施，以節(jié)約能源，防止職工燙傷。車間內電氣設備應是密閉型。嚴禁設備帶病運轉，嚴禁在設備運轉時進行檢修。 b、所有設備操作人員都應該接受和通過安全操作規(guī)程的培訓。密封操作注意通風，嚴格遵守操作規(guī)程，建議操作人員佩戴自吸過濾式防塵口罩，化學安全防護眼鏡及防化學品手套。 生產過程中職業(yè)主要對應措施 a、空氣中濃度超標時，建議佩戴空氣呼吸器或氧氣呼吸器，緊急事態(tài)搶救或撤離時，必須佩戴氧氣呼 吸器，穿帶面罩式膠布防毒衣，戴橡膠手套。 b、改善勞動條件，減少和消除職業(yè)危害，保障職工在生產過程中的安全的健康。 主裝置中部分高溫設備，易引起燙傷；另外，還有靜電、雷電、暴雨、地震等危害。 3 硫酸 具有強腐蝕性，容易灼傷皮膚。 勞動保護與 職業(yè)安全衛(wèi)生 設計依據 a、《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》（ GBZ12021） b、《工業(yè)場所有害因素職業(yè)接觸限值》 （ GBZ22021） c、《建筑設計防火規(guī)范》（ GBJ1687， 2021版） d、《爆炸和火災危險環(huán)境電力裝置設計規(guī)范》（ GB5005892） e、《火災自動報警系統(tǒng)設計規(guī)范》（ GBJ5011698）