【正文】 項目的實(shí)施對于促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、農(nóng)民增收和改善生態(tài)環(huán)境具有重大意義，其經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和生態(tài)效益極為顯著，項目建設(shè)是切實(shí)可行的，建議農(nóng)業(yè)部早日立項實(shí)施。項目所在地領(lǐng)導(dǎo)支持力度大，群眾的積極性高，項目的配套資金和自籌資金能及時足額到位。項目有利于帶動當(dāng)?shù)匦竽翗I(yè)的發(fā)展和提高當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入，加快當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的致富步伐，同時有利用于當(dāng)?shù)胤N植結(jié)構(gòu)調(diào)整和生態(tài)環(huán)境保護(hù)。項目的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、技術(shù)指標(biāo)、工藝方案、選擇、組織結(jié)構(gòu)、勞動定員和項目的實(shí)施進(jìn)度合理可行。屬于國家飼料資源豐富，產(chǎn)品銷售市場有保障的產(chǎn)業(yè)， 有利于項目的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。 招標(biāo)程序 本項目招標(biāo)將嚴(yán)格按照國家和 xx 省規(guī)定的程序執(zhí)行，包括組建招標(biāo)辦事機(jī)構(gòu)，編制招標(biāo)文件、委托招標(biāo)代理單位、成立評標(biāo)委員會、組織開標(biāo)和 41 評標(biāo)、發(fā)放中標(biāo)通知書、進(jìn)行合同談判和簽訂合同等，每一步驟均按規(guī)定向有關(guān)部門申報和批準(zhǔn)。 招標(biāo)方式 進(jìn)行公開招標(biāo)。 招標(biāo)范圍 本項目招標(biāo)范圍主要是生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施。 招標(biāo)依據(jù) 按照《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》和《農(nóng)業(yè)基本 建設(shè)項目招標(biāo)投標(biāo)管理規(guī)定》（農(nóng)計發(fā) [2021]10 號）有關(guān)規(guī)定，編制本項目的招投標(biāo)方案。 同時，大量秸稈過腹還田，減少了秸稈焚燒造成的環(huán)境污染，凈化環(huán)境，增加了土壤有機(jī)質(zhì)含量，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)良性循環(huán)。 （ 7）推動規(guī)?；?、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，增強(qiáng)畜產(chǎn)品競爭力。 （ 6）提高畜牧養(yǎng)殖科技水平，增加養(yǎng)殖效益。 （ 5）促進(jìn)農(nóng)村勞動力就業(yè)，保障社會穩(wěn)定。 （ 4）增加農(nóng)產(chǎn)品供給，豐富城鄉(xiāng)人民的菜籃子。 （ 3）帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，振興地方經(jīng)濟(jì)。 25 995 0 P 利潤 變動成本 固定成本 利潤區(qū) 噸 S V 虧損區(qū) 萬元 39 （ 2）推廣秸稈過腹還田，促進(jìn)農(nóng)業(yè)資源的合理利用。 （ 1）加快畜牧業(yè)發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。財務(wù)內(nèi)部收益率 34%，財務(wù)凈現(xiàn)值（貼現(xiàn)率為 8%） 1087 萬元，投資回收期 4 年（含建 設(shè)期）。 38 圖 91 盈虧平衡分析圖 項目經(jīng)濟(jì)效益對可變成本和產(chǎn)量、單價的變化是敏感的，特別是對于產(chǎn)量、單價下降和變動成本增加較為敏感，因此，該項目一旦投產(chǎn)，應(yīng)盡力加強(qiáng)經(jīng)營管理，降低生產(chǎn)成本，達(dá)到生產(chǎn)規(guī)模。 正常年份產(chǎn)奶牛 1000頭，每 頭年產(chǎn)鮮奶 ，每噸按市價 3500元，年平均增加收入： 1000 3500=1575 萬元 各類建材所需各類材料、物質(zhì)、藥品、器械按現(xiàn)行市場價格計算； 表 91 年生產(chǎn)成本估算表 序號 項目 單位 消耗定額 單價 （元 /單位） 年耗量 金額 （萬元） 1 購架子牛 2 原輔材料 噸 1187 3 燃料、動力及水 30 4 工資福利 90 5 藥品 30 37 6 管理費(fèi)用 50 7 勞保費(fèi)用 50 8 折舊 25 10 合計 1462 項目建成后，年可實(shí)現(xiàn)利潤： 1575 萬元 1462萬元 =113萬元 項目投資利潤率 =凈利潤 /總投資 100% =113/ 100% = % 靜態(tài)投資回收期 = 總投資 /（利潤 +折舊） +1 = （ 113+25） +1 ≈ 4 年 內(nèi)部收益率 =34% 凈現(xiàn)值 =1087萬元 盈虧平衡點(diǎn) =% 盈虧平衡銷售量 =設(shè)計銷售量 盈虧平衡點(diǎn) =4500 % =995 噸 從計算結(jié)果看出，基本方案的盈虧平衡點(diǎn)即生產(chǎn)能力利用率為 %，就是說當(dāng)項目生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)水平的 ％時，項目即可保本，大于 %，即有盈利。 項目建設(shè)技術(shù)方案與投資估算。 2021 年財政部頒布的《企業(yè)財務(wù)通則》。 第 2324 月，項目總結(jié)、驗(yàn)收，并交付使用。 第 420 月，主要進(jìn)行生產(chǎn)基礎(chǔ)性設(shè)施建設(shè)。 項目實(shí)施進(jìn)度 該項目建設(shè)期限為兩年，并分期分批完成項目建設(shè)任務(wù)。本項目依據(jù)項目生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)班次、設(shè)備和崗位等因素，確定滿負(fù)荷后工作人員為 40 人， 35 其中管理人員 4 人，占定員的 10%，工作人員 30人，占定員的 75%，技術(shù)人員 6人，占 15%。正常生產(chǎn)后，加強(qiáng)財務(wù)核算，利用專門管理應(yīng)用軟件進(jìn)行生產(chǎn)管理。 管理模式與運(yùn)行機(jī)制 項目經(jīng)營管理模式 實(shí)行工廠化管理，每個生產(chǎn)環(huán)節(jié)定飼料消耗、定育成率，按育成頭數(shù)和增重多少計報酬，上下環(huán)節(jié)監(jiān)督交接，形成環(huán)環(huán)緊扣的工廠化管理機(jī)制。 完善制度，規(guī)范管理。 營銷管理 公司貫徹“業(yè)績與收入掛鉤”的原則，制定《銷售管理制度》，對銷售人員隊伍的建設(shè)、管理、選拔、激勵、薪酬分配等進(jìn)行明確規(guī)定，實(shí)行靈活有序的銷售管理。 財務(wù)管理 根據(jù)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)管理辦法，項目經(jīng)費(fèi)設(shè)立專帳，由專人負(fù)責(zé)，?？顚Ｓ?，科學(xué)安排資金，合理使用項目資金。在企業(yè)管理方面必須依照《家畜家禽防疫條例》；在技術(shù)推廣及普及方面必須按照《農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣法》，同時制定高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)高效飼養(yǎng)管理技術(shù)規(guī)范和牛舍建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)等。 生產(chǎn)管理 嚴(yán)格按照國家的有關(guān)法律法規(guī)及條例規(guī)定進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。公司實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)制，企業(yè)化管理，下設(shè)生產(chǎn)科、銷售科和技術(shù)服務(wù)部，分工明確，責(zé)任到人，各負(fù)其責(zé)。 組織機(jī)構(gòu)及職責(zé) 項目實(shí)施前的組織管理 由 x 縣畜牧局組織專業(yè)技 術(shù)人員對項目進(jìn)行調(diào)研分析和初步論證 ,對項目擬定實(shí)施進(jìn)行實(shí)地考察 ,從而編制出項目可行性研究報告。 32 第八章 項目組織管理與實(shí) 施進(jìn)度 本項目由 xx 省 x縣 xxxx有限公司具體實(shí)施，公司下設(shè)辦公室、財務(wù)室、生產(chǎn)技術(shù)室和銷售服務(wù)等部門，通過各部門之間的協(xié)調(diào)配合，本著高效節(jié)約的原則，調(diào)配精干力量開展工作。 ①《 2021年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)農(nóng)業(yè)部專項項目申報指南》農(nóng)辦計 [2021]55號 ②《 xx 省建筑工程工程量清單綜合單價》（ 2021） ③《 xx 省裝飾工程工程量清單綜合單價》（ 2021） ④《 xx 省市政工程工程量清單綜合單價》（ 2021） ⑤《 xx 省安裝工程工程量清單綜合單價》（ 2021） 30 ⑥《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（ 2021年） ⑦根據(jù)市場現(xiàn)行價格 ⑧ 依據(jù)當(dāng)?shù)仞B(yǎng)殖業(yè)勞務(wù)價格； ⑨其他相關(guān)專業(yè)估算標(biāo)準(zhǔn)。）占總投資的 %；二是秸稈處理設(shè)備和飼料加工設(shè)備購置需 35 萬元，占總投資的 %；三是秸稈處理物資和改良體系建設(shè)投資 4 萬元（秸稈處理物資 18 噸，投資 4萬元），占總投資的 %；四是科技推廣費(fèi)與培訓(xùn)費(fèi)需投資 萬元，占總投資的 %；五是可研、初設(shè)等的編制費(fèi)用需投資 3 萬元，占總投資的 1%。 項目總 投資 萬元。 現(xiàn)有工作人員 112 人，各類技術(shù)人員 65人，其中：高級職稱 2 人，中級職稱 32人， 初級技術(shù)人員 30 人，技術(shù)力量雄厚，能保證項目的技術(shù)需要。 2021 年末，公司資產(chǎn)總額 萬元，其中固定資產(chǎn) 萬元，流動資產(chǎn) 萬元，所有者權(quán)益 萬元，營業(yè)收入 ，凈 28 利潤 萬元，資產(chǎn)負(fù)債率 %。擁有奶品質(zhì)量檢驗(yàn)實(shí)驗(yàn)室，可開展各種檢測檢驗(yàn)工作。設(shè)有辦公室、財務(wù)室、生產(chǎn)技術(shù)室和銷售服務(wù)等部門。 主要是 x 牛養(yǎng)殖，牛 x 銷售。公司法人 xxx，男， 24 歲，中共黨員，x 縣 xxx 花園村人， 2021 年在縣、鎮(zhèn)政府的大力支持下創(chuàng)建 x 縣 xxxx有限公司。 27 第六章 項目承擔(dān)單位基本情況 x 縣 xxxx 有限公司是一所民營企業(yè)，是市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，公司現(xiàn)有正式職工 65人，其中：技術(shù)人員 7人 。 x 縣畜牧局是建設(shè)單位的協(xié)作單位，現(xiàn)有工作人員 112人，各類技術(shù)人員 65 人，其中：高級職稱 2 人，中級職稱 32 人。 26 x 縣 xxxx有限公司經(jīng)過近三年的發(fā)展，積累了一定的生產(chǎn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，擁有完善的動物疫病防疫體系、市場銷售體系，為進(jìn)一步擴(kuò)大奶牛養(yǎng)殖規(guī)模奠定了良好的物質(zhì)和技術(shù)基礎(chǔ)。 常年小麥種植面積 43 萬畝，玉米、紅薯等作物種植面積35 萬畝以上。 近幾年 x 縣委、縣政府高度重視畜牧產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，出臺了《 x 縣人民政府大力發(fā)展畜牧業(yè)的決定》、養(yǎng)殖貸款貼息、建場補(bǔ)助、大家畜改良補(bǔ)貼等一系列優(yōu)惠政策，主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓畜牧業(yè)發(fā)展，現(xiàn)在正著力打造平橋現(xiàn)代牧業(yè)產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，多次深入到基層，調(diào)研畜牧業(yè)發(fā)展情況，制定了《 xx 加快發(fā)展現(xiàn)代牧業(yè)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)決定》及招商引資等一系列優(yōu)惠政策，給 x縣畜牧業(yè)的快速發(fā)展創(chuàng) 造了良好機(jī)遇。場區(qū)水、電、路設(shè)施齊全， 飼料資源（秸稈、玉米等主要原料）豐富。目前，由于沒有對農(nóng)作物秸稈進(jìn)行大量有效處理，造成農(nóng)作物秸稈資源嚴(yán)重浪費(fèi)，同時也給生態(tài)環(huán)境造成一定影響。 25 x 縣 耕地面積 60 萬畝，常年小麥種植面積 43 萬畝，玉米、紅薯等作物種植面積 35 萬畝以上。 然而近年來，秸稈廢棄和違規(guī)焚燒現(xiàn)象比較普遍，由此引發(fā)的環(huán)境污染、交通隱患和資源浪費(fèi)等問題 引起了社會的廣泛關(guān)注。 、基礎(chǔ)設(shè)施條件的供需平衡分析 秸稈資源與利用情況 我國是一個人口眾多而農(nóng)業(yè)資源相對短缺的國家，狠抓資源的節(jié)約和綜合利用，在大力提高資源利用率的同時，保護(hù)生態(tài)環(huán)境，也是我國整個農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的一項戰(zhàn)略措施。擁有程控交換、自動轉(zhuǎn)換、長途直撥、移動通訊、互聯(lián)網(wǎng)等現(xiàn)代通訊設(shè)備，可與全國和世界各地聯(lián)通。 x 縣交通便利，通訊發(fā)達(dá)。 x 縣是一個正在迅速崛起的縣。土壤肥沃，適合多種作物生長。 xx 縣自然條件優(yōu)越，物產(chǎn)富饒。39。 2439。39。東徑 xxx176。5039?！?xx176。地理坐標(biāo)為：北緯 xx176。 x 縣位于 xx 省中部偏西、伏牛 山北部余脈向豫東平原過渡地帶。無工、礦污染源，遠(yuǎn)離居民點(diǎn)； 項目建設(shè)地點(diǎn)農(nóng)作物秸稈資源豐富，能滿足飼料青貯和規(guī)模養(yǎng)殖所需條件； 交通條件便利，便于物資進(jìn)出，通訊、電力有保障； 當(dāng)?shù)卣腿罕娭С郑鐣伟擦己茫? 符合當(dāng)?shù)匦竽翗I(yè)發(fā)展整體規(guī)劃。 本項目新增 飼料飼草加工設(shè)備 9 臺套。 價格優(yōu)先原則 在同等性能同等型號設(shè)備中，優(yōu)先選用價格合理，使用壽命長的設(shè)備產(chǎn)品。 主要設(shè)備選型依據(jù) 根據(jù)《項目任務(wù)和投資計劃表》內(nèi)容中確定的生產(chǎn)規(guī)模及企業(yè)現(xiàn)有規(guī)模和設(shè)備，確定需要購進(jìn)設(shè)備。 （ 3）秸稈制粒（壓塊）參數(shù)。 （ 2）秸稈青貯參數(shù)。 圖 43 生產(chǎn)過程流程圖 （ 1）秸稈氨化參數(shù)。 圖 42 玉米秸稈氨化技術(shù)路線 流程圖 秸稈揉搓工藝流程 近幾年發(fā)展起來的秸稈揉搓加工技術(shù)是一種理想的秸稈物理處理方法，就是使用揉絲機(jī)對秸稈的精細(xì)加工，使之成為柔軟的絲狀物，其質(zhì)地松軟，能提高牲畜的適口性、采食率和消化率。氨是一種易揮發(fā)的氣體，易均勻地 擴(kuò)散到秸稈的各部位，它首先溶解在秸稈含有的水中，形成堿性的氫氧化銨，中和秸稈中的酸，使其纖維素、木質(zhì)素分解，細(xì)胞壁膨松，易于動物消化；當(dāng)氨與秸稈中的有機(jī)物發(fā)生化學(xué)變化時，形成銨鹽，銨鹽被分解成銨。氨化法的處理劑有氨水、液氨、尿素等。而秸稈中的纖維素和半纖維素有一部分同不能消化的木質(zhì)素緊緊地結(jié)合在一起，阻礙牲畜消化吸收。 圖 41 玉米秸稈青貯技術(shù)路線 流程圖 臘熟期整株玉米原料 揉搓、鍘短 （ ～ 2cm） 發(fā)酵 貯存 出池 填裝 水： 60％ pH(~)2 青貯添加劑 壓實(shí) 密封 飼喂家畜 晾曬 出欄 育肥 4050 天 23小時 90120 天 20 秸稈氨化工藝流程 秸稈的主要成分是半纖維素、纖維素和木質(zhì)素。 玉米秸稈青貯利用工藝流程 玉米秸稈的青貯是生物處理方法之一， 即 通過對青鮮秸稈飼料貯于窖、缸、塔、池及塑料袋中壓實(shí)密封貯藏 。獸醫(yī)衛(wèi)生服務(wù)中心的職能包括： 負(fù)責(zé)整個養(yǎng)殖區(qū)牛疾病