【正文】 深圳中付通電子商務(wù)有限公司2014年4月9日。在業(yè)務(wù)合規(guī)性評(píng)價(jià)上發(fā)揮合規(guī)部門的職責(zé)作用。第十一章 合規(guī)考核第五十七條 公司的合規(guī)考核應(yīng)與統(tǒng)一的績(jī)效考核評(píng)價(jià)原則相協(xié)調(diào)，充分體現(xiàn)鼓勵(lì)合規(guī)和約束違規(guī)的原則，通過(guò)倡導(dǎo)合規(guī)抑制風(fēng)險(xiǎn)、14 合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值的理念，把合規(guī)經(jīng)營(yíng)成果納入業(yè)績(jī)考評(píng)體系，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)經(jīng)營(yíng)的關(guān)系，增強(qiáng)公司員工的合規(guī)意識(shí)，促進(jìn)公司形成良好的合規(guī)文化。第五十五條 合規(guī)管理應(yīng)堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)化、制度化、長(zhǎng)效化，并遵循主動(dòng)合規(guī)原則，維護(hù)法律、法規(guī)和規(guī)則的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。合規(guī)人人有責(zé)，高管人員帶頭合規(guī)，員工自覺(jué)合規(guī)，合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值。第十章 合規(guī)文化第五十二條 公司應(yīng)把合規(guī)文化作為公司合規(guī)管理制度和企業(yè)文化的一個(gè)重要組成部分進(jìn)行規(guī)范和培育，推行誠(chéng)信與正直的職業(yè)操守和價(jià)值觀念，提高員工的合規(guī)意識(shí)，促進(jìn)公司自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動(dòng)。公司應(yīng)及時(shí)向人民銀行報(bào)送合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。，以準(zhǔn)確把握外部監(jiān)管部門的監(jiān)管要求。合規(guī)部門應(yīng)持續(xù)跟蹤合規(guī)文件執(zhí)行情況，為員工理解、執(zhí)行合規(guī)文件提供咨詢或指導(dǎo)。合規(guī)部門應(yīng)在合規(guī)守法事務(wù)方面建立內(nèi)部合作機(jī)制。2．合規(guī)部門在識(shí)別、評(píng)估、檢查合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)及時(shí)提供給法律事務(wù)管理崗，為法律事務(wù)管理崗管理法律風(fēng)險(xiǎn)提供信息和案例線索。第五十條 合規(guī)部門與法律事務(wù)的關(guān)系1．合規(guī)部門下設(shè)法律事務(wù)管理崗，都是全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分。2．合規(guī)部門與內(nèi)審員之間也應(yīng)建立必要的業(yè)務(wù)合作機(jī)制。合規(guī)部門應(yīng)接受內(nèi)審人員對(duì)自身盡職程度有效性、公正性、客觀性的定期檢查。公司應(yīng)建立合規(guī)部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門相互協(xié)同、各盡其責(zé)、共保安全、共促發(fā)展的業(yè)務(wù)合作機(jī)制。第四十八條 合規(guī)部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門的關(guān)系合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)屬于公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分。也可對(duì)業(yè)務(wù)部門執(zhí)行規(guī)章制度情況進(jìn)行合規(guī)性檢查，必要時(shí)可以商請(qǐng)內(nèi)審員進(jìn)行聯(lián)合檢查。第九章 合規(guī)部門與其他部門的關(guān)系第四十七條 合規(guī)部門與各職能部門的關(guān)系1．合規(guī)部門應(yīng)為各職能部門和員工提供合規(guī)咨詢、幫助、培訓(xùn)，通過(guò)提供合規(guī)性預(yù)警、預(yù)告、評(píng)價(jià)等方式，指導(dǎo)、督促職能部門管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并為業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)發(fā)展或產(chǎn)品創(chuàng)新等提供合規(guī)支持。第四十六條 公司應(yīng)為合規(guī)管理人員提供系統(tǒng)的專業(yè)技能培訓(xùn)，尤其是在正確把握法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展及其對(duì)公司經(jīng)營(yíng)的影響等方面的技能培訓(xùn)。第四十四條 總經(jīng)理及副總經(jīng)理應(yīng)具有大學(xué)本科以上學(xué)歷且從事金融業(yè)務(wù)、信息處理、電子商務(wù)或其他相關(guān)工作5年以上；或取得與擬任職務(wù)相關(guān)的高級(jí)專業(yè)技術(shù)合格且從事相關(guān)工作5年以上的人員。需要開(kāi)發(fā)新系統(tǒng)時(shí)，應(yīng)按有關(guān)程序辦理。合規(guī)部門應(yīng)節(jié)約使用資源，確保資源的合理分配和有效運(yùn)用。第四十條 合規(guī)部門對(duì)任何舉報(bào)違規(guī)行為的機(jī)構(gòu)或人員負(fù)有嚴(yán)格保密義務(wù)。對(duì)重大違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)在第一時(shí)間報(bào)告高管層、董事會(huì)知悉；在特別緊急情況下，可直接向董事長(zhǎng)報(bào)告。第三十七條 報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)明確報(bào)告人員的職責(zé)、報(bào)告要素、報(bào)告方式和報(bào)告格式，以及被報(bào)告人直接受理或向上級(jí)轉(zhuǎn)達(dá)報(bào)告的規(guī)范要求等。第七章 報(bào)告路線第三十六條 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線，包括高管層向董事會(huì)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的路線，合規(guī)部門向董事會(huì)、高管層的報(bào)告路線，各部門向高管層或合規(guī)部門的報(bào)告路線。對(duì)員工據(jù)實(shí)舉報(bào)違規(guī)問(wèn)題、減少風(fēng)險(xiǎn)損失或有其他合規(guī)貢獻(xiàn)者，應(yīng)給予表?yè)P(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)隱瞞問(wèn)題者，一旦被外部監(jiān)管部門或內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)部門發(fā)現(xiàn)或查實(shí)，將按照公司有關(guān)辦法或監(jiān)管部門要求給予處罰，追究責(zé)任。第三十四條 公司鼓勵(lì)并保護(hù)員工主動(dòng)報(bào)告（或舉報(bào)）本部門已經(jīng)或可能發(fā)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為。7．移交司法處理。5．行政紀(jì)律處分。3．經(jīng)濟(jì)處罰。1．誡勉談話。第三十二條 公司對(duì)違規(guī)責(zé)任人的認(rèn)定、處理過(guò)程和結(jié)果，以及所采取的糾正違規(guī)行為的措施，應(yīng)符合公司章程和有關(guān)辦法，體現(xiàn)董事會(huì)和高管層對(duì)合規(guī)的價(jià)值理念和行為準(zhǔn)則。第六章 合規(guī)問(wèn)責(zé)第三十一條 應(yīng)建立違規(guī)責(zé)任追究制度。第二十九條 被檢查部門對(duì)合規(guī)檢查報(bào)告書、合規(guī)建議通知書上載明的事項(xiàng)如有異議，經(jīng)協(xié)商后仍不能達(dá)成一致意見(jiàn)的，應(yīng)交由高層領(lǐng)導(dǎo)裁決認(rèn)定。第二十八條 合規(guī)檢查終結(jié)后，起草合規(guī)檢查報(bào)告書、合規(guī)建議通知書。實(shí)施檢查前，可以預(yù)先通知被檢查部門，也可以不必預(yù)先通知被檢查部門。在條件具備時(shí)，可采用非現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式進(jìn)行。第二十四條 被檢查部門或個(gè)人對(duì)合規(guī)部門就有關(guān)存在的問(wèn)題所提出的整改意見(jiàn)，要認(rèn)真進(jìn)行落實(shí)，并將實(shí)施的整改措施及其結(jié)果，書面反饋給合規(guī)部門。第二十二條 合規(guī)部門通過(guò)檢查發(fā)現(xiàn)有關(guān)部門或人員因違規(guī)造成嚴(yán)重后果或存在重大經(jīng)營(yíng)隱患時(shí)，有權(quán)建議高級(jí)管理層對(duì)責(zé)任部門或個(gè)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)或行政處罰。第二十條合規(guī)部門經(jīng)批準(zhǔn)，對(duì)公司內(nèi)部可能違反合規(guī)政策的事件可獨(dú)立進(jìn)行調(diào)查，經(jīng)授權(quán)后也可委托其他機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查。相關(guān)部門或個(gè)人在提供有關(guān)信息方面，應(yīng)予以密切合作。第四章 合規(guī)部門的權(quán)限第十七條 合規(guī)部門可根據(jù)合規(guī)工作需要，采取必要的方式對(duì)公司各類業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施合規(guī)檢查，被檢查部門或個(gè)人應(yīng)予以密切配合與合作。如有重大違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或損失發(fā)生，應(yīng)向高管層和合規(guī)部門及時(shí)報(bào)告或通告，采取積極措施化解或減少合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。12．負(fù)責(zé)公司法律事務(wù)管理。10．保持與人民銀行日常的工作聯(lián)系，跟蹤和評(píng)估監(jiān)管意見(jiàn)和監(jiān)管要求的落實(shí)情況。合規(guī)性測(cè)試結(jié)果應(yīng)按照公司的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理程序，通過(guò)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線向上報(bào)告，以確保各項(xiàng)政策和程序符合法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的要求。7．收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問(wèn)題的數(shù)據(jù)，如消費(fèi)者投訴的增長(zhǎng)數(shù)、異常交易等，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，衡量合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響，確定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)先考慮序列。5．組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊(cè)、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南，并評(píng)估合規(guī)管理程序和合規(guī)指南的適當(dāng)性，為員工恰當(dāng)執(zhí)行法律、規(guī)則和準(zhǔn)則提供指導(dǎo)。3．審核評(píng)價(jià)公司各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性，組織、協(xié)調(diào)和督促各業(yè)務(wù)條線和內(nèi)部控制部門對(duì)各項(xiàng)政策、程序和操作指南進(jìn)行梳理和修訂，確保各項(xiàng)政策、程序和操作指南符合法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的要求。第十五條 合規(guī)部門的職責(zé)合規(guī)管理部門應(yīng)在合規(guī)負(fù)責(zé)人的管理下有效識(shí)別和管理公司所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，履行以下基本職責(zé)：1．持續(xù)關(guān)注法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展，正確理解法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的規(guī)定及其精神，準(zhǔn)確把握法律、規(guī)則和準(zhǔn)則對(duì)公司經(jīng)營(yíng)的影響，及時(shí)為高級(jí)管理層提供合規(guī)建議。7．及時(shí)向董事會(huì)或其下設(shè)委員會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告任何重大違規(guī)情況。5．識(shí)別公司所面臨的主要合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，審核批準(zhǔn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，確保合規(guī)管理部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門以及其他相關(guān)部門之間的工作協(xié)調(diào)。3．任命合規(guī)負(fù)責(zé)人，并確保合規(guī)負(fù)責(zé)人的獨(dú)立性。第十四條 高級(jí)管理層的合規(guī)職責(zé)1．制定書面的合規(guī)政策，并根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況以及法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的變化情況適時(shí)修訂合規(guī)政策，報(bào)經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后傳 3 達(dá)給全體員工。4．有關(guān)章程或制度規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。2．審議批準(zhǔn)高級(jí)管理層提交的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，并對(duì)公司管理風(fēng)險(xiǎn)的有效性做出評(píng)價(jià)，以使合規(guī)缺陷得到及時(shí)有效的解決。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告包括但不限于以下內(nèi)容：報(bào)告期合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化情況、已識(shí)別的違規(guī)事件和合規(guī)缺陷、已采取的或建議采取的糾正措施等。第十一條 合規(guī)負(fù)責(zé)人應(yīng)全面協(xié)調(diào)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理，監(jiān)督合規(guī)管理部門根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃履行職責(zé)，定期向高級(jí)管理層提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。合規(guī)負(fù)責(zé)人與合規(guī)管理人員的合規(guī) 2 管理職責(zé)與其所承擔(dān)的任何其他職責(zé)之間不產(chǎn)生利益沖突。公司任命的合規(guī)負(fù)責(zé)人，應(yīng)向人民銀行報(bào)告，在合規(guī)負(fù)責(zé)人離任后的十個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)向人民銀行報(bào)告離任原因等有關(guān)情況。第九條 由于合規(guī)部門應(yīng)與內(nèi)部審計(jì)部門分離，公司設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)審崗位，并將內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)采取外包的形式處理，根據(jù)實(shí)際需要隨時(shí)聘請(qǐng)社會(huì)審計(jì)部門（會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所）進(jìn)行審計(jì)，具體聯(lián)系協(xié)調(diào)事宜由內(nèi)審崗負(fù)責(zé)。公司設(shè)立合規(guī)工作小組，具體負(fù)責(zé)合規(guī)工作的處理與協(xié)調(diào)。第二章 合規(guī)組織架構(gòu)第六條 根據(jù)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，規(guī)定董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、合規(guī)管理部門及其他各職能部門合規(guī)職責(zé)，形成所有的層次、部門和個(gè)人，各司其職、各負(fù)其責(zé)，齊抓共管合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的組織管理體系。合規(guī)人員開(kāi)展合規(guī)檢查工作，辦理合規(guī)檢查事宜，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持原則、遵紀(jì)守法、客觀公正、廉潔奉公、保守秘密。第三條 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過(guò)建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。本辦法所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指因未能遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，而可能受到法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。第五篇：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法第一章 總則第一條 為加強(qiáng)我公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，維護(hù)業(yè)務(wù)安全穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)中國(guó)人民銀行《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》和《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》，結(jié)合我公司的實(shí)際情況，制定本辦法。白條（包括收據(jù)）不予報(bào)銷；應(yīng)經(jīng)而未經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)制的； 雖有稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)制章，但為定期換版作廢的； 行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金收據(jù)，未有省票據(jù)專用章的。由實(shí)物保管人員（或者使用人員）在憑證上簽名或者蓋章。需要入庫(kù)的實(shí)物必須填寫入庫(kù)驗(yàn)收單，由實(shí)物保管人員驗(yàn)收后在入庫(kù)單上填寫實(shí)收數(shù)額，并簽名或者蓋章。固定資產(chǎn)購(gòu)置需事前經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、資產(chǎn)管理員同意后報(bào)總經(jīng)理審批，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后予以購(gòu)置，對(duì)于大宗及貴重物品需要招標(biāo)采購(gòu)。經(jīng)辦單位須與對(duì)方簽定合同或協(xié)議。招待費(fèi)報(bào)銷采用一餐一報(bào)，事前按程序?qū)徟?，事后審核?bào)銷。臨時(shí)工工資支出需經(jīng)公司人事部門事前審批，報(bào)銷單據(jù)應(yīng)注明臨時(shí)用工原因、列支渠道、領(lǐng)款人、簽名等。交通費(fèi)費(fèi)用支出（包括出租車車票）應(yīng)注明起始里程，單價(jià)和日期。發(fā)票內(nèi)容必須為通訊費(fèi)用，發(fā)票金額不作限制，按照標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)報(bào)銷。原始憑證其他內(nèi)容有錯(cuò)誤的，應(yīng)由出具單位重開(kāi)或者更正，更正處應(yīng)當(dāng)加蓋出具單位的印章（包括：財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票專用章、結(jié)算專用章等，下同）；原始憑證如有遺失，應(yīng)取得原單位蓋有公章的證明或復(fù)印件，其證明內(nèi)容應(yīng)符合發(fā)票的基本內(nèi)容。如因未能取得合法（被稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可）的票據(jù)而遭受剔除的部分支出，單位不予以承擔(dān)，由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)。第二條 凡報(bào)銷的發(fā)票均應(yīng)套印全國(guó)統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章，行政事業(yè)收費(fèi)、政府性基金收據(jù)套印省票據(jù)專用章，往來(lái)款收據(jù)套印省收據(jù)監(jiān)制章（國(guó)有的金融、郵電、鐵路、民用航空、公路和水上運(yùn)輸?shù)葐挝坏膶I(yè)發(fā)票除外）。第四篇：發(fā)票合規(guī)管理辦法發(fā)票合規(guī)管理規(guī)定各部門：為加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，規(guī)范發(fā)票（收據(jù)）的報(bào)銷手續(xù)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化》的有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)定。第四十八條 本辦法由總公司法律部/合規(guī)部負(fù)責(zé)解釋。第五章 罰 則第四十六條 違反本辦法規(guī)定，按照公司《統(tǒng)一法人授權(quán)經(jīng)營(yíng)管理規(guī)定》、《重大案件領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任追究暫行規(guī)定》的規(guī)定處理。公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)獲得與其職責(zé)相適應(yīng)的合規(guī)培訓(xùn)。第四十四條 公司建立嚴(yán)格的合規(guī)問(wèn)責(zé)制度，追究違規(guī)事件管理人員的責(zé)任。第四十三條 公司的績(jī)效考核和干部任免制度應(yīng)充分體現(xiàn)鼓勵(lì)合規(guī)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念，將合規(guī)情況作為績(jī)效考核和干部任免的重要評(píng)價(jià)指標(biāo)。合規(guī)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)將各自的合規(guī)評(píng)估結(jié)果、內(nèi)控評(píng)估結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果分別抄送其他兩個(gè)部門。第四章 合規(guī)管理配套制度第四十二條 合規(guī)管理部門應(yīng)當(dāng)與內(nèi)部審計(jì)部門相分離，并接受內(nèi)部審計(jì)部門定期的獨(dú)立審計(jì)。公司系統(tǒng)合規(guī)報(bào)告應(yīng)包含以下內(nèi)容：（一）合規(guī)管理狀況概述；（二）合規(guī)政策的制訂、評(píng)估和修訂；（三）合規(guī)負(fù)責(zé)人、合規(guī)管理部門、合規(guī)崗位的情況；（四）公司內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)流程情況；