【正文】 小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳。第五篇：天津市小額貸款公司試點暫行管理辦法天津市小額貸款公司試點暫行管理辦法為拓寬融資渠道，緩解小企業(yè)和小額農(nóng)業(yè)貸款難問題，進一步促進濱海新區(qū)、中心城區(qū)和各區(qū)縣三個層面聯(lián)動協(xié)調(diào)發(fā)展，規(guī)范引導小額貸款公司健康發(fā)展，確保試點工作有序推進，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國民法通則》等法律，參考《中國人民銀行 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知》（銀發(fā)〔2008〕137號）和《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號），特制定本暫行管理辦法：第一章 總 則第一條 小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織經(jīng)批準投資依法設立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額人民幣貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。第五十八條 本辦法由天津市人民政府授權市金融辦負責解釋。小額貸款公司注冊地區(qū)縣政府負有牽頭組織善后風險處置責任。第五十六條 小額貸款公司涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款的，由天津銀監(jiān)局會同市金融辦予以處罰。構成犯罪的，移送司法機關，依法追究刑事責任。第五十三條 小額貸款公司制作發(fā)布虛假或涉嫌非法金融活動廣告的，由工商行政管理部門依法予以處罰，構成犯罪的，移送司法機關追究刑事責任。第五十二條小額貸款公司轉(zhuǎn)借、出賣、出租、涂改營業(yè)執(zhí)照及其副本的，由工商行政管理部門依法處以沒收非法所得、罰款處罰。第五十條 對存在風險隱患和違規(guī)經(jīng)營的小額貸款公司，經(jīng)督促限期整改拒不糾正的，市金融辦可指定委托審計中介機構對其進行獨立審計，審計結果將作為責令取消試點資格、建議工商行政管理部門吊銷其營業(yè)執(zhí)照的依據(jù)。第四十九條 市金融辦會同人民銀行天津分行、天津銀監(jiān)局、市財政局、市工商局，每年對小額貸款公司進行分類評價。小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)或因不能清償?shù)狡趥鶆?，且資產(chǎn)不足以清償全部債務或明顯缺乏清償能力的，可申請破產(chǎn)，并依照有關企業(yè)破產(chǎn)的法律規(guī)定實施破產(chǎn)清算。小額貸款公司可因下列原因解散：（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；（二）股東大會決議解散；（三）因公司合并或者分立需要解散；（四）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉或者被撤銷；（五）人民法院依法宣布公司解散。第四十六條 公民、法人或其他組織可以向市金融辦積極舉報和檢舉小額貸款公司的違法違規(guī)行為。加強對出資人、經(jīng)營范圍、經(jīng)營方式和經(jīng)營行為的管理；依法加強對涉嫌非法集資廣告宣傳的審查和監(jiān)管；做好廣告宣傳、合同訂立的監(jiān)控，對監(jiān)督執(zhí)法中發(fā)現(xiàn)的涉嫌非法集資行為，及時進行調(diào)查，配合有關部門做好非法集資性質(zhì)認定和取締等工作。（四）向兩家以上銀行業(yè)金融機構或其他組織、個人借入資金的，可建議工商行政管理部門吊銷小額貸款公司營業(yè)執(zhí)照。未獲得通過年檢、準予工商年檢通知書的，暫停一切經(jīng)營業(yè)務。市金融辦在收到上述材料后10個工作日內(nèi)作出年檢通過或不通過決定。報告應為經(jīng)具有相應資質(zhì)的中介機構審計后的報告。對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監(jiān)測，并將小額貸款公司納入人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)和聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)。對小額貸款公司不良貸款率、風險管理、內(nèi)部控制、風險集中、關聯(lián)交易等實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管，并依本辦法提出規(guī)范要求。第三十八條 小額貸款公司自開業(yè)起，由同級財政部門前二年全額返還營業(yè)稅，后三年減半返還營業(yè)稅；自獲利起，由同級財政部門前二年全額返還企業(yè)所得稅地方分享部分，后三年減半返還企業(yè)所得稅地方分享部分。第三十六條 小額貸款公司應履行反洗錢義務主體責任。第三十五條 小額貸款公司應建立信息披露制度，按要求向公司股東、市金融辦、向其提供融資的銀行業(yè)金融機構、有關捐贈機構披露經(jīng)具有相應資質(zhì)的中介機構審計的財務報表和業(yè)務經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息。第三十四條 小額貸款公司應當真實記錄并全面反映業(yè)務活動和財務狀況，編制財務會計報告，并由董事會聘請具有資質(zhì)的中介機構進行審計。計提呆賬準備金應參照財政部《關于印發(fā)的通知》（財會〔2001〕49號）、《金融企業(yè)呆帳準備提取管理辦法》、中國人民銀行《貸款風險分類指導原則》、《銀行貸款損失準備計提指引》和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》等相關規(guī)定辦理。第三十一條 小額貸款公司要按照《公司法》規(guī)定，健全公司治理結構，參照《商業(yè)銀行市場風險管理指引》、《商業(yè)銀行操作風險管理指引》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》等審慎性監(jiān)管規(guī)章要求，建立健全貸款管理和內(nèi)部審計制度，制定風險應急處置預案，有效加強內(nèi)控風險管理。試點階段，貸款利率上限暫定為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的2倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定，并應按照中國人民銀行利率報備政策的要求及時準確報備。第二十九條 小額貸款公司應當加強貸款風險管理，建立科學的授權授信制度、信貸管理流程和內(nèi)部控制體系，增強風險的識別和管控能力，提高貸款質(zhì)量。前款規(guī)定的股東不得參加前款規(guī)定事項的表決。貸款發(fā)放與本息回收應采用轉(zhuǎn)帳或銀行卡等方式通過銀行進行結算，杜絕現(xiàn)金交易。小額貸款公司70%的資金應用于同一借款人貸款余額不超過50萬元的小額借款人，其余營運資金應按照對同一借款人的貸款余額不超過資本凈額的5%發(fā)放貸款。小額貸款公司向公司股東及其關聯(lián)方發(fā)放貸款參照《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》（銀監(jiān)會主席令2004年第3號）有關規(guī)定執(zhí)行。第二十六條 小額貸款公司在堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務的原則下自主選擇貸款對象。第二十五條 小額貸款公司經(jīng)批準可經(jīng)營以下業(yè)務：（一）辦理各項小額貸款；（二）辦理票據(jù)貼現(xiàn)；（三）辦理貸款轉(zhuǎn)讓；（四）辦理與小額貸款相關的擔保、咨詢業(yè)務；（五）辦理貸款項下的結算；（六）經(jīng)批準的其他業(yè)務。營運資金主要來源為股東繳納的資本金、接受的捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金。設立分公司，須經(jīng)市金融辦審核批準并履行工商登記程序，領取營業(yè)執(zhí)照。第二十二條 小額貸款公司在注冊地稅務部門辦理稅務登記，并依法繳納各類稅費。第二十一條 申請人經(jīng)市金融辦批準后，到工商行政管理部門申請登記注冊，領取企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。對于在整改限期內(nèi)拒不整改或整改無效的小額貸款公司，市金融辦將取消其試點資格，并在三年內(nèi)不予受理由同一發(fā)起人設立小額貸款公司申請。申請人應自批準文件下達之日起60日內(nèi)完成小額貸款公司開業(yè)前各項準備工作，并應向市金融辦報送開業(yè)申請書，否則，批準文件自動失效。上述材料均須提供原件及復印件六份。內(nèi)容至少包括擬設立小額貸款公司名稱、住所、資金數(shù)額、經(jīng)營場所、經(jīng)營范圍，擬服務區(qū)域經(jīng)濟金融發(fā)展情況和小額貸款需求分析，股東名稱（姓名）、經(jīng)年檢合格的企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本（身份證）、出資額、出資比例，擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員姓名、簡歷等；（二）經(jīng)公證的出資人協(xié)議書；（三）小額貸款公司章程，管理與內(nèi)控制度規(guī)范，貸款操作規(guī)程，風險防范措施及應急預案；（四）出資人承諾書。第十七條 申請試點設立小額貸款公司的投資人應召開股東（代表）大會、董事會、監(jiān)事會，做出公司設立，以及授權籌建工作組（以下簡稱申請人）履行組建工作職責的相關決議。第三章 小額貸款公司的設立第十五條 小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指我市區(qū)、縣行政區(qū)劃的名稱或地名，組織形式為有限責任公司或股份有限公司。第十三條 小額貸款公司股東不得以所持小額貸款公司股份為本企業(yè)（本人）或關聯(lián)方（人）債務設定擔保。第十二條 小額貸款公司的股份可依法轉(zhuǎn)讓，但主發(fā)起人所持股份自小額貸款公司成立之日起三年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東所持股份兩年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。有限責任公司的注冊資本不得低于5000萬元，不得超過2億元；股份有限公司的注冊資本不得低于1億元，不得超過3億元。第十條 有下列情形之一的自然人，不得成為小額貸款公司的股東，不得擔任小額貸款公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及從業(yè)人員：（一）無民事行為能力或限制民事行為能力人；（二）因貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權利，執(zhí)行期滿未逾五年；（三）擔任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事、監(jiān)事或經(jīng)理、廠長，對該公司、企業(yè)破產(chǎn)負有個人責任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結之日起未逾三年；（四）擔任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負有個人責任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年；（五）負有數(shù)額較大的債務到期尚未清償?shù)?。其中，總?jīng)理必需具備銀行業(yè)工作3年以上從業(yè)經(jīng)歷，同時具有中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會核發(fā)的銀行業(yè)高級管理人員任職資格證書。第七條自然人投資入股小額貸款公司的基本條件：（一）具有完全民事行為能力；（二）無犯罪和不良信用記錄；（三）具有一定的經(jīng)濟、金融、法律和管理知識；（四）具有較強的抗風險能力和資金實力。（三）管理規(guī)范、制度健全、資金充實、財務真實清晰。除符合上述條件外，小額貸款公司主出資人和其他企業(yè)法人股東還應具備以下條件：（一）在工商行政管理局登記注冊，具有企業(yè)法人資格。第二章 股東資格與股份第五條 企業(yè)法人、自然人、其他經(jīng)濟組織經(jīng)審核批準，可以向小額貸款公司投資入股，并依《公司法》和本辦法規(guī)定，履行股東職責和義務。第四條 天津市人民政府金融服務辦公室（下稱市金融辦）為天津市小額貸款公司設立審批部門，履行監(jiān)督管理職責。第三條 小額貸款公司必須執(zhí)行國家金融方針和政策，遵守社會公德、商業(yè)道德，誠實守信，接受政府和社會公眾的監(jiān)督，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。附件：天津市小額貸款公司試點暫行管理辦法市金融辦 市財政局市工商局 人民銀行天津分行天津銀監(jiān)局二〇〇八年九月一日主題詞：小額貸款 試點 管理辦法 通知（共印100份）天津市人民政府金融服務辦公室 2008年9月1日印發(fā)附件：天津市小額貸款公司試點暫行管理辦法為拓寬融資渠道，緩解小企業(yè)和小額農(nóng)業(yè)貸款難問題，進一步促進濱海新區(qū)、中心城區(qū)和各區(qū)縣三個層面聯(lián)動協(xié)調(diào)發(fā)展，規(guī)范引導小額貸款公司健康發(fā)展，確保試點工作有序推進，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國民法通則》等法律，參考《中國人民銀行 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知》（銀發(fā)〔2008〕137號）和《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號），特制定本暫行管理辦法：第一章 總 則第一條 小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織經(jīng)批準投資依法設立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額人民幣貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。第四篇：天津市小額貸款公司試點暫行管理辦法2008天津市人民政府金融服務辦公室天 津 市 財 政 局 天津市工商行政管理局文件 中國人民銀行天津分行中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會天津監(jiān)管局津金融辦〔2008〕66號———————————————————————關于印發(fā)《天津市小額貸款公司試點暫行管理辦法》的通知各區(qū)、縣人民政府，各委、辦、局，各有關單位：為拓寬融資渠道，緩解小企業(yè)和小額農(nóng)業(yè)貸款難問題，進一步促進濱海新區(qū)、中心城區(qū)和各區(qū)縣三個層面聯(lián)動協(xié)調(diào)發(fā)展，市政府決定在我市進行小額貸款公司試點。期限由省金融工作辦公室根據(jù)具體情況確定。第四十三條小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關企業(yè)破產(chǎn)的法律實施破產(chǎn)清算。第六章 機構終止第四十二條小額貸款公司解散，依照《公司法》進行清算和注銷。第四十條 小額貸款公司違反本辦法規(guī)定，由省金融辦牽頭，會同省工商局、人民銀行西安分行、陜西銀監(jiān)局等部門根據(jù)各自職能，有權采取警告、風險提示、約見小額貸款公司董事或高級管理人員談話、質(zhì)詢、責令停辦業(yè)務、取消高級管理人員從業(yè)資格等措施，督促其整改。工商行政管理部門要把好準入關，加強日常巡查和信用監(jiān)管，強化檢驗，督促企業(yè)合規(guī)經(jīng)營。各級政府要建立風險防范機制，督促有關部門建立管理制度，落實監(jiān)管責任。對依法合規(guī)經(jīng)營、無不良信用記錄的小額貸款公司，可在股東自愿的基礎上，按有關規(guī)定改造為村鎮(zhèn)銀行。依法享受稅收優(yōu)惠政策。第三十五條小額貸款公司應建立信息披露制度，按要求向公司股東、政府相關部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機構、有關捐贈機構披露經(jīng)中介機構審計的財務報表和業(yè)務經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應向社會披露。第三十三條小額貸款公司須于每季第一周內(nèi)將上季的資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、貸款明細表、貸款發(fā)放情況匯總表、貸款五級分類表等報送省金融辦，同時向中國人民銀行當?shù)胤种C構、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構報送。第三十二條小額貸款公司在合作方銀行開立存款賬戶，并委托合作方銀行代理支付結算業(yè)務。第三十一條小額貸款公司發(fā)放的貸款以短期小額貸款為主。第三十條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應堅持“小額、分散”的原則，應有不低于70%的資金用于支持“三農(nóng)”經(jīng)濟發(fā)展。第二十九條小額貸款公司貸款利率上限不得超過司法部門規(guī)定的上限，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。第二十七條小額貸款公司應建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準確進行資產(chǎn)分類，充分計提呆賬準備金，確保資產(chǎn)損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險。小額貸款公司要依照有關程序?qū)J款項目進行自主評估和獨立決策，有權拒絕各級行政管理機關為具體項目提供貸款的指令。第二十四條小額貸款公司應按照《公司法》要求，建立健全內(nèi)控制度，制定穩(wěn)健的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，完善公司治理結構。第二十三條小額貸款公司應向當?shù)刂袊嗣胥y行分支機構申領貸款卡。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應銀行業(yè)金融機構自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準加點確定。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。小額貸款公司不得對內(nèi)或?qū)ν饧Y。第二十條 小額