【正文】 42 附表： 附表 1： 農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)任務(wù)和投資計(jì)劃表（二 OO九年度） 附表 2： 農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)效益估算表（二 OO九年度） 附表 3： 儀器設(shè)備及投資明細(xì)表 附表 4： 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模及投資明細(xì)表； 附表 5： 項(xiàng)目總投資估算及資金籌措表 ； 附表 6： 銷(xiāo)售收入估算表； 附表 7： 產(chǎn)品成本估算表； 附表 8： 固定資產(chǎn)折舊與無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)表； 附表 9： 項(xiàng)目 損益表； 附表 10： 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 附圖： 附圖 1 項(xiàng)目所在區(qū)域位置圖 附圖 2 飲片 加工廠(chǎng) 總平面布置圖 附圖 3 六盤(pán)山野生中藥材資源修復(fù)示范區(qū)布局示意圖 附 件： 附件 1： 省級(jí) 龍頭企業(yè)認(rèn)定文件復(fù)印件； 附件 2：經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的 驗(yàn)資報(bào)告 ； 附件 3： 企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照 復(fù)印件； 附件 4：開(kāi)戶(hù)銀行出具的存款證明書(shū) ； 附件 5： 項(xiàng)目單位 自籌資金承諾函； 附件 6：種子種苗生產(chǎn)許可證、種子種苗經(jīng)營(yíng)許可證復(fù)印件 ； 附件 7：現(xiàn)有良種繁育基地土地使用證明或協(xié)議復(fù)印件； 附件 8：項(xiàng)目建設(shè)需占用土地的土地使用協(xié)議復(fù)印件； 43 附件 9： 黃芩產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告復(fù)印件； 附件 10： 其他有關(guān)獲獎(jiǎng)證書(shū)。建議政府主管部門(mén)審查本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，批準(zhǔn)本項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，列入 20xx 年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)農(nóng)業(yè)部專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)目，扶持寧夏六盤(pán)山區(qū)發(fā)展中藥材特色產(chǎn)業(yè)。按照國(guó)家實(shí)施中藥材種植 GAP 認(rèn)證、綠色產(chǎn)品認(rèn)證制度和規(guī)范化市場(chǎng)準(zhǔn)入 制度，加快特色優(yōu)勢(shì)中藥材規(guī)范化種植基地建設(shè)勢(shì)在必行。世界各國(guó)藥用生物資源開(kāi)發(fā)熱潮驟起，國(guó)際藥用植物產(chǎn)品市場(chǎng)以無(wú)公害、無(wú)污染為核心的“綠色壁壘”森嚴(yán)，以藥理有效成分含量、農(nóng)藥化肥殘留量、重金屬離子含量為主要指標(biāo)的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)苛刻。 本項(xiàng)目對(duì)于完善“公司 +基地 +農(nóng)戶(hù)”的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，打造“一鄉(xiāng)一品”特色產(chǎn)業(yè)格局，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化 經(jīng)營(yíng)，增加農(nóng)民收入具有輻射帶動(dòng)功能；對(duì)于調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)、培育退耕還林后續(xù)產(chǎn)業(yè)，發(fā)展 41 農(nóng)村生態(tài)經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有典型示范意義。 項(xiàng)目規(guī)劃目標(biāo)明確、設(shè)計(jì)思路清晰、技術(shù)路線(xiàn)合理，措施積極穩(wěn)妥，尤其資金投向重點(diǎn)突出，建設(shè)布局集中連片，后續(xù)發(fā)展種源保證，運(yùn)行機(jī)制符合國(guó)家政策和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律。 項(xiàng)目產(chǎn)品開(kāi)發(fā)潛力深厚，市場(chǎng)需求旺盛，發(fā)展前景看好。在六盤(pán)山地區(qū)建設(shè) 1000 畝黃芩種苗繁育基地，按 10 倍的繁殖系數(shù)估算可滿(mǎn)足 1 萬(wàn)畝 黃芩 大田 (中藥材 )種植基地 需求 ，是貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和落實(shí)行業(yè)、區(qū)域發(fā)展規(guī)劃的具體措施，是國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的客觀(guān)需求，是發(fā)揮資源優(yōu)勢(shì)、培育退耕還林后續(xù)產(chǎn)業(yè)和增加農(nóng)民經(jīng)濟(jì)收入的有效途徑，是保護(hù)瀕危經(jīng)濟(jì)植物資源、填補(bǔ) 黃芩 產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā) 的重要舉措。 40 招標(biāo)組織 土建工程擬委托 固原宏建工程招標(biāo)事務(wù)所 進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo)；儀器設(shè)備擬委托縣政府采購(gòu)辦進(jìn)行內(nèi)部邀請(qǐng)?jiān)u標(biāo)方式。 委托工程招標(biāo) 事務(wù)所 進(jìn)行招標(biāo) 公開(kāi)招標(biāo) 主要設(shè)備 所有設(shè)備，總概算 。 招標(biāo)范圍 所有土建工程項(xiàng)目?jī)?nèi)容，招標(biāo)規(guī)模為概算投資 88萬(wàn)元；大中型儀器設(shè)備 16臺(tái)件，招標(biāo)規(guī)模為概算投資 。 第十章 項(xiàng)目招標(biāo)方案 招標(biāo)依據(jù) 項(xiàng)目中涉及到的土建工程、儀器設(shè)備購(gòu)置安裝等工程，將按照《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)管理規(guī)定》第十二條規(guī)定，將按照公開(kāi)、公平、公正的原則進(jìn) 行招標(biāo)，以提高工程建設(shè)的質(zhì)量和水平。 通過(guò)圍欄封育、退耕還林和人工補(bǔ)植，基本結(jié)束生產(chǎn)活動(dòng)對(duì)自然環(huán)境的人為干預(yù)，使示范區(qū)內(nèi)林藥草互惠共生的天然生態(tài)系統(tǒng)逐步恢復(fù)，植 被覆蓋度由現(xiàn)在的 42%左右提高到 68%左右。特別是作為 農(nóng)業(yè)生態(tài)建設(shè) 后續(xù)產(chǎn)業(yè)，對(duì)防止退耕還林返彈，解決后顧之憂(yōu)，有效鞏固退耕還林成果具有十分重要的意義。帶動(dòng)農(nóng)戶(hù) 4000 戶(hù)，直接受益人口 萬(wàn)人，項(xiàng)目農(nóng)民人均純收入增加 500 元，有效促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收。 項(xiàng)目輻射范圍及帶動(dòng)能力 項(xiàng)目輻射六盤(pán)山腹地的原州區(qū)、彭陽(yáng)縣、涇源縣 30 鄉(xiāng)鎮(zhèn)，建設(shè)六盤(pán)山黃芩基地 3萬(wàn)畝。 國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益分析 ： 就業(yè)效果：該項(xiàng)目實(shí)施后，可直接解決社會(huì)就業(yè)人員 1275名，接納 20 名大中專(zhuān)院校畢業(yè)學(xué)生就業(yè) ，吸納農(nóng)民就業(yè)人數(shù) 1200 名。 企業(yè)效益： 年生產(chǎn)、 加工、銷(xiāo)售 黃芩 20xx 噸， 繁育黃芩種苗 150噸。本項(xiàng)目安全邊際率達(dá) 55%，說(shuō)明具備較強(qiáng)的抗風(fēng) 38 險(xiǎn)能力。 安全邊際率 =[實(shí)際（或預(yù)計(jì)）銷(xiāo)售額 保本銷(xiāo)售額 ]/實(shí)際（或預(yù)計(jì)）銷(xiāo)售額 100% =（ 1660－ 747） /1660 100% =55%。 盈虧平衡點(diǎn)（保本點(diǎn)） 保本銷(xiāo)售量 =固定成本總額 /（銷(xiāo)售單價(jià) 單位變動(dòng)成本） 銷(xiāo)售收入盈虧平衡點(diǎn)： 747萬(wàn)元；相當(dāng)于計(jì)劃銷(xiāo)售收入的 45%；產(chǎn)品銷(xiāo)量盈虧平衡點(diǎn)： 960 噸 ，相當(dāng)于計(jì)劃銷(xiāo)售 量的 48%，亦即當(dāng)銷(xiāo)售量達(dá)到計(jì)劃量的 48%時(shí) 。 通過(guò)上述三個(gè)因素的分析，本項(xiàng)目對(duì)銷(xiāo)售收入和經(jīng)營(yíng)成本的變動(dòng)比較敏感，這是因?yàn)槭杖胫苯佑绊懤麧?rùn)，同時(shí)經(jīng)營(yíng)成本 37 所占比重大，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值都變化小，抗風(fēng)險(xiǎn)性強(qiáng)。通過(guò)對(duì)銷(xiāo)售收 入減少 5%或 10%，經(jīng)營(yíng)成本增加 5%或 10%分析，沉降率僅在 32%左右， 表明該項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，效益穩(wěn)定性好。 （ 5）投資回收期 =（年） 不確定性分析。其表達(dá)式為： （ 1） 稅后財(cái)務(wù) 凈現(xiàn)值（ NPV） = （ 2） 稅后 內(nèi)部收益率（ IRR） =%。 稅后利潤(rùn) 155萬(wàn)元。 利潤(rùn)與財(cái)務(wù)分析 收入 分析計(jì)算 收 入分析（項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期）： ①計(jì)算期 內(nèi)銷(xiāo)售 黃芩原料藥材 每噸按 8000元計(jì) 收入 20xx噸 8000元 /噸 =1600萬(wàn)元； ② 種苗收入 每噸按 4000元計(jì) 收入 150 噸 4000元 /噸 =60萬(wàn)元； 兩 項(xiàng)總計(jì)到達(dá)產(chǎn)年收入 1660萬(wàn)元。 ⑵其它費(fèi)用分析計(jì)算 維修費(fèi)： 按 項(xiàng)目建筑工程費(fèi)用的 2%和項(xiàng)目設(shè)備費(fèi)用 4%計(jì)算；年費(fèi)用 。 總成本分析如下：在達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)生產(chǎn)總成本為 萬(wàn)元，其中生產(chǎn)原料 ，主要為收購(gòu) 生產(chǎn)資料成本 510萬(wàn)元、 生產(chǎn)燃料、動(dòng)力成本 90萬(wàn)元；人工工資及福利成本 715萬(wàn)元；折舊和攤銷(xiāo)成本 萬(wàn)元；維修管理成本 萬(wàn)元；銷(xiāo)售成本 萬(wàn)元；管理費(fèi)用 萬(wàn)元； 土地使用費(fèi) 12 萬(wàn)元。在總成 本計(jì)算中，除上述經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)成本外，還增加了固定資產(chǎn)折舊和項(xiàng)目各種管理、維修等費(fèi)用。按稅法規(guī)定，本項(xiàng)目享受自治區(qū)和固原市減 3 年免 2 年的稅收優(yōu)惠政策。本項(xiàng)目遞延資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)按 10年直線(xiàn)攤銷(xiāo)殘值為零。 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊采用等額折舊方法，土建工程折舊年 34 限為 20 年，殘值率 5%，設(shè)備折舊年限 10 年，殘值率 5%。 項(xiàng)目擬從第 二 年起，全部進(jìn)入正規(guī)生產(chǎn)。將項(xiàng)目計(jì)算期定為20 年，基準(zhǔn)年定為投資的第二年。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 建 設(shè) 內(nèi) 容 單位 建設(shè)數(shù)量 其 中 各 月 進(jìn) 度 第 1 年度 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) M2 1500 500 500 500 生產(chǎn)性輔助設(shè)施建設(shè) m 600 600 儀器設(shè)備采購(gòu) 套 10 10 農(nóng)民技術(shù)培訓(xùn) 人次 1500 500 500 500 種子苗繁育面積 畝 300 300 規(guī)范化 種植面積 畝 8000 4000 4000 33 第 2 年度 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 平米 500 500 儀器設(shè)備采購(gòu) 臺(tái) 6 2 6 農(nóng)民技術(shù)培訓(xùn) 人次 1500 500 500 500 規(guī)范化種植面積 畝 20xx 20xx 第九章 經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益分析 生產(chǎn)成本和銷(xiāo)售收入估算 依據(jù) 經(jīng)濟(jì)效益分析與評(píng)價(jià)是根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度和現(xiàn)行價(jià)格，分 析測(cè)算項(xiàng)目的效益和費(fèi)用，以考察項(xiàng)目的獲利能力、償還能力和其它財(cái)務(wù)狀況，以判斷建設(shè)項(xiàng)目在財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)上的可行性。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 本項(xiàng)目 實(shí)施期限確定為 2 年。按照《公司法》和 現(xiàn)代 企業(yè) 管理 的規(guī)定和要求，建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧。研究人員中副研究員以上高級(jí)職稱(chēng)擬占 50%，助理研究員等中級(jí)以上職稱(chēng)人員占 30%，其他人員占 20%。中藥材資源可以實(shí)行資源共享、有償服務(wù)的管理模式，以達(dá)到有效利用和可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。各部門(mén)相互配合，分工合作，既可促進(jìn)新 技術(shù) 盡快應(yīng)用于生產(chǎn)，又使經(jīng)營(yíng)創(chuàng)收反哺于 試驗(yàn) 研究。具體操作運(yùn)行方式有：一是按照“ 公司 +基地 +農(nóng)戶(hù) ” 的模式，以 公司 為龍頭，以農(nóng)戶(hù)的專(zhuān)業(yè)化生產(chǎn)為基礎(chǔ)，以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向、經(jīng)濟(jì)合同為紐帶，將 中藥材 種植 生產(chǎn)、加工、銷(xiāo)售聯(lián)系起來(lái)，形成產(chǎn)供銷(xiāo)一體化，使 公司 、 基地、農(nóng)戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益共享，通過(guò)集約化生產(chǎn)、規(guī)?；?jīng)營(yíng)、社會(huì)化服務(wù)，促進(jìn)當(dāng)?shù)?中藥材生產(chǎn)技術(shù) 體系建設(shè)。 由審計(jì)部門(mén)每年底對(duì)項(xiàng)目資金籌措運(yùn)用情況跟蹤審計(jì)監(jiān)督，督導(dǎo)項(xiàng)目資金規(guī)范、 合理、安全、高效運(yùn)用，為項(xiàng)目計(jì)劃管理反饋資金運(yùn)行信息，為檢查驗(yàn)收提供基礎(chǔ)資料，為項(xiàng)目獎(jiǎng)懲提供考核依據(jù) 項(xiàng)目建設(shè)后組織管理 管理模式與運(yùn)行機(jī)制 按照國(guó)家 企業(yè)管理 體制的要求，建立科研、開(kāi)發(fā)、經(jīng)營(yíng)、服務(wù)一體化的運(yùn)行機(jī)制。③農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)采取自查、委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)等方式，加強(qiáng)對(duì)資金撥借、使用情況的監(jiān)督檢查。主管部門(mén)對(duì)項(xiàng)目上一期（階段）的建設(shè)情況進(jìn)行全面檢查驗(yàn)收，根據(jù)實(shí)際驗(yàn)收結(jié)果，下達(dá)項(xiàng)目資金撥付計(jì)劃。報(bào)賬資金的撥付實(shí)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，嚴(yán)格控 制現(xiàn)金支出，嚴(yán)禁白條入賬。 項(xiàng)目管理 依據(jù)中華人民共和國(guó)財(cái)政部令第 29 號(hào)《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金和 31 項(xiàng)目管理辦法》，實(shí)行縣級(jí)報(bào)賬制。部門(mén)經(jīng)理由總經(jīng)理提名，聘任或解聘。生產(chǎn)部門(mén)為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)體，實(shí)行獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，單獨(dú)核算，但不具備法人資格，各自向分管的副總經(jīng)理和總經(jīng)理負(fù)責(zé)。 項(xiàng)目投資估算 建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模及投資明細(xì)表 行次 建設(shè)內(nèi)容 單位 單位 造價(jià)（元） 數(shù)量 合計(jì)（萬(wàn)元） 比例 總計(jì) 一 生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施 20xx 76 % 原料庫(kù)房 ㎡ 800 500 晾曬棚 ㎡ 600 500 原料晾曬場(chǎng)地 ㎡ 60 1000 二 生產(chǎn)性輔助設(shè)施 % 室外電力設(shè)施 m 200 600 三 設(shè)備、儀器 % 風(fēng)筒式烘干機(jī) 臺(tái) 215250 1 熱風(fēng)爐烘干箱 臺(tái) 33500 1 旋斜式切片機(jī) 臺(tái) 16300 1 干燥箱 臺(tái)套 20xx 1 快速水分測(cè)定儀 臺(tái)套 28000 2 電子分析天平 臺(tái)套 70000 2 打捆機(jī) 臺(tái)套 50000 2 挖藥機(jī) 臺(tái)套 50000 5 運(yùn)輸車(chē) 臺(tái)套 70000 1 四 引種補(bǔ)助 畝 700 % 大田規(guī)范化種植 畝 165 10000 種苗繁育（包括種質(zhì)資源圃） 畝 500 1000 五 科技推廣費(fèi) % 技術(shù)培訓(xùn)費(fèi) 人次 50 3000 技術(shù)推廣費(fèi) 30000 3 六 編制科研、初設(shè)、計(jì)劃等費(fèi)用 % 七 產(chǎn)品收購(gòu)經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金 八 總計(jì) 自治區(qū)配套 % 縣財(cái)政配套 % 項(xiàng)目單位自籌資金 % 申請(qǐng)中央財(cái)政預(yù)算內(nèi)專(zhuān)項(xiàng)投資 % 30 資金籌措 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元，其中 申請(qǐng) 中央 農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)專(zhuān)項(xiàng)資金 120萬(wàn)元 ,，地方配套 萬(wàn)元（其中自治區(qū)財(cái)政配套 萬(wàn)元，縣級(jí)財(cái)政配套 10 萬(wàn)元），企業(yè)自籌資金 。 ② 設(shè)備購(gòu)置費(fèi)：設(shè)備估價(jià)包括設(shè)備原價(jià)和設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)兩部分，專(zhuān)用設(shè)備的原價(jià)采用生產(chǎn)廠(chǎng)家報(bào)價(jià)，均為最新價(jià)格，設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按設(shè)備原價(jià)的 5%估算。 投資估算依據(jù)： ① 20xx年《寧夏回族自治區(qū)建筑工程預(yù)算定額》； ② 20xx年《寧夏回族自治區(qū)建筑安裝工程費(fèi)用定額》； ③ 20xx 年《全國(guó)統(tǒng)一安裝工程費(fèi)用定額寧夏單位估價(jià)表》； ④ 20xx 年第 三 期《寧夏工程造價(jià)》以及當(dāng)?shù)亟ú氖袌?chǎng)價(jià)格。 其它資金構(gòu)成 經(jīng)計(jì)算，實(shí)施該項(xiàng)目農(nóng)民需投 勞折款 400 萬(wàn)元、 肥料 150 萬(wàn)元、柴 油 30 萬(wàn)元，作業(yè)機(jī)械 50 萬(wàn)元， 共計(jì)需投入 630 萬(wàn)元，公司 產(chǎn)品收購(gòu) 、經(jīng)營(yíng) 周轉(zhuǎn)資金 500 萬(wàn)元，共計(jì) 1130 萬(wàn)元。 總投資構(gòu)成 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元。其中 配套建設(shè)：⑴生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施有：原料庫(kù)房500m2，晾曬棚 500m