關(guān)于差旅費報銷的規(guī)定(參考版)
2024-10-21 07:04本頁面
【正文】 12附件：四 差 旅 費 報 銷 單 部 門： 填報日期： 年 月 日 附單據(jù) 張 出差人 出差事由 項目名稱 出 發(fā) 到 達(dá) 交 通 補 貼 人數(shù) 月 日 時 地點 月 日 時 地點 工具 油費 天數(shù) 住宿 餐飲 交通 其他 合計 過路費車船費合 計 預(yù)借金額￥： 報 銷 人民幣 ￥： 總 額 大 寫 補/退金額￥： 審批： 部門主管： 審核： 報銷人： 13。5．總結(jié)的具體寫作，可先議論，然后由專人寫出初稿，再行討論、修改。材料有本質(zhì)的，有現(xiàn)象的；有重要的，有次要的，寫作時要去蕪存精?？偨Y(jié)是寫給人看的，條理不清，人們就看不下去，即使看了也不知其所以然，這樣就達(dá)不到總結(jié)的目的。這是分析、得出教訓(xùn)的基礎(chǔ)。一定要避免領(lǐng)導(dǎo)出觀點，到群眾中找事實的寫法。（二）寫好總結(jié)需要注意的問題 1．總結(jié)前要充分占有材料。4．今后的打算。做過一件事，總會有經(jīng)驗和教訓(xùn)。成績有哪些，有多大，表現(xiàn)在哪些方面，是怎樣取得的；缺點有多少，表現(xiàn)在哪些方面，是什么性質(zhì)的，怎樣產(chǎn)生的，都應(yīng)講清楚。這是總結(jié)的中心。這部分內(nèi)容主要是對工作的主客觀條件、有利和不利條件以及工作的環(huán)境和基礎(chǔ)等進行分析。（一）基本情況。前帳未清，后帳不借。報銷單據(jù)要按主要交通憑證、住宿證明發(fā)票（指按標(biāo)準(zhǔn)報銷者）、業(yè)務(wù)招待費、和其他可據(jù)實報銷憑證（如特批的住宿發(fā)票、的士票、通訊費發(fā)票、會議費發(fā)票、培訓(xùn)費發(fā)票等）等類別分類分單據(jù)粘貼整齊，由本人計算票據(jù)張數(shù)和總金額，并簽字，先交于部門主管核實簽字，再交財務(wù)審核后，交于總裁審批，最后再到財務(wù)報銷；未按照要求粘貼的，經(jīng)辦會計人員可以不予受理。②借支額度：員工出差，除主要交通費用以外，特殊地區(qū)按每天250元、一般地區(qū)按每天200元標(biāo)準(zhǔn)借支；超過標(biāo)準(zhǔn)的，需要特別說明，并按程序?qū)徟蠓娇山柚?。另一?lián)留作借支卡片并作報銷依據(jù)。（10）員工因工作需要，較長時間出差在公司所設(shè)立的辦事處或公司所確定的工作地點工作，住宿由公司依據(jù)就近原則解決，房屋租賃費由公司報銷，出差人員差旅費報銷按下列標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行： 員工職級 差旅費補貼標(biāo)準(zhǔn) 公司正職級 60 公司副職級 50 公司正部級 40 公司副部級 40 公司職員 30差旅費借支、報銷、結(jié)算：（1）差旅費借支 ①員工出差，憑批準(zhǔn)的兩聯(lián)出差申請單可到公司財務(wù)部門辦理借款。（8）員工到外地參加學(xué)習(xí)班、訓(xùn)練班、以及各種會議，若統(tǒng)一安排食宿，則差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)參照當(dāng)天能返回地報銷標(biāo)準(zhǔn)報銷。（6）外地出差若由公司安排車輛當(dāng)日往返，如已經(jīng)報銷應(yīng)酬餐費的，或有會議、客戶等統(tǒng)一安排就餐的所有司乘人員，包括司機不再報銷任何費用；如誤餐且未報銷應(yīng)酬餐費的，按每人每餐10元標(biāo)準(zhǔn)報誤餐費，不再報銷任何差旅費。（5）到周邊地區(qū)出差，當(dāng)天往返，不需住宿者，可免填出差申請單，每天補助20元。其標(biāo)準(zhǔn)為：乘坐火車慢車或直快列車的，分別按慢車或直快列車硬席座位票價的60%發(fā)給；乘坐特快車的按特快車硬席座位票價的50%發(fā)給；乘坐新型空調(diào)特快列車和新型空調(diào)直達(dá)特快列車的，分別按新型空調(diào)特快列車和新型直達(dá)特快列車硬席座位票價的30%發(fā)給。③招待客戶的票據(jù)報銷：按規(guī)定程序批準(zhǔn)后報銷。出差若需乘坐飛機、軟席或輪船頭等艙，按公司總裁授權(quán)文件執(zhí)行。（3）憑據(jù)報銷項目與控制標(biāo)準(zhǔn)員工出差下列費用以事先請示憑據(jù)報銷：①城市間交通費報銷：在下述控制標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)憑據(jù)報銷。（2）包干內(nèi)容與包干標(biāo)準(zhǔn) 按包干標(biāo)準(zhǔn)報銷時，實行“差前控制、差后報銷、全額包干、超支自負(fù)、節(jié)約歸已”的原則。差旅費管理（1）各部門在完成目標(biāo)經(jīng)營責(zé)任制的前提下，應(yīng)按照預(yù)算實行總額控制。特殊情況未及時填報出差申請單人員，出差前需電話征得相關(guān)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)同意，出差返回后補填申請單。各經(jīng)辦會計人員依據(jù)本辦法負(fù)責(zé)審查、給付差旅費借款，審查、結(jié)算差旅費報銷事項。各部門應(yīng)堅持原則，嚴(yán)格審批和控制出差人數(shù)、地點、時間等，不得以任何名義和方式照顧無出差任務(wù)的人員出差，否則，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除扣回差旅費外，還要追究部門領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。四、職責(zé)公司人事部門負(fù)責(zé)差旅費管理辦法的制訂、修訂，公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)督各部門貫徹執(zhí)行及本辦法的執(zhí)行檢查。1與本趟出差無關(guān)的費用另行報銷。同一趟差、同一地點只能選擇一種報銷方式報銷。申請公司車輛外地出差，司機住宿費用按所在職位層級標(biāo)準(zhǔn)報銷，費用由用車部門承擔(dān)。出差地分為特殊地區(qū)（北京、上海、廣州、深圳）、一般地區(qū)、當(dāng)日能返回地區(qū)（公司所在城市周邊城市群）三類。（3）其他補貼部分：指按天數(shù)(或小時數(shù))計算的其他補貼，包括：在途超過12小時的補貼、乘火車未坐臥鋪補貼、夜間乘坐長途汽車或輪船統(tǒng)艙補貼等。（1）憑單據(jù)報銷部分：指城市間交通費（車、船、機票、機場建設(shè)費、人身保險費）；會議住宿費；會務(wù)費；招待客戶費用；特批的的士費、通訊費等，購買了公差人員責(zé)任險的人員不再報銷各類保險費。住宿天數(shù)：指住宿費發(fā)票列示的天數(shù)，或定額發(fā)票折算的天數(shù)。三、定義差旅費：是指因公經(jīng)批準(zhǔn)到公司所在城
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