【正文】 則公司從農(nóng)戶收購櫻葉成本第一年為 140 萬元 ,第二年為 224 萬元 ,正常年份為 280 萬元。 單位產(chǎn)品成本估算詳見附表《單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表》。 公司自建基地部分 :每畝櫻葉 (艾草 )年生產(chǎn)成本約為 1200 元。 銷售稅金和附加估算 本項目屬于按相關規(guī)定免征增值稅 ,因此 ,銷售稅金及附加為零。 由于櫻葉種植要到第三年才到豐產(chǎn)期 ,因此 ,櫻葉種植第一年按正常年份每畝 5900 束的 50%估算 ,第二年按正常年份每畝 5900 束的 80%估算 ,櫻葉價格按當前市場均價估算為每束 元。 項目凈 現(xiàn)值貼現(xiàn)率按 10%計算。 為簡化計算 :為簡化計算 ,對計入固定資產(chǎn)部分的相關費用按直線法計提折舊 ,除加工車間按 10%的期末殘值計算外 ,其余項目期末殘值均假定為零。 櫻葉生產(chǎn)基地的生產(chǎn)產(chǎn)量 2021 年設定為正常年份的 50%,2021 年為正常年份的 80%,2021 年起為正常年份。 第九章 財務評價 財務評價依據(jù) 評價依據(jù) 國家《建設項目經(jīng)濟評價方法與參考》第三版 財務準則、會計準則、國家稅制 投資公司章程與財務制度和相關法律法規(guī) 評價說明 財務項目財務 評價在原有財務報表基礎上的櫻葉基地增量投資效益評價。詳見財政投資明細表附表 7。其中中央財政補貼資金 50 萬元 ,省級財政配套資金 40 萬元 ,區(qū)財政配套資 金 10 萬元。 資金來源 項目總投資包括固定資產(chǎn)投資 373萬元和流動資金投資 25萬元 ,合計為398 元 ,其中項目實施單位自籌資金 298 萬元 ,申請財政補貼資金 100 萬元 (其中中央財政資金 50 萬元 ,省財政資金 40 萬元 ,區(qū)財政配套資金 10 萬元 )。 綜上所述建設投資合計為 373 萬元。 項目建設期間開辦費用 9 萬元。 (2)購置培訓設施 2 萬元。 公司技術培訓費用 8 萬元。 (4)產(chǎn)品質(zhì)量檢驗檢測設備 ,需投資 10 萬元。 (2)冷卻機一臺 ,需投資 4 萬元。 購置加工、檢驗檢測設備 ,需投資 30 萬元。 新建櫻葉 艾草加工車間 500 平方米室內(nèi)按食品加工要求裝潢 ,共需投資 40 萬元 (按 800 元 /平方米計 )。 1 大棚設施建設 30 萬元 2 大棚噴灌系統(tǒng)設施建設 10 萬元 公司自營基地建設費用 37 萬元。 項目投資估算 建設投資 土地承包租金 (費用根據(jù)土地承包協(xié)議計算 )約 60 萬元 自建基地 210 畝按 10 年租金一次性支付計算 60 萬元。 《浙江省建筑建筑項目基他費用標準》 。員工上崗前需體檢取得健康證后可參加工作 ,并實施定期體質(zhì)檢查 ,不允許患有傳染人員上崗 ,確定產(chǎn)品安全衛(wèi)生。 勞動保護與安全衛(wèi)生 根據(jù)國家有關安全生產(chǎn)的法律法規(guī)和浙江省安全生產(chǎn)條例 ,貫徹執(zhí)行“安全第一 ,預防為主”的方針 ,加強勞動保護 ,改善勞動條件 ,建設安全 ,文明的勞動環(huán)境。另一方面實施綠色品牌戰(zhàn)略 ,加大品牌建設力度 ,提升企業(yè)知名度 ,組建較完善的營銷隊伍 ,通過交易會、網(wǎng)上交易等多種營銷形式 ,提高產(chǎn)品銷售速度 ,降低流通成本 ,獲取最大利潤。 財務管理措施包括嚴格執(zhí)行現(xiàn)行會計制度和現(xiàn)金管理制度 ,及時準確處理各類賬務 ,做到日清月結 ,定期進行財務分析 ,及時發(fā)現(xiàn)財務管理中不足。 經(jīng)營管理措施 項目建設期一方面要根據(jù)已有櫻葉基地建設經(jīng)驗 ,進一步合理布局新櫻葉 (艾草 )生產(chǎn)基地 ,并 設置合理的路、溝、渠、電系統(tǒng) ,提高土地利用率和勞動生產(chǎn)率 ,其養(yǎng)護與管理將嚴格按照 NY50102021《無公害食品蔬菜 產(chǎn)地環(huán)境條件》和 NY52302021《無公害食品 多年生蔬菜》等規(guī)程進行。生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)櫻葉。企業(yè)實行經(jīng)理負責制 ,下設辦公室、營銷部、生產(chǎn)部、財務部、技術部等五個職能部門 ,項目建成后經(jīng)營管理和技術人員初定為 10 人 ,辦公室 1 人 ,生產(chǎn)部 2 人 ,營銷部 2個 ,財務部門 2 個 ,技術部門 3 人項目建設初期增設項目部 ,負責項目建設協(xié)調(diào)工作。 評價與審批 項目建設符合國家環(huán)境保護基本國策 ,環(huán)保工作按照環(huán)保部門環(huán)評報告組織實施。 將項目區(qū)內(nèi)豐富的雜草、樹枝、畜禽糞類等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)廢料 ,進行生態(tài)處理后作為肥料對櫻葉和艾草在適當時機進行施肥。 制定和實施有針對性的土壤改良計劃 ,病、蟲、草害防治計劃和生態(tài)環(huán)境改善計劃。 環(huán)境保護與治理措施 櫻葉 (艾草 )種植基地建設注意水土保持 ,根據(jù)不同坡度和地形 ,選擇適宜的時期、方法和施工技術。具體實施進度見下表 : 表 52 項目實施進度表 序號 項 目 2021 2021 2021 11 12 13 49 1011 12 13 410 1 項目前期 2 擴建櫻葉加工車間 3 農(nóng)戶培訓 4 指導農(nóng)戶栽培 5 指導農(nóng)戶施肥、培育 6 指導農(nóng)戶采摘 7 新建 40 畝艾草基地 8 新建 10 畝櫻葉大棚 9 新建 40 畝櫻葉基地 10 自營 100 畝櫻葉基地改建 第六章 環(huán)境影響分析 環(huán)境影響 本項目為無公害農(nóng)產(chǎn)品開發(fā)建設項目 ,其種植加工將嚴格按照NY50102021 《無公害食品蔬菜 產(chǎn)地環(huán)境條件》的要求進行選擇建設 ,按照生態(tài)農(nóng)業(yè)的要求 ,走可持續(xù)發(fā)展農(nóng)業(yè)道路 ,注重環(huán)境保護和利用 ,采取生態(tài)措施對櫻葉進行管理。為適應市場需求 ,使項目早日投入使用 ,進一步發(fā)展 XX 區(qū)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、調(diào)整優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結構、改善農(nóng)村生活條件 ,各項目可同時進行。 增添加工和檢驗檢測設備 (主要是農(nóng)殘和重金屬檢測 ),主要包括加工包裝機械一套、冷卻機一臺、蒸煮機一臺、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗檢測設備一套、金屬探測儀一臺等。 引進艾草種苗每畝 2750 株 ,艾草種植面積 40 畝 ,共需 11 萬株 。 XX 鄉(xiāng)林果場櫻葉基地改建 120 畝 。 新建 10 畝櫻葉大棚繁育種苗基地一個 (包括基地路、溝、渠、電等基礎設施建設 )。 新開墾櫻葉園 40 畝 (包括基地路、溝、渠、電等基礎設施建設 )。 新增主要檢測設備配置如下表 : 表 51 設備配置明細表 設備名稱 設備型號 目前市場價格 (萬元 ) 電子天平 JA1003 型 全自動不銹鋼雙層立式電熱蒸汽壓力消毒器 數(shù)顯示電熱恒溫干燥箱 1012sA 型 數(shù)顯示電熱保溫箱 3034sA 型 電子計重秤 超凈工作臺 JCVD605 型 快速混勻器 農(nóng)殘快速測定儀 NC800 型 光譜分析測定儀 電子計算機 合計 10 原料和燃料供應方案 項目物料消耗主要是櫻葉 (艾草 )基地的有機肥消耗 ,來源為市場就近購買 ,能夠確保各類肥料的正常供應和質(zhì)量穩(wěn)定?；貒姽嘞到y(tǒng)可根據(jù)實際情況來進行。 原櫻葉基地改良與平整 土壤改良與平整 :土壤深翻 3040cm,每畝施農(nóng)家肥 15002021kg 清理雜草 ,商情保持。三是化學改良措施 ,主要是使用化學改良劑。主要措施可概括為三個方面 :一是水利措施 ,包括排水、灌溉、放淤 。 大棚土壤改良與平整。 大棚設備建設與安裝。在水泵進水口處的進水管插上一只密封的 10PE管放入施肥罐內(nèi) ,水泵運行時 ,吸入化肥溶液 ,送到櫻葉根部。給水管采用 40 型微灌帶。水泵常采用單級單吸清水泵 ,如 BX40~1BX40~15。微灌帶的水孔極小 ,要求水源清潔 ,沒有雜質(zhì) 。大棚 噴灌主要是微灌系統(tǒng) ,可采用全固定式噴灌系統(tǒng)。大棚基地建設主要包括道路、溝渠建設、給排水建設和電路和電氣設備安裝等部分。 大棚基地設施建設。再次是 要做好嫁接與整形 ,最后還要注意在農(nóng)藝師指導下進行防寒、防病蟲草害 ,及時培土灌溉、加強管理、增加樹勢、提高抗性。為防止?jié)n水死苗 ,栽后及時清挖圍溝、中溝、區(qū)域溝。栽種后要做好培育管理工作 ,以提高其成活率。栽種時將苗根系舒展開 ,細土培根輕踩 (嫁接口一定要露出土外 )然后將苗木輕輕上提扶正 ,做好樹盤 ,澆足定根水 ,灑蓋薄層細土保濕 ,如遇天旱及時澆水保墑。基于櫻葉質(zhì)量要求 ,施肥應根據(jù)相應規(guī) 定來進行。 滅菌與施肥。在栽種前 ,首先要確定定植規(guī)格 ,根據(jù)地形確定每株行距與株間距 ,每畝 960株左右 (艾草每畝 2750株 ),定植時間一般在上年 11月至次年 3月中旬左右為宜 ,但在 12 月底前的定植苗木宜高培土防寒。櫻葉種植加工具體標準如下 : GB30951996 環(huán)境空氣質(zhì)量標準 GB50841992 農(nóng)田灌溉水質(zhì)標準 GB77181994 食品標簽通用標準 NY50102021 無公害食品蔬菜 產(chǎn)地環(huán)境條件 NY52302021 無公害食品 多年生蔬菜 生產(chǎn)工藝技術方案 櫻葉 (艾草 )種植工藝