【正文】 盈虧平衡分析圖01020304050607080901000 20 40 60 80 100 120生產(chǎn)能力利用率（%）金額：（千萬(wàn)元）固定成本銷(xiāo)售收入總成本費(fèi)用 圖 122 盈虧平衡分析圖 由盈虧平衡分析可以得知，當(dāng)項(xiàng)目生產(chǎn)能力利用率達(dá)到 %時(shí)、以?xún)r(jià)格計(jì)為 %，項(xiàng)目不盈不虧。因此，企業(yè)要隨時(shí)掌握市場(chǎng)信息，加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。 不確定性分析 敏感性分析 項(xiàng)目單因素敏感性分析圖見(jiàn)圖 121。 項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率 項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率 =運(yùn)營(yíng)期內(nèi)年平均凈利潤(rùn)247。 總投資收益率 總投資收益率 =運(yùn)營(yíng)期內(nèi)年平均息稅前利潤(rùn)247。 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 按基準(zhǔn)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 10%計(jì)算，項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值稅前為 萬(wàn)元，稅后為 萬(wàn)元。 盈利能力指標(biāo)計(jì)算 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，均大于基準(zhǔn)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 10%。 利潤(rùn)及其分配 按公司法有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目稅后利潤(rùn)提取 10%作為法定盈余公積金。 總成本估算 本項(xiàng)目按制造成本法編制總成本費(fèi)用表。 營(yíng)業(yè)稅 項(xiàng)目每年?duì)I業(yè)稅為 萬(wàn)元。項(xiàng)目渣庫(kù)內(nèi)主要堆存金鼎鋅業(yè)有限公司一期 10 萬(wàn)噸 /年電解鋅和 10 萬(wàn)噸 /年碳酸鍶生產(chǎn)的廢渣，其營(yíng)業(yè)價(jià)格是依據(jù)目前國(guó)內(nèi)《排污費(fèi)征收標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)算方法》（國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)、財(cái)政部、國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局、國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員 會(huì)第 31 號(hào)令）而確定的。 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率的確定 項(xiàng)目行業(yè)基準(zhǔn)收益率取 10%。 項(xiàng) 目計(jì)算期的選取 30 根據(jù)項(xiàng)目主要設(shè)施的使用年限、主要技術(shù)的壽命期等因素確定項(xiàng)目的計(jì)算期為 7 年，包括 1 年建設(shè)期和 6年服務(wù)期。 教育費(fèi)附加取營(yíng)業(yè)稅的 3%。 稅費(fèi) （ 1）營(yíng)業(yè)稅稅率： 項(xiàng)目營(yíng)業(yè)稅稅率取 5% 。 其它費(fèi)用 根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模及工藝流程，參照類(lèi)似企業(yè)確定。 綜合維修費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的 5%計(jì)算，為 萬(wàn)元 /年。 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)和修理費(fèi) 折舊費(fèi)是按建筑工程費(fèi)和設(shè)備及安裝費(fèi)分項(xiàng)估算，渣庫(kù)土建 工程按 6 年直線(xiàn)折舊，殘值取 5%。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 工資總額 本項(xiàng)目設(shè)計(jì)勞動(dòng)定員 8 人，職工年均工資及福利費(fèi)為 18000 元 /人 項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表見(jiàn)表 121。 資金來(lái)源是 穩(wěn)定和可靠的。 資本金 本項(xiàng)目資本金為 萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的 100%，符合國(guó)家有關(guān)資本金的規(guī)定，其中：用于建設(shè)投資 萬(wàn)元，用于流動(dòng)資金 43 萬(wàn)元。 流動(dòng)資金 43 萬(wàn)元。 27 建設(shè)投資估算表 表 111 序號(hào) 工程名稱(chēng) 單位 數(shù)量 綜合單價(jià) 總 價(jià) 占比 例 (元 ) (萬(wàn)元 ) (%) Ⅰ 工程費(fèi)用 1 堆石壩 10m3 1200 2021 2 截洪溝 m 980 580 3 排洪溝 m 450 600 4 排滲盲溝 m 450 16000 5 涵洞 m 450 10000 6 庫(kù)區(qū)防滲處理 m2 76000 30 7 其他安全設(shè)施 60 Ⅱ 其他費(fèi)用 1 建設(shè)單位管理費(fèi) 2 可行性研究費(fèi) 3 工程勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 4 施工圖審查費(fèi) 5 工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi) 6 工程保險(xiǎn)費(fèi) 7 招標(biāo)評(píng)標(biāo)費(fèi) 8 竣工圖編制費(fèi) 9 環(huán)評(píng)、安評(píng)費(fèi) Ⅰ +Ⅱ Ⅲ 預(yù)備費(fèi) Ⅳ 總估算值 28 12 資金籌措及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 資金籌措 建設(shè)投資 萬(wàn)元。 流動(dòng)資金估算結(jié)果 本項(xiàng)目以渣庫(kù)正常運(yùn)作最低的資金周轉(zhuǎn)為依據(jù)，采用國(guó)際通用的分項(xiàng)估算法進(jìn)行估算，估算結(jié)果：正常年需流動(dòng)資金 43 萬(wàn)元（詳見(jiàn)表 112）。 建設(shè) 投 資 估算結(jié)果 本項(xiàng)目的建設(shè) 投 資 萬(wàn)元，其中：工程費(fèi)用 萬(wàn)元， 占建設(shè)投資的 %； 工程建設(shè) 其 他費(fèi)用 萬(wàn)元 ，占建設(shè)投資的 %，預(yù)備費(fèi) 萬(wàn)元 ，占建設(shè)投資的 %。 26 編制范圍 本項(xiàng)目投資估算范圍包括： 10 萬(wàn) t/a 電解鋅渣庫(kù)增容擴(kuò)建綜合治理的 工程費(fèi)用 ，并按規(guī)定計(jì)算工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)以及流動(dòng)資金估算。 工程建設(shè)其他費(fèi)用 估算 ，執(zhí)行 《 有色金屬工業(yè) 工程建設(shè)其他費(fèi)用定額》 中的有關(guān)規(guī)定或費(fèi)率進(jìn)行計(jì)算 。 (7)國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》發(fā)改辦價(jià)格〔 2021〕 2329號(hào)。 (5)國(guó)家計(jì)委計(jì)價(jià)格 [1999]1283 號(hào)，“關(guān)于印發(fā)建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢(xún)收費(fèi)暫行規(guī)定”。 (3)《 有色金屬工業(yè) 尾礦工程預(yù)算定額》（ 2021 年） 。 本 估 算執(zhí)行的有關(guān) 定額和 文件如下： (1)計(jì)辦投資［ 2021］第 15 號(hào)文，國(guó)家計(jì)委辦公廳關(guān)于“投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）”的通知 。 建設(shè) 單位提供的相關(guān)資料。 年，年工資總額為 萬(wàn)元 /年。勞動(dòng)定員利用現(xiàn)有，不新增。 勞動(dòng)定員 根據(jù)《有色冶金企業(yè)勞動(dòng)定員定額標(biāo)準(zhǔn) (試行 )》，本地區(qū)的具體情況以及本項(xiàng)目 的特點(diǎn)，根據(jù)國(guó)家的勞動(dòng)制度，參照同行業(yè)的實(shí)際情況，生產(chǎn)班制確定如下：管理機(jī)構(gòu)執(zhí)行常白班制，按一班人員配備，其他按三班配置。渣庫(kù)實(shí)行 “管理 —— 生產(chǎn)”組織機(jī)構(gòu)。 各建、構(gòu)筑物按《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》 GB501402021 的要求配置 ABC類(lèi)干粉滅火器。 對(duì)職工必須定期進(jìn)行崗位就業(yè)中的安全教育和職業(yè)衛(wèi)生教育，每年不少于 6 小時(shí)。 對(duì)高度超過(guò) 15m的建（構(gòu)）筑物均設(shè)計(jì)獨(dú)立的避雷針，使被保護(hù)的建（構(gòu)）22 筑物及其突出物面的物體均處于避雷針（帶）的保護(hù)范圍內(nèi)，以防直擊雷對(duì)人體及設(shè)備的損害。主要防范措施如下： （ 1）、所有電器設(shè)備等正常不帶電的金屬部件和金屬構(gòu)件采取接零或接地保護(hù)， 接地電阻不大于 1 歐姆。 在 渣庫(kù)四周設(shè)置安全警示標(biāo)志，部分危險(xiǎn)區(qū)域采取封閉管理措施 。 勞動(dòng)安全衛(wèi)生措施方案 企業(yè)必須建立、健全安全生產(chǎn)管理制度，安全生產(chǎn)崗位責(zé)任制及崗位技術(shù)操作規(guī)程，嚴(yán)格執(zhí)行值班制和交接班制。 其他危害 本項(xiàng)目是在現(xiàn)在渣庫(kù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行延長(zhǎng)性的增容擴(kuò)建，但庫(kù)容增量不大，未改變?cè)鼛?kù)的安全等級(jí)，對(duì)原有渣庫(kù)的壩體安全性不 造成影響。 21 8 勞動(dòng)安全衛(wèi)生與消防 危害因素和危害程度分析 有毒有害物品的危害 項(xiàng)目運(yùn)行過(guò)程中堆存的廢渣屬一般工業(yè)固體廢物，不存在 有毒有害物品 的危害 。項(xiàng)目對(duì)水體的污染小。運(yùn)行過(guò)程中灑水增濕，不會(huì)造成揚(yáng)塵危害，不存在對(duì)大氣的污染。 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目是對(duì)現(xiàn)有渣庫(kù)進(jìn)行改造擴(kuò)建增容，在終期將實(shí)行閉庫(kù)植被復(fù)墾，沒(méi)有新增對(duì)土壤的污染。在渣庫(kù)使用進(jìn)入終期閉庫(kù)時(shí)，有計(jì)劃地進(jìn)行平整，在庫(kù)面上覆蓋泥土，泥土覆蓋厚 20 米以上，種上植被進(jìn)農(nóng)作物，逐漸恢復(fù)庫(kù)區(qū)原來(lái)的自然生態(tài)環(huán)境，減少對(duì)當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境的影響。 本項(xiàng)目對(duì)大氣的污染指渣庫(kù)在天氣干燥脫水時(shí)，在有風(fēng)的情況下產(chǎn)生揚(yáng)塵污染。本項(xiàng)目渣庫(kù)建有完善的排滲盲溝、廢水沉淀澄清池 、庫(kù)底鋪設(shè)土工膜防滲等環(huán)保處理設(shè)施，目前運(yùn)行正常，能有效地收集場(chǎng)區(qū)渣體浸出水。本項(xiàng)目堆存的廢渣是電解鋅、碳酸鍶生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的廢渣，渣中含有 Ba、 As、 Cd、 Pb、 Cu、 Fe、 SO42等有害元素，經(jīng)云南省環(huán)境監(jiān)測(cè)中心站對(duì)渣庫(kù)原廢渣所作的浸出毒性鑒別檢測(cè)結(jié)果（詳見(jiàn) 相關(guān)部分）表明，渣庫(kù)內(nèi)廢渣浸出液不含超標(biāo)毒性物質(zhì)，屬 II 類(lèi)一般工業(yè)固體廢物。 該過(guò)程是不可逆轉(zhuǎn)的。 本項(xiàng)目對(duì)土壤的污染來(lái)源于堆積的尾礦。 項(xiàng)目運(yùn)行對(duì)環(huán)境的影響及處理措施 本項(xiàng)目是對(duì)一般工業(yè)固體廢棄物進(jìn)行收集、貯存的場(chǎng)所。 項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)行對(duì)環(huán)境的影響 項(xiàng)目建設(shè)對(duì)環(huán)境的影響 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容：保留目前渣庫(kù)的環(huán)境保護(hù)設(shè)施，不改變?cè)鼛?kù)的運(yùn)行方式，進(jìn)行上游延長(zhǎng)的擴(kuò)大渣庫(kù)庫(kù)容擴(kuò)建工程。 設(shè)計(jì)采用的標(biāo)準(zhǔn) 污染物排放標(biāo)準(zhǔn)及執(zhí)行的等級(jí) (1)《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB162971996），按二類(lèi)區(qū)，執(zhí)行二類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)； (2)《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB89781996），執(zhí)行一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)； (3)《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（ GB1234890），執(zhí)行 III 類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)； (4)《一般工業(yè)固體廢物貯存、處置場(chǎng)污染控制標(biāo)準(zhǔn)》（ GB185992021），按 II類(lèi)場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)。 渣庫(kù)距東側(cè)黃金公路 ，相當(dāng)于三級(jí)尾礦庫(kù)，已生產(chǎn)運(yùn)行多年。 水耗指標(biāo)分析 本項(xiàng)目是一個(gè)環(huán)保 項(xiàng)目，渣庫(kù)滲出水經(jīng)處理后全部返回電解鋅廠作為補(bǔ)充用水回用，扣除蒸發(fā)損耗外，水的重復(fù)利用率達(dá) 95%以上。 應(yīng)國(guó)家節(jié)水要求，本項(xiàng)目渣庫(kù)已建成完善的渣庫(kù)回水系統(tǒng)，回水泵設(shè)計(jì)有余量，可滿(mǎn)足本項(xiàng)目新增的渣場(chǎng)回水輸送能力的要求 。通信設(shè)施利用原渣庫(kù)的通信設(shè)施，移動(dòng)電話(huà)的網(wǎng)路已復(fù)蓋場(chǎng)區(qū)，渣庫(kù)值班需配備移動(dòng)電話(huà)，可隨時(shí)保障通訊暢通。 通信設(shè)施 渣庫(kù) 的通信設(shè)施是保證渣庫(kù)安全生產(chǎn)的重要組成部分。廢渣從廠區(qū)壓濾車(chē)間排出后用鏟車(chē)將廢渣裝自卸汽車(chē)經(jīng)廠區(qū)公路運(yùn)至渣庫(kù)，用鏟車(chē)及人工輔助堆存在渣庫(kù)，形成渣庫(kù)的后期廢渣壩。其總圖布置與原渣庫(kù)相同。尾礦輸送系統(tǒng)、排洪系統(tǒng)、排水系統(tǒng)、排滲系統(tǒng)以及供電、供水、通訊均利用原有建、構(gòu)筑物延伸后使用。 本渣庫(kù)按《一般工業(yè)固體廢物貯存、處置場(chǎng)污染控制標(biāo)準(zhǔn)》（ GB185992021）場(chǎng)內(nèi)廢渣屬Ⅱ類(lèi)一般工業(yè)固體廢物，渣庫(kù)的環(huán)境建設(shè)需符合Ⅱ類(lèi)場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)廢渣全部圾存在場(chǎng)內(nèi)不外排，廢水經(jīng)庫(kù)底排滲系統(tǒng)流至下游沉淀池，再經(jīng)管道流至污水處理站，經(jīng)處理達(dá)標(biāo)后全部返回車(chē)間使用，廢水不外排?？拐鹪O(shè)防地震烈度為 7 度設(shè)防。 以上各指標(biāo)見(jiàn)下表 渣庫(kù)拉容擴(kuò)建總庫(kù)容、總壩高、上升速度、服務(wù)年限比較表 指標(biāo)內(nèi)容 Ⅰ方案 Ⅱ方案 Ⅲ方案 擴(kuò)建拉容（萬(wàn) m3） 150 198 233 總庫(kù)容（萬(wàn) m3） 382 430 465 總壩高 )m) 渣庫(kù)等別 三級(jí) 三級(jí) 三級(jí)（總壩高二級(jí)） 廢渣增容部分堆積厚度（ m） 35 40 50 廢渣堆積一升速度（ m/a） 增容部分的服務(wù)年限（年） 6 7 （ 3）渣庫(kù)設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 本渣庫(kù)的等別為三級(jí)庫(kù)。推薦用Ⅱ用方案。 9 電解鋅廢渣凝聚力 C Kpa 10 廢渣孔隙比 e % 11 廢渣壓縮系數(shù) α 1/kpa 104 12 廢渣滲透系數(shù) Cm/s 104 (2) 廢渣浸出毒性鑒別驗(yàn)測(cè)根據(jù)云南省環(huán)境鑒測(cè)是中心的 2021 年 4 月 1 日檢測(cè)報(bào)告（報(bào)告書(shū)附后），檢測(cè)結(jié)果如下表： 12 金鼎鋅業(yè)有限公司電解鋅、碳酸鍶廢渣浸出毒性檢測(cè)結(jié)果 樣品 名稱(chēng) 檢測(cè)結(jié)果表明 （ mg/L） 鋇 砷μ g/L 總鉻 鉛 鋅 鎘 銅 鎳 鈹 六價(jià)鉻 總汞μ g/L 氟化物 氰化物 PH值 1浸出渣 2除Ca2+ Ba2+渣 00..077 GBg9781996 污綜合排放標(biāo)準(zhǔn) 10 6~9 GB5085.31996浸 出毒性鑒 100 10 50 50 10 50 注： 檢測(cè)結(jié)果從上表可以制定電解鋅、碳酸鍶廢渣不屬具有危險(xiǎn)性性的工業(yè)固體廢物，屬于一般工業(yè)固體廢物。場(chǎng)址地理位置見(jiàn)“ ”節(jié)所述，地理位置見(jiàn)所附“項(xiàng)目交通位置圖”。 營(yíng)運(yùn)費(fèi)比選 渣庫(kù)三個(gè)方案的營(yíng)運(yùn)費(fèi)比選，主要是廢渣運(yùn)輸費(fèi)的比選，從Ⅰ到Ⅲ方案，廢渣的運(yùn)輸平均高度，越來(lái)越大，顯然Ⅰ方案優(yōu)于Ⅱ方案，Ⅱ方案優(yōu)于Ⅲ方案。 施工條件 本渣庫(kù)擴(kuò)建的施工難度不大，也是現(xiàn)有管理人員比較熟悉的工程項(xiàng)目，施工及監(jiān)理可委托原單位進(jìn)行，亦可委托有相應(yīng)資質(zhì)的施工和監(jiān)理單位承接。原有渣庫(kù)已按Ⅱ類(lèi)場(chǎng)進(jìn)行建設(shè)，渣庫(kù)增容擴(kuò)建其環(huán)境保護(hù)設(shè)施可參照原渣庫(kù)的環(huán)保設(shè)施設(shè)置。防洪標(biāo)準(zhǔn)按洪水重現(xiàn)期為 200 年的防洪標(biāo)準(zhǔn)，復(fù)核渣庫(kù)的防洪能力。 9 防洪排澇設(shè)施條件 渣庫(kù)增容擴(kuò)建，在原渣庫(kù)緊靠的東面上谷上游實(shí)施，基本上利用原有防洪排澇設(shè)施，只需將防洪排澇的庫(kù)內(nèi)外截水溝，排洪涵洞，庫(kù)底排滲溝向上游延長(zhǎng)增建 。 公共設(shè)施社會(huì)依托條件 本項(xiàng)目渣庫(kù)增容擴(kuò)建。 km2，泉流量小于 3L/s。 區(qū)域地下水以山箐基巖裂隙水出露為主，枯季徑流補(bǔ)給相對(duì)穩(wěn)定。流域內(nèi)森林植被良好，山坡上多以針葉松為主，河谷地帶則多為雜樹(shù)灌木。最大洪水流量 208m3/s，最小流量 ，平均流量 。 據(jù)蘭坪氣象站資料，金頂?shù)貐^(qū)多年平均氣溫為 ℃，氣溫最高 ℃，最低 ℃；風(fēng)力不大，刮疾風(fēng) 時(shí)日不多，多年平均風(fēng)速 為 \s，最風(fēng)速為 \s，主要風(fēng)向?yàn)槟巷L(fēng)，次為南南西、南西、南南東；區(qū)內(nèi)雨量充沛，多