【正文】 (T)。（T）1案件防控長效機制的核心在于規(guī)范化、制度化、常態(tài)化。（T）1中小金融機構(gòu)并不缺少制度，真正缺少的是對制度的執(zhí)行。（F）“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”“開辦一項業(yè)務(wù)，出臺一項制度、建立，一項流程” 表明制度與流程在保障內(nèi)控制度的執(zhí)行方面所具有的不可 或缺的作用。(F)內(nèi)部控制制度五大要素中內(nèi)部控制措施是內(nèi)部控制制度的核心和 中樞。（T）銀行內(nèi)部控制是指銀行為了實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系 列制度、程序和方法，對風(fēng)險進行事前防范，事中控制、事后監(jiān)督和 糾正的動態(tài)過程和機制。（T）操作風(fēng)險是銀行“開門即來”的最古老的風(fēng)險，其所具有的不對 稱性特點表明其是一種不會帶來收益的純粹風(fēng)險。正確的打“T”，錯誤的打“F”）風(fēng)險是必然存在的，體現(xiàn)了銀行風(fēng)險的客觀性特征。1案件防控長效機制建設(shè)要求在公司治理方面實施以下內(nèi)容（ABCD）A、規(guī)范公司治理機制 B、完善風(fēng)險管理構(gòu)架C、強化業(yè)務(wù)流程管理D、推進合規(guī)文化建設(shè)。D、加強一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機構(gòu)行政公章管理 E、加強貸款三查的盡職調(diào)查與三查檔案的保管。B、加強任職履職管理，對高管人員實行動態(tài)監(jiān)管。D、增強員工的自我保護意識。建立重點員工關(guān)注檔案，進行跟蹤 管理。制定員工異常行為排查管理辦法，通過 “聽、看、談、報、防、查”等方式提高排查效果。1員工行為管理的主要內(nèi)容包括（ABC）A、堅持從嚴(yán)治行，對違規(guī)違紀(jì)行為果斷進行處理，堅決鏟除違規(guī)土 壤。E、提升稽核工作的有效性主要通過配備與業(yè)務(wù)發(fā)展相匹配的稽核力 量。C、稽核體系直接對董監(jiān)事會負(fù)責(zé)，以增強其獨立性和權(quán)威性。E、確保投資者利益最大化良好內(nèi)部控制機制的一般特征包括（ABCDE）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D、及時性 E、獨立性 F、邏輯性1銀行內(nèi)部控制的五大要素包括（ABCDE）A、內(nèi)部控制環(huán)境 B、風(fēng)險識別與評估 C、內(nèi)部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監(jiān)督評價與糾正 F、考核激勵與懲罰1關(guān)于加強稽核監(jiān)督的說法正確的有（CDEF）A、內(nèi)部稽核監(jiān)督體系直接決定著規(guī)章制度落實執(zhí)行的程度和效果。銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)是（ABCD）A、確保國家法律規(guī)定和銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行 B、確保銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn)。（正確）12．柜員發(fā)現(xiàn)自己經(jīng)辦的錯帳可以隨時進行沖正，但必須查明錯誤原因，（錯誤）13．記帳、對帳和崗位授權(quán)相分離以及提款、繳款要求雙人辦理，目的是加強監(jiān)督（正確）14．股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金證（正確）第三篇：案件防控農(nóng)村信用社“案件風(fēng)險防控實務(wù)”考試題姓名：得分：一、選擇題（總分 20 分，每題 1 分。（錯誤）10．辦法銀行承兌匯票最長期限不超過6個月。（錯誤）4．對本機構(gòu)簽發(fā)的承兌匯票，可以貼現(xiàn)。（錯誤）2．企業(yè)無論是否有固定經(jīng)營場所，只要開結(jié)賬戶、繳了足額保證金并有真實交易背景，均可以申請簽發(fā)銀行承兌匯票。D、承兌有效期和延長期。B、足額存入規(guī)定比例的保證金。D、不得再為該戶辦理銀行承兌匯票。B、對尚未能扣回的款項轉(zhuǎn)入逾期貸款，并計收利息。D、根據(jù)相關(guān)條件，實地驗票。B、嚴(yán)格換人復(fù)核，并簽章明確審核責(zé)任。C、在本行（社）開立基本賅戶或一般存款賬戶 D、用途真實合法。10．辦理銀行承兌匯票條件有A、B、C、DA、具有不超出營執(zhí)照的真實貿(mào)易交易背景。C、生產(chǎn)經(jīng)營狀況正常。9．銀行承兌匯票的簽發(fā)對象必須具備的條件B、CA、開立了基本結(jié)算賬戶。C、逐筆勾對帳務(wù)。8．銀企對帳必須做到A、B、C、DA、約定、明確對帳方式。C、嚴(yán)密封包。7．票據(jù)交換的內(nèi)部憑證傳遞過程應(yīng)該A、CA、交接雙方簽章明確責(zé)任。C、印章、柜員卡自管自用。6．柜面操作風(fēng)險控制要點A、B、C、DA、核對經(jīng)辦客戶身份。C、金融機構(gòu)間融通資金的。5．承兌匯票是： A、DA、企業(yè)融通資金的重要渠道。C、銀行與企業(yè)對帳。D、偽造憑證 4．賬務(wù)核對包括A、C、B、DA、銀行內(nèi)部賬務(wù)核對。B、虛增往來。C、票據(jù)傳遞及時性。D、股金管理（全選）2．同城票據(jù)清算的主要風(fēng)險在于A、C、B、DA、票據(jù)要素審核。B、系統(tǒng)內(nèi)往來。D、監(jiān)銷。B、授權(quán)有限。4．銷毀作廢的股金證時，必須堅持制度。C、轉(zhuǎn)讓。3．股金業(yè)務(wù)不包括 BA、入（擴）股。E、責(zé)權(quán)分明。C保證金。D、承兌人 2．不屬于銀行承兌匯票業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的管理原則是 CA、審貸分離。B、出票人開戶銀行。點評該案件作案手段簡單，反映出信貸管理方面的薄弱，特別凸顯了偏僻地區(qū)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)工作人員崗位制約缺失、制度執(zhí)行不力、業(yè)務(wù)素質(zhì)低下的問題。（三）認(rèn)真落實重要崗位輪換和強制休假制度，解決員工長期在一個崗位隱蔽作案的問題。（二）發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款，必須嚴(yán)格按照操作流程，堅持由農(nóng)戶本人憑“兩證一章”（身份證、貸款證、個人名章）到柜臺辦理貸款手續(xù)。二是監(jiān)督檢查部門未能及時深入到邊遠(yuǎn)地區(qū)信用社進行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時發(fā)現(xiàn)問題。（三）管理監(jiān)督不力。（二）法制意識淡薄，相互包庇。案件形成原因：（一）人員配備不足，缺乏制約。五、案例分析題Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社K分社員工冒名貸款案 案件基本情況2006年，Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社在開展案件專項治理自查工作中，發(fā)現(xiàn)所轄K分社主任劉某和信貸員姚某與社會人員毛某、羅某等人內(nèi)外勾結(jié)，在2002年1月至2005年9月，通過假冒名方式發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬元。二是擅自減免貸款利息。（4）抵押登記證書從簽發(fā)之日起至注銷止，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人或借款人持有。（2）不得將借款人資質(zhì)審核、辦理抵押登記、簽訂合同等重要操作環(huán)節(jié)外包給中介機構(gòu)辦理。貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要案件風(fēng)險表現(xiàn)在哪些方面？答：虛假授信、冒名貸款、貸款詐騙、違法發(fā)放貸款、收貸不人賬、賬外經(jīng)營。③合同內(nèi)容填寫必須嚴(yán)謹(jǐn)、周密，當(dāng)事人協(xié)商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應(yīng)以斜線劃去，不得留有空白，避免產(chǎn)生歧義。合同文本的填寫應(yīng)當(dāng)符合哪些要求：答：①統(tǒng)一設(shè)計編號規(guī)則，避免編號重復(fù)或混亂，確保借款合同和擔(dān)保憑證、展期協(xié)議和借款合同之間的對應(yīng)。（對）在辦理抵押登記時，可由抵押人獨自前往登記部門辦理。（對）保函是銀行無條件地承擔(dān)一定經(jīng)濟責(zé)任的契約文件。A、堅持雙人實地調(diào)查B、嚴(yán)格限制信用貸款C、建立完善的農(nóng)戶經(jīng)濟檔案D、嚴(yán)格準(zhǔn)入對象和準(zhǔn)入條件1保證責(zé)任按保證方式分為（AB）A、一般保證責(zé)任B、連帶保證責(zé)任C、交叉保證責(zé)任D、補充保證責(zé)任1抵押貸款風(fēng)險防控的主要措施是（ABC）A、嚴(yán)格審查抵押物性質(zhì)B、確保抵押物的評估結(jié)果真實有效 C、合理確定抵押物的抵押率標(biāo)準(zhǔn)D、辦理抵押登記后將抵押登記證書交借款人或抵押人持有1權(quán)利質(zhì)押主要包括（ABD）A、債權(quán)B、股東權(quán)C、不動產(chǎn)物權(quán)D、知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)1代收代付業(yè)務(wù)中重點防控的3個重點環(huán)節(jié)是（ABD）A、業(yè)務(wù)受理審核B、數(shù)據(jù)錄入及賬務(wù)處理C、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入D、資金對賬1融資類保函主要分為（AC）A、借款保函B、投標(biāo)保函C、融資租賃保函D、預(yù)付款保函1存款類資信證明主要分為（AB）A、企事業(yè)單位類存款證明B、個人存款證明 C、行政機關(guān)存款證明 D、社會組織存款證明1信用社應(yīng)重點審查評估公司評估結(jié)果的（ABD）A、合法性B、合理性C、公平性D、公正性1以下說法正確的是（BCD）A、資產(chǎn)評估報告書可作為抵押資產(chǎn)估價取值的唯一依據(jù) B、抵押人是企業(yè)的必須出具股東會決議C、抵押人是自然人的必須出具共有人同意抵押承諾書 D、抵押登記證書必須由信貸人員親自在登記窗口領(lǐng)取1以下說法正確的有（ABCD）A、以在建工程作抵押的，必須要求承包人出具放棄優(yōu)先受償權(quán)的承諾 B、通過“公安部身份證核查系統(tǒng)”對借款人身份進行核查 C、辦理抵押貸款應(yīng)堅持雙人實地調(diào)查或交叉核實 D、對貸前調(diào)查報告實行分級管理原則信用貸款的主要風(fēng)險表現(xiàn)形式為（ABCD）A、收貸利息不入賬B、截留挪用信貸資金C、擅自減免貸款利息 D、違規(guī)辦理展期、借新還舊、以貸收息三、判斷題承兌、貼現(xiàn)、信用證可不納入授信范圍。A、貸審會成員審議意見不明確B、越權(quán)審批貸款C、貸審會成員非現(xiàn)場審議貸款D、審批發(fā)放有反對意見的貸款以下哪些情形屬于風(fēng)險業(yè)務(wù)行為（ABCD）A、合同簽訂的當(dāng)事人非實際借款人和擔(dān)保人B、各類合同或文本使用不規(guī)范或有明顯瑕疵C、合同未執(zhí)行面簽D、合同文本簽字、簽章不合法貸款支付過程中存在的主要風(fēng)險是（ABCD）A、借款人與信貸資金的實際使用人不一致B、未通過結(jié)算賬戶將信貸資金以現(xiàn)金的方式提出或轉(zhuǎn)入其他賬戶 C、未對借款資金的使用進行監(jiān)控D、未要求借款人提供相關(guān)商務(wù)合同或交易對手證明資料以下哪些情形屬于風(fēng)險業(yè)務(wù)行為（ABCD）。A、現(xiàn)金B(yǎng)、轉(zhuǎn)賬C、依客戶要求D、方便客戶以下對辦理抵押登記說法正確的是（A）A、貸款機構(gòu)派員與抵押人共同前往辦理 B、交與合法的中介結(jié)構(gòu)辦理C、辦理抵押登記后可不再查詢抵押登記信息 D、由借款人全程辦理抵押登記抵押登記注銷的前提是（B）A、借款人申請注銷B、償還所有的貸款的本息及應(yīng)付款項 C、借款期限已滿D、借款本息已大部分償清個人客戶證件信息真?zhèn)巫R別通過（B）進行 A、上門實地調(diào)查B、查詢公民身份證系統(tǒng) C、到相關(guān)行政機關(guān)核實 D、信貸人員的溝通了解對領(lǐng)導(dǎo)違規(guī)授意辦理的貸款抵制無效或行為可疑的，應(yīng)當(dāng)（D）A、申請回避B、借故拖延C、拒絕辦理D、及時向上級或監(jiān)管部門報告1關(guān)于信用社代理與擔(dān)保業(yè)務(wù)的說法，下列選項中正確的是（D）A、客戶提交未通過加密的電子數(shù)據(jù)B、經(jīng)辦人員未與客戶簽訂授權(quán)協(xié)議 C、客戶無證件開立代收代付業(yè)務(wù)賬戶D、對公司客戶身份、資料的真實性查詢可通過上門調(diào)查和向工商行政部門核實的方式進行1保證金必須及時、足額存入保證金專戶，實行（C）管理 A、專人B、動態(tài)C、封閉D、有效1被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應(yīng)進行（A）A、凍結(jié)B、扣劃C、登記D、支用1辦理存款類資信業(yè)務(wù)要通過（C）A、授權(quán)B、登記C、授權(quán)并登記D、存款人必須親自到場1對內(nèi)部評估的質(zhì)押貸款（B）A、嚴(yán)格控制B、嚴(yán)格限制C、不予辦理D、從嚴(yán)掌握1權(quán)利質(zhì)押要辦理（D）A、支付B、登記C、過戶D、支付并登記1貴重質(zhì)押物要實現(xiàn)（B）交接 A、當(dāng)面B、無縫C、委托D、專人1對于按揭貸款，必須在樓盤（D）后辦理正式抵押手續(xù) A、主體工程完工B、售罄C、銷售達(dá)80％ D、竣工1在貸款發(fā)放環(huán)節(jié)，信用社要設(shè)立專門的（B），與貸款調(diào)查、審查審批崗分開A、放款崗B、出賬審核崗位C、管理部D、風(fēng)險管理崗 辦理貸款業(yè)務(wù)的第一流程是（B）A、統(tǒng)一授信B、信用等級評定C、貸前調(diào)查D貸款審查與受理（二）多項選擇題目前，中小金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要案件風(fēng)險是（ACD）A、冒名貸款B、頂名貸款C、收貸不入賬D、帳外經(jīng)營客戶信用等級評定和統(tǒng)一授信中存在的主要風(fēng)險點是（ACD）A、客戶評級資料不真實B、評級授信結(jié)果不合理C、違規(guī)授信D、評級結(jié)果隨意調(diào)整貸前調(diào)查的主要風(fēng)險點是（ABCD）A、借款人及擔(dān)保人的主體資格不適格B、貸款缺乏真實用途C、借款人缺乏還款來源及還款能力D、中介機構(gòu)等出具的相關(guān)文件資料弄虛作假貸款申請與受理過程中存在的主要風(fēng)險點是（BC）A、借款人和擔(dān)保人主體不適格B、客戶身份不清 C、貸款申請資料不實或不全D、貸款用途不真實信貸審查人員應(yīng)當(dāng)對審查內(nèi)容的（BC）負(fù)責(zé)。（正確）12．柜員發(fā)現(xiàn)自己經(jīng)辦的錯帳可以隨時進行沖正，但必須查明錯誤原因，（錯誤）13．記帳、對帳和崗位授權(quán)相分離以及提款、繳款要求雙人辦理，目的是加強監(jiān)督（正確）14．股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金證（貸款、代理與擔(dān)保業(yè)務(wù)練習(xí)題（答案）（第六章、第九章指導(dǎo)老師：）（一）單項選擇題對內(nèi)部人員介紹的，特別是領(lǐng)導(dǎo)介紹（授意）受理的貸款應(yīng)當(dāng)（B）A、報相關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)指示B、登記留存記錄C、不予辦理 D、高于一般貸款辦理標(biāo)準(zhǔn)辦理不得受理貸款情形不包括（C）A、提供虛假或者不全的貸款資料 B、貸款用途不合法C、領(lǐng)導(dǎo)介紹（授意）的貸款 D、具有不良信用記錄信貸調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)對貸前調(diào)查的（C）負(fù)責(zé)A、完整性B、合法性C、真實性D、合理性合同中未選擇和填充的空白欄應(yīng)當(dāng)選擇的處理方式是（A）A、用斜線劃去B、重復(fù)填寫D、注明“空白”或“無內(nèi)容”C不用作處理貸審會要堅持（C）原則嚴(yán)格貸款審批。（錯誤）10．辦法銀行承兌匯票最長期限不超過6個月。（錯誤）4．對本機構(gòu)簽發(fā)的承兌匯票，可以貼現(xiàn)。（錯誤）2．企業(yè)無論是否有固定經(jīng)營場所，只要開結(jié)賬戶、繳了足額保證金并有真實交易背景，均可以申請簽發(fā)銀行承兌匯票。D、承兌有效期和延長期。B、足額存入規(guī)定比例的保證金。D、不得再為該戶辦理銀行承兌匯票。B、對尚未能扣回的款項轉(zhuǎn)入逾期貸款，并計收利息。D、根據(jù)相關(guān)條件，實地驗票。B、嚴(yán)格換人復(fù)核，并簽章明確審核責(zé)任。C、在本行（社）開立基本賅戶或一般存款賬戶D、用途真實合法。10．辦理銀行承兌匯票條件有 A、B、C、D A、具有不超出營執(zhí)照的真實貿(mào)易交易背景。C、生產(chǎn)經(jīng)營狀況正常。9．銀行承兌匯票的簽發(fā)對象必須具備的條件 B、C A、開立了基本結(jié)算賬戶。C、逐筆勾對帳務(wù)。8．銀企對帳必須做到A、B、C、D A、約定、明確對帳方式。C、嚴(yán)密封包。7．票據(jù)交換的內(nèi)部憑證傳遞過程應(yīng)該A、C