【正文】 督促落實案件防控治理三年規(guī)劃的落實；抓好重點地區(qū)、機構的案件防控；開展違規(guī)問題專項檢查，實行“硬約束”“零容忍”；開展內(nèi)部審計指引落實情況的專項 督導調(diào)查，保障內(nèi)審稽核人員數(shù)量、質(zhì)量，確保內(nèi)審質(zhì)量和效果。開展“合規(guī)管理年”活動，全面檢查“防范操作 風險十三條”“十項制度”“十個聯(lián)動”落實情況；建立稽核檢查責任和獎懲制度；建立“走人”和違規(guī) 積分制度；對案件防控實施綜合考核。培訓后考試結(jié)果與員工個人上崗、晉職、薪酬掛鉤。強化全員案防培訓，提升案防技能和風險控制水平。深入開展信貸業(yè)務專項整治，充分暴露案件風險。深入持續(xù)抓好“五十個嚴禁”的具體落實；繼續(xù)把對公存款開 戶、結(jié)算，現(xiàn)金管理、重空憑證、代理業(yè)務、冒名貸款作為重點，對不良行為員工、重點崗位、重點人員 和關鍵環(huán)節(jié)深入排查；重視對信貸協(xié)管員、協(xié)理員、信息服務員、管理。（四）試論述中小金融機構 2011 年的案件風險防控要點。對異常行為員工實施的幫助教育措施是： 幫助教育措施是 對異常行為員工實施的幫助教育措施是對于異常行為員工，應明確幫教責任人，針對其異常行為的具體表現(xiàn)、行為性質(zhì)、可能引發(fā)的后果，制定切實可行的幫教措施，開展“一對一”、“多對一”的幫教工作。以上行為均屬員工異常行為的表現(xiàn) 員工異常行為定義： 員工異常行為定義：員工（含臨時工和返聘、特聘員工）發(fā)生的、可能導致違規(guī)違紀和 職業(yè)犯罪的趨勢性、苗頭性行為，或者可能揭露和發(fā)現(xiàn)員工道德風險的后續(xù)性、外顯性行為。要嚴格實 行檔案資料查閱登記制度，檔案管理人員工作變動應辦理檔案的交接手續(xù)。要重點監(jiān)控借款人的主營業(yè)務收入是否進入承貸行結(jié)算賬戶，對借款人現(xiàn)金流異常的要采取措施。發(fā)現(xiàn)重大問題，及時報告預警。采用借款人自主支付的，貸款人應要求借款人定期報告或告知貸款資金支付情況，并通 過賬戶分析、憑證檢查、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合合同約定用途，并應做好有關細節(jié)的認定 記錄。承貸機構應依據(jù)借款合同約定，對信貸資金的支付進行管理與控制。貸款資金必須轉(zhuǎn)入借款人賬戶，采用承貸機構受托支付的，貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易 對手。（二）論述一般貸款業(yè)務在貸款支付及貸后管理環(huán)節(jié)的風險防控措施（10 分）答：根據(jù)信貸合同的生效時間，嚴格按照規(guī)定程序和要求辦理支付手續(xù)。禁止本行員工代理客戶開戶。嚴密保管制度，嚴防抽換 印鑒卡片。賬戶啟用 后，在人行賬戶管理系統(tǒng)中進行錄入。印鑒卡經(jīng)開戶柜員收妥后，嚴禁轉(zhuǎn)交 無關第三人。開立賬戶后應在規(guī)定期限內(nèi)完成上門核查后方可啟用賬戶。柜員審核證件案無誤并開立賬戶后應及時提交會計經(jīng)理進行開戶審批確認，柜員 據(jù)會計經(jīng)理意見對相關憑證加蓋業(yè)務戳記并返回客戶回執(zhí)。從嚴審查驗資賬戶申請，杜絕虛假及代理驗資。證件種類要齊全，對證件本身的真實性、合規(guī)性，單位開戶意愿的真實性以及不同證件相同要素的一致性進行審核。四、論述題（一）論述對公賬戶管理風險防控要點（10 分）答：嚴格開戶準入審查。銀行案件風險的防控措施包括：完善公司法人治理機制建立健全案件風險防控責任制度加強內(nèi)部控制體系建設下大力氣狠抓執(zhí)行力建設增強稽核和業(yè)務檢查的有效性建立案件責任追究制度強化科技系統(tǒng)技防能力建立科學的激勵約束機制培育良好的企業(yè)文化、風險文化、合規(guī)文化加強對案防工作的監(jiān)管（二）簡述關于營業(yè)柜員的十個嚴禁（5 分）答：一、嚴禁復制、共用、超權限持有柜員卡∕授權卡∕密碼，或持有非本人操作員卡和密碼；二、嚴禁在未簽退系統(tǒng)、未妥善保管好柜員卡∕授權卡∕密碼、個人名章、業(yè)務印章、現(xiàn)金、有價單 證、重要空白憑證等物品情況下離柜∕崗(在營業(yè)場所內(nèi)并且在本人視線范圍內(nèi)除外)；三、嚴禁未履行交接手續(xù)，將本人保管的業(yè)務印章、有價單證、重要空白憑證等重要物品交給他人使 用；四、嚴禁利用客戶賬戶過渡本人資金，或通過本人、他人賬戶過渡銀行、客戶資金。（T）三、簡答題（共 10 分）（一）簡述銀行案件風險定義及其防控措施。（F）3因為有監(jiān)控，柜員在營業(yè)期間臨時離開崗位無需將現(xiàn)金、印章、憑證等入箱上鎖。（F）3銀行自身的行政公章及法定代表人印章必須分開保管并實行平行 交接。（T）3余額對賬單可根據(jù)賬戶流水利用辦公軟件進行編輯后打印發(fā)放給 客戶對賬。（F）3規(guī)范的隊長制度包括： 嚴格設立記賬、對賬崗位，執(zhí)行雙人對賬，換人對賬等對賬風險防控措施，嚴防“一手清”（T）。（F）3銀行承兌匯票到期扣款時，柜員可直接將其對應保證金賬戶的資 金轉(zhuǎn)入單位結(jié)算賬戶扣款。（F）2銀行對公柜員保管的印鑒卡只要與系統(tǒng)賬戶數(shù)一致即可表明其風 險可控。（F）2驗資賬戶開戶后，多個投資人的，只需要預留投資額最大的投資 人印章作為預留印鑒。（F）2謹慎開辦“卡折同開”業(yè)務。（F）2企事業(yè)單位申請批量開戶，銀行應據(jù)其真實的批量開戶人員明細 表（含身份證件號）即可受理。客戶在有業(yè)務需要時出票 并提交銀行進行承兌。（F）在特殊情形下，銀行客戶經(jīng)理可代理客戶進行對公賬戶的的開戶 并轉(zhuǎn)交其印鑒卡。1銀行業(yè)金融機構發(fā)生員工被綁架或被限制人身自由，叛逃、失蹤 或非正常死亡應按照 《重大突發(fā)事件報告制度》 的規(guī)定進行報告處置。（F）1《農(nóng)村中小金融機構案件責任追究指導意見》中的“直接責任人 是指對形成案件風險引發(fā)不良后果起直接作用的違紀違規(guī)人員。（T）1實施會計委派制的要點在于對于委派會計的考核以委派機構為 主，受派機構考核為輔，突出合規(guī)指標考核，兼顧績效指標考核。究其 根源，是因為沒有形成嚴格的、令行禁止的合規(guī)習慣和約束，欠缺自 覺合規(guī)的文化環(huán)境。（T）1事權劃分是指在業(yè)務系統(tǒng)中，對會計核算等事項按照管理權限、業(yè)務種類、金額大小，相應確定不同級別會計人員權限的一種內(nèi)部控 制方法。（T）內(nèi)控措施的“四眼原則”可理解為一筆業(yè)務需有兩人經(jīng)辦。（T）充分考慮到業(yè)務過程中各個環(huán)節(jié)可能存在的風險和容易發(fā)生的問 題，并據(jù)此設立適當?shù)牟僮鞒绦?、控制步驟、補救措施來避免和減少 風險是內(nèi)部控制機制所具有的全面性特征所要求的。（T）中國銀監(jiān)會全新監(jiān)管理念主要是指“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度。（T）因擠兌形成的“馬太效應”對銀行造成的沖擊，表明銀行風險具 有很強的擴散性（F）銀行全面風險管理的方法要求在采取一系列全新的風險管理技術 的同時建立全員風險管理文化。1案件防控長效機制建設要求在內(nèi)部控制機制方面實施以下內(nèi)容（ACDF）A、完善內(nèi)控制度建設 B、落實“四項制度”C、加強重點環(huán)節(jié)控制 D、持續(xù)內(nèi)控制度評價E、完善稽核體系 F、強化崗位流程制約1中小金融機構在制定責任追究制度時應把握以下原則（AB）A、自查從寬、他查從嚴B、盡職免責、失職重罰C、教育懲罰相結(jié)合D、處理要公平1中小金融機構的案件責任追究應遵循以下原則（ADEF）A、教育懲罰相結(jié)合 B、一案四問責 C、上追兩級D、依據(jù)要充分 E、處理要公平F、處理輕重要適度突發(fā)事件的特征包括（ABCDE）A、突發(fā)性 B、公共性 C、危害的延展性 D、變化發(fā)展的不確定性E、處置的緊迫性