【正文】 四、備份、導(dǎo)入及查詢系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)每月申報(bào)完畢必做在申報(bào)系統(tǒng)中點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)” →系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份→是→提示信息確定系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入當(dāng)數(shù)據(jù)丟失時(shí)在申報(bào)系統(tǒng)中點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)”→系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入→選擇導(dǎo)入前清空與不清空系統(tǒng)數(shù)據(jù)→點(diǎn)擊選擇舊系統(tǒng)路徑→退稅申報(bào)系統(tǒng)備份（或企業(yè)存放退稅數(shù)據(jù)的其他路徑）→選擇文件→點(diǎn)擊選定→再點(diǎn)擊導(dǎo)入查詢當(dāng)月免抵退不得免征和抵扣稅額—賬務(wù)處理查看免抵退稅申報(bào)→生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)→打印申報(bào)報(bào)表（選擇Excel打印、免抵退出口貨物明細(xì)表）→打印到Excel（在第15欄出口銷售額乘征退稅率之差）查詢上月應(yīng)退稅額—賬務(wù)處理查看免抵退稅申報(bào)→打印申報(bào)報(bào)表（填寫上月打印所屬期、選擇Excel打印、免抵退申報(bào)匯總表）→打印到Excel（在第24欄當(dāng)期應(yīng)退稅額）或綜合數(shù)據(jù)查詢→免抵退基礎(chǔ)數(shù)據(jù)查詢（全部）→免抵退申報(bào)匯總表查詢（選擇上月所屬期就可查看當(dāng)期應(yīng)退稅額）其他查詢?cè)诰C合數(shù)據(jù)查詢→免抵退基礎(chǔ)數(shù)據(jù)查詢（想查找的內(nèi)容）五、其他注意問題當(dāng)期即便無出口、收齊也需生成明細(xì)數(shù)據(jù)（不需預(yù)審直接正式申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)即可），→然后錄入增值稅申報(bào)表→錄入免抵退匯總表→免抵退申報(bào)資料情況表→生成匯總數(shù)據(jù)→申報(bào)即可如遇到要升級(jí)代碼庫的情況，請(qǐng)到出口退稅咨詢網(wǎng)下載最新的代碼庫，點(diǎn)系統(tǒng)維護(hù)—代碼維護(hù)—一鍵升級(jí)商品碼—選擇下載下來的最新壓縮文件—打開，按提示升級(jí)，并全部設(shè)為自用代碼即可。裝訂順序：免抵退申報(bào)匯總表免抵退申報(bào)匯總表附表（有上應(yīng)退稅額時(shí)打印）免抵退出口貨物明細(xì)表出口貨物當(dāng)期單證齊全且信息齊全明細(xì)表免抵退稅申報(bào)資料表出口發(fā)票出口退稅聯(lián)海關(guān)出口貨物報(bào)關(guān)單出口貨物備案單證目錄第三步：打印備案單證目錄{免抵退稅申報(bào)→打印其他申報(bào)報(bào)表→出口貨物備案單證目錄表→打印→取消} 報(bào)送稅務(wù)機(jī)關(guān)（15日之前報(bào)送）如本月數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤，按如下方法撤銷：申報(bào)數(shù)據(jù)處理→撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)，先撤銷匯總數(shù)據(jù)，再撤銷明細(xì)數(shù)據(jù)。第七步：免抵退稅正式申報(bào)申報(bào)數(shù)據(jù)處理→數(shù)據(jù)一致性檢查生成匯總數(shù)據(jù)（免抵退稅申報(bào)→確定→“本地申報(bào)” →確定）數(shù)據(jù)發(fā)送：{打開網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)出口退稅窗口→申報(bào)數(shù)據(jù)→申報(bào)所屬年月（記賬月份）→正式申報(bào)→添加放入相應(yīng)文件夾明細(xì)數(shù)據(jù)、匯總數(shù)據(jù)→確定→收件人（ZU_JIAOZHOU）→主題（20XX年XX月第X次正式申報(bào)2…次正式申報(bào)）→數(shù)據(jù)申報(bào)→確定}。匯總表的數(shù)據(jù)不能自行修改，必須自動(dòng)生成）匯總表附表不需要改動(dòng)，只有跨申報(bào)的時(shí)候，附表上有上年數(shù)據(jù)和本年數(shù)據(jù)的情況下才需要打印附表，否則平時(shí)不需要打印。注：18欄要先預(yù)審，預(yù)審有信息的才能申報(bào)，有信息的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)出多少進(jìn)銷項(xiàng)差額，請(qǐng)根據(jù)出口明細(xì)表上的金額填，或者自行計(jì)算）→不得抵扣累計(jì)（默認(rèn)）→銷項(xiàng)稅額（按《增值稅納稅申報(bào)表》第11欄“銷項(xiàng)稅額”填報(bào)）→進(jìn)項(xiàng)稅額（按《增值稅納稅申報(bào)表》第 12 欄“進(jìn)項(xiàng)稅額”填報(bào)）→上期留抵稅額（按《增值稅納稅申報(bào)表》第13欄“上期留抵稅額”填報(bào)）→進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出（按《增值稅納稅申報(bào)表》第 14 欄“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”填報(bào)）→免抵退應(yīng)退稅（按《增值稅納稅申報(bào)表》第15欄“免抵貨物應(yīng)退稅額” 或?yàn)樯掀趨R總表的第24欄“當(dāng)期應(yīng)退稅額”填報(bào)）修改與增值稅主附表核對(duì)無誤后直接回車保存退出 第六步：免抵退匯總表采集免抵退匯總表錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集→免抵退申報(bào)匯總錄入點(diǎn)擊增加匯總表再回車就可以自動(dòng)生成匯總表。如提示海關(guān)無此報(bào)關(guān)單號(hào)，就是無電子信息，請(qǐng)將這條數(shù)據(jù)刪掉，下個(gè)月再申報(bào)。第四步：生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)在生成申報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)點(diǎn)擊免抵退稅申報(bào)→生成明細(xì)數(shù)據(jù)申報(bào)→確定→“本地申報(bào)” → 新建并選擇存放路徑（默認(rèn)出口退稅電子化管理系統(tǒng)生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)OUT_PORT文件夾，也可以自己建立一個(gè)明細(xì)數(shù)據(jù)文件夾，存在熟悉的路徑下），再到網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)出口退稅窗口進(jìn)行預(yù)審，錄入申報(bào)所屬年月→主題（將20XX年XX月第X次預(yù)審申報(bào)改成第2…次預(yù)審申報(bào)）→添加預(yù)審文件的存放路徑（出口退稅電子化管理系統(tǒng)生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)OUT_PORT文件夾或者自己建立的文件夾）然后提交。然后序號(hào)重排，從001開始，并且逐條修改數(shù)據(jù)，將貨物明細(xì)，裝箱單號(hào)，提單號(hào)都填入系統(tǒng)，保存。(離岸價(jià)=總價(jià)保費(fèi)運(yùn)費(fèi))③ 為C＆F價(jià)，則用總價(jià)扣除運(yùn)費(fèi)。平時(shí)留存一份放到公司就可，不需要每個(gè)月拿到國(guó)稅）二、操作實(shí)務(wù)第一步：出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入每月月末收集報(bào)關(guān)單齊全的出口數(shù)據(jù)在系統(tǒng)錄入，并且通過預(yù)審查詢是否有電子信息，錄入步驟如下：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集→出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入→增加 →所屬期（默認(rèn)當(dāng)前月份）→序號(hào)（0000002…）進(jìn)料登記注冊(cè)號(hào)（海關(guān)進(jìn)料加工登記手冊(cè)編號(hào)或進(jìn)口報(bào)關(guān)單備案0002…進(jìn)料加工企業(yè)填這項(xiàng)，一般貿(mào)易公司請(qǐng)忽略）→記銷售日期（是指增值稅上確認(rèn)收入的月份，可以填那個(gè)月份的最后一天）→所屬期標(biāo)識(shí)（填出口年份）→進(jìn)料登號(hào)）→出口報(bào)關(guān)單號(hào)（海關(guān)18位編號(hào)+00002…報(bào)關(guān)單上有幾行商品，項(xiàng)號(hào)就編到幾）→出口日期（報(bào)關(guān)單出口日期）→代理證明號(hào)（進(jìn)口代理證明編號(hào)+2位項(xiàng)號(hào)，代理出口企業(yè)填，一般貿(mào)易公司請(qǐng)忽略）→出口商品代碼（報(bào)關(guān)單上8位海關(guān)商品編碼）→出口商品名稱（默認(rèn)）→計(jì)量單位（默認(rèn)）→出口數(shù)量（報(bào)關(guān)單數(shù)量）→原幣代碼（USD）→原幣幣別（默認(rèn)）→原幣離岸價(jià)（報(bào)關(guān)單總價(jià)FOB的金額）→原幣匯率（記賬日的匯率，請(qǐng)注意匯率要填百位制，系統(tǒng)里要填621）→人民幣離岸價(jià)（默認(rèn)）→美元匯率（與上面的原幣匯率相同）→其他相關(guān)錄入時(shí)需要直接按回車鍵（默認(rèn)）→出口發(fā)票號(hào)（出口商品專用發(fā)票的發(fā)票號(hào)碼）→回車保存或增加→退出}常見問題：對(duì)報(bào)關(guān)單上有運(yùn)費(fèi)、保費(fèi)的，應(yīng)核對(duì)免抵退明細(xì)表“出口銷售額”（美元）是否填具FOB價(jià)① 成交方式為FOB價(jià)的，以FOB價(jià)為準(zhǔn)?！跋到y(tǒng)維護(hù)”→“系統(tǒng)配置”“系統(tǒng)參數(shù)配置設(shè)置與修改”菜單：將“業(yè)務(wù)方式”下18位報(bào)關(guān)單執(zhí)行日期改為20110801，取消報(bào)送紙質(zhì)核銷單日期改為20120801日。安裝：→下一步→是→下一步→下一步二、登記企業(yè)相關(guān)信息點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)”→“系統(tǒng)配置”→“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”菜單，將企業(yè)代碼（海關(guān)代碼）、納稅人識(shí)別號(hào)、代碼證號(hào)和企業(yè)名稱以及相關(guān)地址，電話，辦稅人員姓名輸入系統(tǒng)中。第二節(jié)生產(chǎn)企業(yè)軟件下載并安裝一、下載安裝企業(yè)須下載新版生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)。（二）出口退稅認(rèn)定變更出口退稅認(rèn)定變更程序（1）變更申請(qǐng)。（原因?yàn)樯a(chǎn)企業(yè)出口退稅要與增值稅申報(bào)表對(duì)審，增值稅有收入，出口退稅系統(tǒng)就要做，但單證不齊時(shí)屬于零申報(bào)）。2014年5月10日出口第一票貨物，2014年7月份單證齊全，并且信息齊全。當(dāng)?shù)谝淮紊陥?bào)后，生產(chǎn)企業(yè)必須連續(xù)申報(bào)，無單證收齊時(shí)請(qǐng)零申報(bào)。單證不齊時(shí)先零申報(bào)。遞交申請(qǐng)材料請(qǐng)先下載出口退稅申報(bào)系統(tǒng)，在系統(tǒng)內(nèi)填《出口貨物退（免）稅認(rèn)定表》，（打印一式三份，并用U盤烤貝一份生成的電子數(shù)據(jù)）并附送下列資料的原件與復(fù)印件：（1）已辦理備案登記并加蓋備案登記專用章的《對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表》（內(nèi)資企業(yè)附送）；或《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》（外資企業(yè)附送）；（2）工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本（3）稅務(wù)登記證副本（4）銀行開戶許可證（5）一般納稅人認(rèn)定表；（6）海關(guān)登記證以上材料復(fù)印件全部蓋章，并注明：與原件完全一致 辦理地點(diǎn)：國(guó)稅局登記窗口做好出口認(rèn)定，即可領(lǐng)購出口發(fā)票，帶公章填表兩份，帶U盤，發(fā)票領(lǐng)購本。如有問題，還可以通過“電子郵件”功能，給退稅科或稅訊公司發(fā)送郵件。1查看退稅科最新通知和最新政策登錄出口退稅網(wǎng)，點(diǎn)“通知公告”，可以查看退稅科發(fā)布的最新通知。點(diǎn)擊“下一步”，會(huì)顯示“出口貨物稅收退還申請(qǐng)書”的內(nèi)容，企業(yè)應(yīng)仔細(xì)核對(duì)開戶行與帳號(hào)是否準(zhǔn)確，打印3份。企業(yè)看到后，可以到“數(shù)據(jù)管理”—“退稅批復(fù)”欄目中查看。1準(zhǔn)備退稅申報(bào)資料，到退稅機(jī)關(guān)正式申報(bào)退稅單證齊全時(shí)報(bào)送的資料(一)企業(yè)申報(bào)軟盤，(二)打印出的報(bào)表，(三)所屬期已申報(bào)的增值稅申報(bào)表原件（加蓋征稅所公章），(四)原始憑證，裝訂順序?yàn)椋?1)封面（A4牛皮壓花紙）2)經(jīng)征稅部門審核簽章的當(dāng)期增值稅納稅申報(bào)表 3)增值稅納稅申報(bào)表附