【正文】 注意：以上所提報表都需在規(guī)定時間內(nèi)上報，報表上需有經(jīng)辦人、主管簽字，并注上上報日期；如需電子文檔都需要用郵箱進行傳送不可在上傳送。 編制材料費用分配，準確計算生產(chǎn)成本。 熟練掌握各種材料的盤點方法。 材料采購管理程序和材料倉儲收發(fā)管理流程。 財務會計專業(yè)知識、財務管理和財務分析基本知識，《會計法》、《審計法等》。4 崗位應知 應知會計準則與通則對財務會計的基本要求與標準。（5）對發(fā)現(xiàn)材料購入價格明顯高于市價及其他異常情況及時上報相關負責人。（3）材料、產(chǎn)成品等物資入庫定期，不按期的與倉庫、供應、質檢部門、車間進行核對，確保入庫真實。 注意事項（1）對公司財務狀況，財務數(shù)據(jù)進行保密。（5）注意報表編制正確，上報及時。（3）協(xié)助各部門登記費用臺賬。 會計報表（1）根據(jù)審核無誤的倉庫主要原材料日報表與經(jīng)管的賬簿記錄核對相符后，編制主要原材料、產(chǎn)成品月報表。 關聯(lián)崗位業(yè)務指導（1）經(jīng)常對車間統(tǒng)計員進行業(yè)務指導，對統(tǒng)計員提出的問題進行認真解答，并傳授會計知識及工作經(jīng)驗。（2）對財務檢查遇到的問題隨時向領導匯報。 賬務處理月末協(xié)助領導進行成本結轉。 匯總、分配各部門領用材料數(shù)量、金額（1）根據(jù)二方一致的材料耗用領料數(shù)，按材料用途，分車間、部門對耗用材料進行匯總，計算出各車間、各產(chǎn)品、各部門耗用材料金額。（2）根據(jù)領料單財務聯(lián)每月與倉庫保管員上報的耗用材料表進行核對領料數(shù)。并打出暫估明 細列表。是否重復請款。（2）對各種材料價格列表進行比價。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)品收購單及普通發(fā)票的審核農(nóng)業(yè)產(chǎn)品收購單及普通發(fā)票的審核參照增值稅專用發(fā)票審核程序進行審核。（6）所有簽字審核人是否齊全，字跡是否與本人字樣一致。（4）發(fā)票是否加蓋了“發(fā)票專用章”或“財務專用章”，開票人、收款人、是否填寫齊全。（2）購貨單位名稱是否與本公司全稱一致，時間、稅號、開戶行、賬戶、電話號碼、地址是否正確。 材料發(fā)票及價格（材料指公司出錢購買的一切物品）要求：物控每月發(fā)票需同請款書在每月25號前交給財務且確認，超過25號延期到下個月如因時間問題過期作廢的物控自行負責。（1）表與表之間的勾稽關系是否相符，相關負責人是否簽字并注上日期。（2）出庫單的審核：主要是看提貨單與出庫單是否一致；相關人員簽字等。（3）注意對異常單據(jù)核對落實，并將結果向領導報告。2 工作內(nèi)容 材料入庫單、質檢單、領料單的審核（三單的物料名稱、規(guī)格型號要一致，計量單位要統(tǒng)一）（1）入庫單、質檢單真實性審核：主要查看單據(jù)形狀、顏色，相關倉儲、供應、質檢、保管員、質檢員簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。（7）整理材料的請款書和采購單。（5）催要進出口貨物的合同、發(fā)票等相關文件并做相應的賬務處理。（3）結賬，與倉庫賬及總賬核對，做到賬賬相符。 月工作要點（1）核對車間、倉庫材料月報表。（2）核對產(chǎn)成品出入庫單。（5）對產(chǎn)成品的出入庫單進行審核錄入。（3）用財務軟件制作相應的憑證。第五篇：材料會計工作內(nèi)容材料會計 1 周期工作 日工作要點（1）對材料入庫單進行審核錄入。發(fā)現(xiàn)差異，必須請示財務經(jīng)理。三、記賬憑證制單：在銷售會計業(yè)務范圍內(nèi)，根據(jù)收款單制作收款憑證，根據(jù)其他原始單據(jù)制作轉賬憑證或付款憑證，并及時傳遞給主管會計。⑧ 盤點表：每天接受成品倉庫遞送的盤點表，并與軟件數(shù)據(jù)核對。⑥ 客戶訂單匯總表：指每月從前臺銷售會計處（或業(yè)務部）取得的客戶訂單匯總表，用于計算業(yè)務員工資。⑤ 成品出庫單：指成品倉庫發(fā)貨后回傳給財務的出庫單，原則上由后臺銷售會計接收該單據(jù)。審核單據(jù)數(shù)量與當天入庫單數(shù)量是否相符，大中小件是否錯誤③ 成品入庫單：每天審核成品入庫單是否符合財務要求，把正確數(shù)據(jù)錄入軟件④ 收款單: 指從前臺銷售會計接手的客戶打款收據(jù)。二、對下列原始單據(jù)受理與審核：① 裝車數(shù)量證明單：指給裝車工人結算工資的憑證。一、對產(chǎn)成品倉庫進行現(xiàn)場管理：① 每天到成品倉庫巡視，催收產(chǎn)成品入庫單、出庫單、日盤點表，指導成品庫保管員填制單據(jù)、記賬、盤點、制表，現(xiàn)場解答保管員疑難問題。五、登記銷售臺帳（訂單統(tǒng)計）：①按客戶名稱，按時間順序，統(tǒng)計打款金額、品項數(shù)量、品項金額、品項金額合計、各品項促銷數(shù)量及金額、獎品數(shù)量及金額；② ③六、核算業(yè)務員工資和差旅費七、正確保管和使用發(fā)貨專用章：在符合下列條件后才能加蓋發(fā)貨專用章：①發(fā)貨單原則上為電腦機打票（停電等特殊情況除外），四聯(lián)票一次性打印或復寫；②制單人員和復核人員必須簽名；③貨款已經(jīng)足額收妥并登記在帳；八、檔案管理：下列文件，妥善保管。四、成品數(shù)量明細賬（指excel帳）管理：每天依據(jù)出、入庫單登記。票面所有信息必須認真審核，如有疑問必須向業(yè)務部詢問三、預收款明細賬賬（包括手工帳和excel帳）管理：每天必須逐筆登記我公司與經(jīng)銷商往來賬預收款金額、發(fā)貨金額并計算結余金額，并于每天上午8:30點鐘與后臺銷售會計核對昨天銷售收款及發(fā)貨情況、每周與出納、業(yè)務部主管認真核對上周銷售收款及發(fā)貨情況。特別注意，當月的打款金額享受當月的促銷政策，當月的打款金額在以后月份發(fā)貨時仍然享受原來的政策，這包括享受原來的固定搭贈點、促銷搭贈點、獎品。④ 業(yè)務員差費：審核業(yè)務內(nèi)容、報銷金額等是否符合公司制度和規(guī)定。② 訂單和銷售出庫單：審核內(nèi)容后述③ 銷售部送達的文件：包括各月銷售政策（調(diào)整）文件、銷售價格（調(diào)整）文件、業(yè)務員工資制度（調(diào)整）文件、業(yè)務員差旅費報銷制度（調(diào)整）文件、總經(jīng)理簽呈文件，等等所有與業(yè)務、銷售有關的文件。審核客戶名稱、日期、大小寫金額、是現(xiàn)款還是縣級客戶轉款。銷售會計（前臺）工作內(nèi)容工作重點：對銷售政策的理解把握、對成品出庫單的審核。電子帳必須設置密碼并絕對禁止保存在電腦c盤。三、用友軟件材料明細賬帳管理：每天依照材料驗收入庫單和領料單正確登記材料電子帳，保證輸入用友軟件數(shù)據(jù)的正確性四、材料盤點及對賬：月末參與材料倉庫盤點，盤點結果與材料倉庫數(shù)量帳、材料會計數(shù)量帳三方核對五、催收單據(jù)：每天向材料倉庫催收材料入庫單、材料出庫單，檢查單據(jù)的規(guī)范性，及時糾正制單錯誤六、對保管員績效考核：每天與保管員的賬簿核對，實事求是記錄保管員日常工作的錯誤項目，對其進行考核。材料會計工作內(nèi)容一、材料倉庫賬務管理：每天至少到材料倉庫巡視一次，現(xiàn)場指導材料保管員填制驗收入庫單、領料單，指導材料保管員登記數(shù)量明細賬，監(jiān)督材料倉庫實物的入庫、發(fā)出工作，現(xiàn)場解答保管員疑難問題。十一、檔案管理：負責保管憑證、賬簿，嚴防遺失。八、供應商付款流程：采購主管填制付款單并備齊5單（入庫單、隨貨單、磅單、報貨計劃單、質檢單），提交主管會計→主管會計審核5單無誤后，提交財務經(jīng)理→財務經(jīng)理復核→總經(jīng)理簽批核準→出納審核（金