【正文】 十七、定期組織所屬部門員工學(xué)習(xí)有關(guān)國家財政政策、法規(guī)、財經(jīng)紀(jì)律和財會制度，不斷提高員工的思想水平和業(yè)務(wù)工作能力。十五、及時掌握流動資金使用和周轉(zhuǎn)的情況，定期向財務(wù)部經(jīng)理匯報工作。十三、定期組織對公司固定資金和流動資產(chǎn)的清查、核實，確保財產(chǎn)的準(zhǔn)確性，加強(qiáng)對固定資產(chǎn)和流動資金的管理，提高資金利用率。十一、按每月工資表、水電耗用表、燃料耗用表等費用項目編制部門費用分?jǐn)偙?，根?jù)工資表提取福利基金。九、負(fù)責(zé)公司稅金合帳的登記和稅金的交納。專用基金的往來款項要及時對帳清算。六、負(fù)責(zé)企業(yè)管理費核算，認(rèn)真審核收支原始憑證，帳務(wù)處理符合制度規(guī)定，帳目清楚，數(shù)字準(zhǔn)確，結(jié)算及時。四、按時編制月、季、會計表，做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時。二、負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)所屬的出納員、記帳員、會計員按時、按要求記帳收款，如實反映和監(jiān)督企業(yè)的各項經(jīng)濟(jì)活動和財務(wù)收支情況，保證各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)合情、合理、合法。所以對總賬會計有要求會比普通會計員高些。完成財務(wù)部部長臨時交辦的其他任務(wù)。學(xué)習(xí)、掌握先進(jìn)的成本管理和成本核算方法及計算機(jī)操作，提出降低成本的控制措施和建議。當(dāng)公司推行全面成本核算管理和內(nèi)部銀行何等制時，協(xié)助有關(guān)主管制定總體方案和實施辦法，確定各類成本定額、標(biāo)準(zhǔn)，并協(xié)助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓(xùn)。這些只是成本核算，至于成本預(yù)測、成本控制、!工作職責(zé)：在部長領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度和成本管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)擬訂公司各處成本核算實施細(xì)則，在上級批準(zhǔn)后組織執(zhí)行。計算出來的完工產(chǎn)品成本應(yīng)從生產(chǎn)成本科目結(jié)轉(zhuǎn)到產(chǎn)成品（或庫存商品）科目。原始資料主要有：原材料出（退）庫單；工資計算單等。成本會計的主要內(nèi)容：平常就是對成本核算內(nèi)容（生產(chǎn)費用）按成本項目進(jìn)行歸集，月末采取一定的分配方法分配到各成本對象（產(chǎn)品）中去，計算出各完工產(chǎn)品的總成本和單位成本，以及在產(chǎn)品成本。還有年未或定期對相關(guān)供應(yīng)商的信用進(jìn)行評級或分析。在企業(yè)支付貨款時，向供應(yīng)商直接或通過相關(guān)部門給予付款明細(xì)，按發(fā)票對應(yīng)付賬款進(jìn)行及時的核銷。并按采購定單或合同的相關(guān)供應(yīng)商的賬期等付款條件，定期出具明細(xì)到發(fā)票的應(yīng)付賬款賬齡分析表，用于企業(yè)的現(xiàn)金流付款計劃。對于核對相符的發(fā)票及時進(jìn)行賬務(wù)處理。出納崗位的職責(zé)一般包括：（1）辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù)；（2）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬；（3）保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券；（4）保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。日常工作內(nèi)容有：（1）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。如果供辦公成本數(shù)據(jù)，并要求參與編制辦公預(yù)算；與財務(wù)人員配合，編制損益表、資產(chǎn)負(fù)債表、顧客對賬單及公司報告等。協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)按規(guī)定在一年中不同時期填寫工資納稅表，包括工資和稅收表、雇員免稅證明確，協(xié)助處理主工資入稅，以及協(xié)助主管做各種稅務(wù)記錄，協(xié)助處理所得稅、銷售稅、財產(chǎn)稅以及稅務(wù)活動中的律師業(yè)務(wù)、董事會議和向稅務(wù)專家的咨詢等活動。協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行各種現(xiàn)金交易，如了解現(xiàn)金收入狀況和盈虧狀況、籌備和處理備用金、管理領(lǐng)導(dǎo)活動基金和信用卡、記錄領(lǐng)導(dǎo)活動費用使用的情況。輔助會計崗位。適時關(guān)注稅局及出口官方網(wǎng)站，了解最新的通知及軟件升級等相關(guān)信息。12，保管收款收據(jù)，出納領(lǐng)取時做好登記及復(fù)核。計提工資中填列其他遞延資產(chǎn)及無形資產(chǎn)攤銷、計提本月員工資等數(shù)據(jù)，編制相關(guān)憑證。9，月初完成預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)錄入，再在貨幣收支表中進(jìn)行核對匯總工作。8，根據(jù)報關(guān)部出口報關(guān)清單開具出口商品發(fā)票，月底核對準(zhǔn)確后將數(shù)據(jù)導(dǎo)入2006銷售,月底根據(jù)匯總做銷售收入憑證。7，月底27及8號前完成計統(tǒng)辦統(tǒng)計報表的相關(guān)工作（注意月、季度報表）。5，每月8號以前完成上月日常預(yù)申報、TRAS重點稅源數(shù)據(jù)申報工作。4，月初根據(jù)財務(wù)軟件導(dǎo)出相關(guān)資料編制各項報表和免抵退核算資料。月底將認(rèn)證通過后打印表格，做預(yù)申報和免抵退時用。第五篇：會計工作內(nèi)容會計工作內(nèi)容：1，每天審核報銷單，報財務(wù)經(jīng)理復(fù)審后在財務(wù)軟件中編制記賬憑證。 材料采購成本、儲存成本和材料資金占用分析。 審核車間、倉庫材料耗用月報表。5 崗位應(yīng)會 熟練應(yīng)用微機(jī)進(jìn)行記賬、結(jié)賬、對賬。 各種產(chǎn)品材料消耗定額和考核管理規(guī)定。 熟悉公司財務(wù)、物資流通管理制度。3 崗位安全/保密事項對所知道的公司所有財務(wù)數(shù)據(jù)保密。（4）材料領(lǐng)料要保證與倉庫領(lǐng)料數(shù)核對相符，確保生產(chǎn)成本準(zhǔn)確。（2）嚴(yán)格庫存物資警界線，對儲備資金占用進(jìn)行預(yù)警分析。（6）對領(lǐng)導(dǎo)安排的其他報表工作準(zhǔn)時完成。（4）月末編制各部門費用明細(xì)表。（2）編制主要原、輔料平均價格月報表。（2）經(jīng)常與保管員進(jìn)行業(yè)務(wù)知識交流，對賬簿的記錄，各種單據(jù)的傳遞進(jìn)行規(guī)范指導(dǎo)。（3）對財務(wù)檢查結(jié)果，隨時報告領(lǐng)導(dǎo)。 財務(wù)檢查（1）定期不定期的對倉庫保管員經(jīng)管的各種材料、產(chǎn)成品、配件、低值易耗品等物資進(jìn)行賬實盤點檢查，對賬實不符的查找原因，屬自然損耗，辦理相關(guān)手續(xù)，作核銷處理，屬責(zé)任心不強(qiáng)造成的短缺，落實責(zé)任，進(jìn)行處罰。 編制記賬憑證月末編制盤盈（虧）、材料暫估、材料領(lǐng)用、產(chǎn)品銷售、固定資產(chǎn)等憑證。（3）注意確保二方（財務(wù)、倉庫）領(lǐng)用材料一致。 與倉庫核對賬務(wù)（1）每月末，根據(jù)財務(wù)本月結(jié)算的原材料憑證中所附入庫單，與倉庫報送的原材料入庫單，核對未結(jié)算材料明細(xì)賬，結(jié)出未結(jié)算應(yīng)付賬款余額。 對材料已入庫，貨款尚未支付的入庫單進(jìn)行核對后暫估入庫。、請款書、采購單三單是否一致，相關(guān)人員是否簽字等相關(guān)信息。（1）對采購發(fā)票上的材料價格明顯高于同類庫存材料價格的，向領(lǐng)導(dǎo)報告并與相關(guān)人員溝通，了解價格升高的原因，以便掌握材料價格變化趨勢。同時催要相應(yīng)的單據(jù)如海關(guān)增值稅發(fā)票、合同、報關(guān)單等。（7）所附入庫單、質(zhì)檢單是否真實、齊全。（5）發(fā)票有無涂改現(xiàn)象。（3）所購貨物名稱、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量、單價、稅率是否填寫齊全正確，內(nèi)容是否完善，金額計算有無差錯，大小寫是否一致。 增值稅專用發(fā)票的審核（1）首先將發(fā)票進(jìn)行觀察，避免收到假票，收到的微機(jī)版增值稅發(fā)票，要核對發(fā)票號碼與驗證區(qū)號碼是否一致，發(fā)票名稱下面的虛線是否由字母組成。（2）注意數(shù)字的填列、計算是否正確。 倉庫、車間報表的審核要求：倉庫每月月初幾個工作日內(nèi)要出材料盤點表、成品盤點表、材料匯總明細(xì)表、成品匯總明細(xì)表；生產(chǎn)每月月初幾個工作日內(nèi)要出半成品盤點表及半成品匯總明細(xì)表。 產(chǎn)成品入庫單、質(zhì)檢單、出庫單的審核（三單的物料名稱、規(guī)格型號要一致，計量單位要統(tǒng)一）（1）入庫單、質(zhì)檢單真實性審核：主要查看單據(jù)形狀、顏色，相關(guān)倉儲、供應(yīng)、質(zhì)檢、保管員、質(zhì)檢員簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。（2）領(lǐng)料單的審核：主要是部門、訂單、型號、物料名稱、日期