【正文】 注意：以上所提報(bào)表都需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上報(bào)，報(bào)表上需有經(jīng)辦人、主管簽字，并注上上報(bào)日期；如需電子文檔都需要用郵箱進(jìn)行傳送不可在上傳送。 編制材料費(fèi)用分配，準(zhǔn)確計(jì)算生產(chǎn)成本。 熟練掌握各種材料的盤點(diǎn)方法。 材料采購管理程序和材料倉儲(chǔ)收發(fā)管理流程。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)、財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)分析基本知識(shí)，《會(huì)計(jì)法》、《審計(jì)法等》。4 崗位應(yīng)知 應(yīng)知會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與通則對財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的基本要求與標(biāo)準(zhǔn)。（5）對發(fā)現(xiàn)材料購入價(jià)格明顯高于市價(jià)及其他異常情況及時(shí)上報(bào)相關(guān)負(fù)責(zé)人。（3）材料、產(chǎn)成品等物資入庫定期，不按期的與倉庫、供應(yīng)、質(zhì)檢部門、車間進(jìn)行核對，確保入庫真實(shí)。 注意事項(xiàng)（1）對公司財(cái)務(wù)狀況，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行保密。（5）注意報(bào)表編制正確，上報(bào)及時(shí)。（3）協(xié)助各部門登記費(fèi)用臺(tái)賬。 會(huì)計(jì)報(bào)表（1）根據(jù)審核無誤的倉庫主要原材料日報(bào)表與經(jīng)管的賬簿記錄核對相符后，編制主要原材料、產(chǎn)成品月報(bào)表。 關(guān)聯(lián)崗位業(yè)務(wù)指導(dǎo)（1）經(jīng)常對車間統(tǒng)計(jì)員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，對統(tǒng)計(jì)員提出的問題進(jìn)行認(rèn)真解答，并傳授會(huì)計(jì)知識(shí)及工作經(jīng)驗(yàn)。（2）對財(cái)務(wù)檢查遇到的問題隨時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。 賬務(wù)處理月末協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行成本結(jié)轉(zhuǎn)。 匯總、分配各部門領(lǐng)用材料數(shù)量、金額（1）根據(jù)二方一致的材料耗用領(lǐng)料數(shù)，按材料用途，分車間、部門對耗用材料進(jìn)行匯總，計(jì)算出各車間、各產(chǎn)品、各部門耗用材料金額。（2）根據(jù)領(lǐng)料單財(cái)務(wù)聯(lián)每月與倉庫保管員上報(bào)的耗用材料表進(jìn)行核對領(lǐng)料數(shù)。并打出暫估明 細(xì)列表。是否重復(fù)請款。（2）對各種材料價(jià)格列表進(jìn)行比價(jià)。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)品收購單及普通發(fā)票的審核農(nóng)業(yè)產(chǎn)品收購單及普通發(fā)票的審核參照增值稅專用發(fā)票審核程序進(jìn)行審核。（6）所有簽字審核人是否齊全，字跡是否與本人字樣一致。（4）發(fā)票是否加蓋了“發(fā)票專用章”或“財(cái)務(wù)專用章”，開票人、收款人、是否填寫齊全。（2）購貨單位名稱是否與本公司全稱一致，時(shí)間、稅號(hào)、開戶行、賬戶、電話號(hào)碼、地址是否正確。 材料發(fā)票及價(jià)格（材料指公司出錢購買的一切物品）要求：物控每月發(fā)票需同請款書在每月25號(hào)前交給財(cái)務(wù)且確認(rèn)，超過25號(hào)延期到下個(gè)月如因時(shí)間問題過期作廢的物控自行負(fù)責(zé)。（1）表與表之間的勾稽關(guān)系是否相符，相關(guān)負(fù)責(zé)人是否簽字并注上日期。（2）出庫單的審核：主要是看提貨單與出庫單是否一致；相關(guān)人員簽字等。（3）注意對異常單據(jù)核對落實(shí)，并將結(jié)果向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。2 工作內(nèi)容 材料入庫單、質(zhì)檢單、領(lǐng)料單的審核（三單的物料名稱、規(guī)格型號(hào)要一致，計(jì)量單位要統(tǒng)一）（1）入庫單、質(zhì)檢單真實(shí)性審核：主要查看單據(jù)形狀、顏色，相關(guān)倉儲(chǔ)、供應(yīng)、質(zhì)檢、保管員、質(zhì)檢員簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。（7）整理材料的請款書和采購單。（5）催要進(jìn)出口貨物的合同、發(fā)票等相關(guān)文件并做相應(yīng)的賬務(wù)處理。（3）結(jié)賬，與倉庫賬及總賬核對，做到賬賬相符。 月工作要點(diǎn)（1）核對車間、倉庫材料月報(bào)表。（2）核對產(chǎn)成品出入庫單。（5）對產(chǎn)成品的出入庫單進(jìn)行審核錄入。（3）用財(cái)務(wù)軟件制作相應(yīng)的憑證。第五篇：材料會(huì)計(jì)工作內(nèi)容材料會(huì)計(jì) 1 周期工作 日工作要點(diǎn)（1）對材料入庫單進(jìn)行審核錄入。發(fā)現(xiàn)差異，必須請示財(cái)務(wù)經(jīng)理。三、記賬憑證制單：在銷售會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，根據(jù)收款單制作收款憑證，根據(jù)其他原始單據(jù)制作轉(zhuǎn)賬憑證或付款憑證，并及時(shí)傳遞給主管會(huì)計(jì)。⑧ 盤點(diǎn)表：每天接受成品倉庫遞送的盤點(diǎn)表，并與軟件數(shù)據(jù)核對。⑥ 客戶訂單匯總表：指每月從前臺(tái)銷售會(huì)計(jì)處（或業(yè)務(wù)部）取得的客戶訂單匯總表，用于計(jì)算業(yè)務(wù)員工資。⑤ 成品出庫單：指成品倉庫發(fā)貨后回傳給財(cái)務(wù)的出庫單，原則上由后臺(tái)銷售會(huì)計(jì)接收該單據(jù)。審核單據(jù)數(shù)量與當(dāng)天入庫單數(shù)量是否相符，大中小件是否錯(cuò)誤③ 成品入庫單：每天審核成品入庫單是否符合財(cái)務(wù)要求，把正確數(shù)據(jù)錄入軟件④ 收款單: 指從前臺(tái)銷售會(huì)計(jì)接手的客戶打款收據(jù)。二、對下列原始單據(jù)受理與審核：① 裝車數(shù)量證明單：指給裝車工人結(jié)算工資的憑證。一、對產(chǎn)成品倉庫進(jìn)行現(xiàn)場管理：① 每天到成品倉庫巡視，催收產(chǎn)成品入庫單、出庫單、日盤點(diǎn)表，指導(dǎo)成品庫保管員填制單據(jù)、記賬、盤點(diǎn)、制表，現(xiàn)場解答保管員疑難問題。五、登記銷售臺(tái)帳（訂單統(tǒng)計(jì)）：①按客戶名稱，按時(shí)間順序，統(tǒng)計(jì)打款金額、品項(xiàng)數(shù)量、品項(xiàng)金額、品項(xiàng)金額合計(jì)、各品項(xiàng)促銷數(shù)量及金額、獎(jiǎng)品數(shù)量及金額；② ③六、核算業(yè)務(wù)員工資和差旅費(fèi)七、正確保管和使用發(fā)貨專用章：在符合下列條件后才能加蓋發(fā)貨專用章：①發(fā)貨單原則上為電腦機(jī)打票（停電等特殊情況除外），四聯(lián)票一次性打印或復(fù)寫；②制單人員和復(fù)核人員必須簽名；③貨款已經(jīng)足額收妥并登記在帳；八、檔案管理：下列文件，妥善保管。四、成品數(shù)量明細(xì)賬（指excel帳）管理：每天依據(jù)出、入庫單登記。票面所有信息必須認(rèn)真審核，如有疑問必須向業(yè)務(wù)部詢問三、預(yù)收款明細(xì)賬賬（包括手工帳和excel帳）管理：每天必須逐筆登記我公司與經(jīng)銷商往來賬預(yù)收款金額、發(fā)貨金額并計(jì)算結(jié)余金額，并于每天上午8:30點(diǎn)鐘與后臺(tái)銷售會(huì)計(jì)核對昨天銷售收款及發(fā)貨情況、每周與出納、業(yè)務(wù)部主管認(rèn)真核對上周銷售收款及發(fā)貨情況。特別注意，當(dāng)月的打款金額享受當(dāng)月的促銷政策，當(dāng)月的打款金額在以后月份發(fā)貨時(shí)仍然享受原來的政策，這包括享受原來的固定搭贈(zèng)點(diǎn)、促銷搭贈(zèng)點(diǎn)、獎(jiǎng)品。④ 業(yè)務(wù)員差費(fèi)：審核業(yè)務(wù)內(nèi)容、報(bào)銷金額等是否符合公司制度和規(guī)定。② 訂單和銷售出庫單：審核內(nèi)容后述③ 銷售部送達(dá)的文件：包括各月銷售政策（調(diào)整）文件、銷售價(jià)格（調(diào)整）文件、業(yè)務(wù)員工資制度（調(diào)整）文件、業(yè)務(wù)員差旅費(fèi)報(bào)銷制度（調(diào)整）文件、總經(jīng)理簽呈文件，等等所有與業(yè)務(wù)、銷售有關(guān)的文件。審核客戶名稱、日期、大小寫金額、是現(xiàn)款還是縣級客戶轉(zhuǎn)款。銷售會(huì)計(jì)（前臺(tái)）工作內(nèi)容工作重點(diǎn)：對銷售政策的理解把握、對成品出庫單的審核。電子帳必須設(shè)置密碼并絕對禁止保存在電腦c盤。三、用友軟件材料明細(xì)賬帳管理：每天依照材料驗(yàn)收入庫單和領(lǐng)料單正確登記材料電子帳，保證輸入用友軟件數(shù)據(jù)的正確性四、材料盤點(diǎn)及對賬：月末參與材料倉庫盤點(diǎn)，盤點(diǎn)結(jié)果與材料倉庫數(shù)量帳、材料會(huì)計(jì)數(shù)量帳三方核對五、催收單據(jù)：每天向材料倉庫催收材料入庫單、材料出庫單，檢查單據(jù)的規(guī)范性，及時(shí)糾正制單錯(cuò)誤六、對保管員績效考核：每天與保管員的賬簿核對，實(shí)事求是記錄保管員日常工作的錯(cuò)誤項(xiàng)目，對其進(jìn)行考核。材料會(huì)計(jì)工作內(nèi)容一、材料倉庫賬務(wù)管理：每天至少到材料倉庫巡視一次，現(xiàn)場指導(dǎo)材料保管員填制驗(yàn)收入庫單、領(lǐng)料單，指導(dǎo)材料保管員登記數(shù)量明細(xì)賬，監(jiān)督材料倉庫實(shí)物的入庫、發(fā)出工作，現(xiàn)場解答保管員疑難問題。十一、檔案管理：負(fù)責(zé)保管憑證、賬簿，嚴(yán)防遺失。八、供應(yīng)商付款流程：采購主管填制付款單并備齊5單（入庫單、隨貨單、磅單、報(bào)貨計(jì)劃單、質(zhì)檢單），提交主管會(huì)計(jì)→主管會(huì)計(jì)審核5單無誤后，提交財(cái)務(wù)經(jīng)理→財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理簽批核準(zhǔn)→出納審核（金額計(jì)算無誤，責(zé)任人簽名完整，收款人信息正確），出納簽名后付款九、與供應(yīng)商對賬。六、供應(yīng)商掛賬流程：接到“驗(yàn)收入庫單”→請采購主管填寫單價(jià)并簽名→計(jì)算填寫入庫單金額→與隨貨單核對品種、數(shù)量、金額→入庫單上每種材料按不大于隨貨單的金額制作應(yīng)付款記賬憑證→登記應(yīng)付款明細(xì)賬→定期與總賬核對七、供應(yīng)商往來賬付款：付款前，必須認(rèn)真審核付款單及所附5單是否相符，付款單與明細(xì)賬是否相符，付款單與會(huì)計(jì)