【正文】 。第五十一條 本指引由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第五章 附則第四十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)本指引制定相關(guān)工作細(xì)則。但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會(huì)議記錄的，改監(jiān)事可以免除責(zé)任。第四十五條 經(jīng)股東大會(huì)或股東會(huì)批準(zhǔn)，可以建立監(jiān)事的職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)制度。專職股東監(jiān)事的薪酬執(zhí)行延期支付制度。第四十四條 監(jiān)事的薪酬（或津貼）安排應(yīng)當(dāng)由監(jiān)事會(huì)提出，股東大會(huì)或股東會(huì)審議確定。被評(píng)為不稱職的監(jiān)事，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)建議股東大會(huì)或股東會(huì)、職工代表大會(huì)等罷免。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)向被評(píng)為基本稱職的監(jiān)事提出限期改進(jìn)要求。監(jiān)事會(huì)對(duì)監(jiān)事的履職評(píng)價(jià)可以包括監(jiān)事自評(píng)、互評(píng)和監(jiān)事會(huì)評(píng)價(jià)等環(huán)節(jié)，由監(jiān)事會(huì)形成最終的監(jiān)事履職評(píng)價(jià)結(jié)果。當(dāng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)未能達(dá)到監(jiān)管要求，且董事會(huì)和高級(jí)管理層未能及時(shí)采取措施進(jìn)行糾正時(shí)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示并提出整改要求。第四十一條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)定期與董事會(huì)和高級(jí)管理層就商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估等情況進(jìn)行溝通。第三十九條 監(jiān)事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督重點(diǎn)包括：（一）董事會(huì)和高級(jí)管理層的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制；（二）風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好及其傳導(dǎo)機(jī)制；（三）風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序；（四）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制情況；（五）經(jīng)濟(jì)資本分配機(jī)制；（六）并表管理戰(zhàn)略、制度、程序、定期審查和評(píng)價(jià)機(jī)制；（七）其他監(jiān)事會(huì)認(rèn)為需要監(jiān)督的事項(xiàng)。對(duì)內(nèi)部控制檢查和自我評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)要求董事會(huì)和高級(jí)管理層在規(guī)定的時(shí)限及時(shí)整改，并跟蹤監(jiān)督整改情況。第三十六條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)工作進(jìn)行監(jiān)督，指導(dǎo)有關(guān)部門(mén)對(duì)內(nèi)部控制的有關(guān)崗位和各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施全面的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。第三十四條 監(jiān)事會(huì)內(nèi)部控制監(jiān)督重點(diǎn)包括：（一）內(nèi)部控制環(huán)境；（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估；（三）內(nèi)部控制措施；（四）信息交流與反饋；（五）監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正；（六）其他監(jiān)事會(huì)認(rèn)為需要監(jiān)督的事項(xiàng)。必要時(shí)，可以向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。第三十一條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督聘用、解聘、續(xù)聘外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的合規(guī)性，聘用條款和酬金的公允性，外部審計(jì)工作的獨(dú)立性和有效性。第二節(jié) 財(cái)務(wù)管理第二十八條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層的重要財(cái)務(wù)決策和執(zhí)行情況，包括：（一）合并、分立、解散及變更公司形式等重大決策和執(zhí)行情況；（二）批準(zhǔn)設(shè)立附屬機(jī)構(gòu)、收購(gòu)兼并、對(duì)外投資、資產(chǎn)購(gòu)置、資產(chǎn)處置、資產(chǎn)核銷、對(duì)外擔(dān)保和管理交易等重大事項(xiàng)；（三）經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案、經(jīng)濟(jì)資本分配方案、財(cái)務(wù)預(yù)算方案及決算方案、利潤(rùn)分配方案及彌補(bǔ)虧損方案、增加或減少資本方案、發(fā)行公司債券或其他有價(jià)證券方案、回購(gòu)股票方案等；（四）其他監(jiān)事會(huì)認(rèn)為需要重點(diǎn)監(jiān)督的事項(xiàng)；第二十九條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行利潤(rùn)分配方案進(jìn)行審議，并對(duì)利潤(rùn)分配方案的合規(guī)性、合理性發(fā)表意見(jiàn)。對(duì)被評(píng)為不稱職的董事、高級(jí)管理人員，監(jiān)事會(huì)有權(quán)建議罷免。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)向被評(píng)為基本稱職的董事、高級(jí)管理人員提出限期改進(jìn)要求。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)在每個(gè)終了四個(gè)月內(nèi)，將其對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員的履職評(píng)價(jià)結(jié)果和評(píng)價(jià)依據(jù)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，并將評(píng)價(jià)結(jié)果向股東大會(huì)或股東會(huì)報(bào)告。第二十四條 監(jiān)事會(huì)對(duì)高級(jí)管理層及其成員的履職監(jiān)督重點(diǎn)包括：（一）遵守法律、法規(guī)、規(guī)章以及其他規(guī)范性文件情況；（二）遵循商業(yè)銀行章程和董事會(huì)授權(quán)，執(zhí)行股東大會(huì)或股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)決議，在職權(quán)范圍內(nèi)履行經(jīng)營(yíng)管理職責(zé)的情況；（三）持續(xù)改善經(jīng)營(yíng)理念、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的情況；（四）其他需要監(jiān)督的重要事項(xiàng)；第二十五條 監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員有違反法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定等情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求其限期整改，并建議追究相關(guān)責(zé)任人員責(zé)任。第二十二條 監(jiān)事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：（一）召集、主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議；（二）組織履行監(jiān)事會(huì)職責(zé)；（三）簽署監(jiān)事會(huì)報(bào)告和其他重要文件；（四）代表監(jiān)事會(huì)向股東代表大會(huì)或股東會(huì)報(bào)告工作；（五）法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程規(guī)定的其他職責(zé)。監(jiān)事每年為商業(yè)銀行從事監(jiān)督工作的時(shí)間不應(yīng)少于十五個(gè)工作日。代為出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使權(quán)力。第二十一條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)每年親自出席至少三分之二的監(jiān)事會(huì)會(huì)議。第二十條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)每年向股東大會(huì)或股東會(huì)至少報(bào)告一次工作，報(bào)告內(nèi)容包括：（一）對(duì)商業(yè)銀行董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員履職、財(cái)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督情況；（二）監(jiān)事會(huì)工作開(kāi)展情況；（三）對(duì)有關(guān)事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)的情況；（四）其他監(jiān)事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)向股東大會(huì)或股東會(huì)報(bào)告的事項(xiàng)。當(dāng)全部外部監(jiān)事書(shū)面提議時(shí)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)召開(kāi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議。第十八條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)監(jiān)事進(jìn)行培訓(xùn)，提升監(jiān)事的履職能力。監(jiān)事會(huì)有權(quán)根據(jù)工作需要，獨(dú)立支配預(yù)算費(fèi)用。監(jiān)事會(huì)有權(quán)根據(jù)履行職責(zé)需要，使用商業(yè)銀行所有經(jīng)營(yíng)管理信息系統(tǒng)。第十五條 商業(yè)銀行重大決策事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)事前告知監(jiān)事會(huì)，并向監(jiān)事會(huì)提供經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、重要合同、重大事件及案件、審計(jì)事項(xiàng)、重大人事變動(dòng)事項(xiàng)以及其他監(jiān)事會(huì)要求提供的信息。第十三條 監(jiān)事會(huì)根據(jù)需要，可以向董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員或其他人員以書(shū)面或口頭方式提出建議、進(jìn)行提示、約談、質(zhì)詢并要求答復(fù)。第十一條 監(jiān)事會(huì)下設(shè)辦公室，配備專職人員，負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)日常工作。各專門(mén)委員會(huì)負(fù)責(zé)人原則上應(yīng)當(dāng)由外部監(jiān)事?lián)?。外部監(jiān)事在同一家商業(yè)銀行任職時(shí)間累計(jì)不應(yīng)超過(guò)6年，不應(yīng)在超過(guò)兩家商業(yè)銀行同時(shí)任職，不應(yīng)在可能發(fā)生利益沖突的金融機(jī)構(gòu)兼任外部監(jiān)事。監(jiān)事在任期屆滿前可以提出辭職。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立和完善監(jiān)事的市場(chǎng)化選聘機(jī)制。第七條 股東監(jiān)事和外部監(jiān)事由股東大會(huì)或股東會(huì)選舉、罷免和更換；職工監(jiān)事由商業(yè)銀行職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或其他民主程序選舉、罷免和更換。原則上同一股東只能提出一名外部監(jiān)事候選人，不應(yīng)即提名獨(dú)立董事候選人又提名外部監(jiān)事候選人。職工監(jiān)事由監(jiān)事會(huì)、商業(yè)銀行工會(huì)提名。第六條 股東監(jiān)事由監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或合計(jì)持有商業(yè)銀行有表決權(quán)股份3%以上的股東提名。第二章 組織架構(gòu)第五條 商業(yè)銀行依照法律法規(guī)的規(guī)定設(shè)立監(jiān)事會(huì)，并根據(jù)資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)狀況和股權(quán)結(jié)構(gòu)合理確定監(jiān)事會(huì)規(guī)模和構(gòu)成。第三條 監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)或股東會(huì)負(fù)責(zé)，以保護(hù)商業(yè)銀行、股東、職工、債權(quán)人和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益為目標(biāo)。第二條 本指引適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立并設(shè)有監(jiān)事會(huì)的商業(yè)銀行。監(jiān)事會(huì)可以獨(dú)立自主地開(kāi)展各項(xiàng)符合規(guī)定的民主監(jiān)事活動(dòng)。二、