【正文】 區(qū)域經(jīng)濟(jì)影響分析 項(xiàng)目的建設(shè)運(yùn)營在耗費(fèi)一定的社會資源的前提下，不僅可以為企業(yè)帶來一定的經(jīng)濟(jì)效益，還可以為社會經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造效益，同時對本行業(yè)及相關(guān)行業(yè)發(fā)展和區(qū)域宏觀經(jīng)濟(jì)帶來影響。 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)盈利能力指標(biāo)較好，總投資收益率為 %，所得稅后全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，高于設(shè)定 8%的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元遠(yuǎn)大于0，全部投資回收期為 年（含建設(shè)期）；財(cái)務(wù)生存能力分析顯示企業(yè)有一定的財(cái)務(wù)生存能力；不確定性分析顯示本項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。說明經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)很小。詳見附表 8 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表 不確定性分析 盈虧平衡分析 本項(xiàng)目以 設(shè)計(jì) 能力利用率來進(jìn)行盈虧平衡分析，盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）的計(jì)算公式為： 盈 虧 平 衡 點(diǎn) B E P =年 固 定 總 成 本 年 銷 售 收 入 年 可 變 成 本 年 營 業(yè) 稅 金 及 附 加 1 0 0 % =%。其計(jì)算公式如下： %1 00?? ECNPROE 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目資本金凈利潤率為 %。其計(jì)算公式如下： %1 0 0?? TIEBITROI 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目總投資收益率為 %。其計(jì)算公式如下： 0)(1????tPt tCOCI 本項(xiàng)目所得稅前及稅后投資回收期（ Pt）經(jīng)計(jì)算分別為 年和 （含建設(shè)期） 。 ?? ???? nt tct ICOCIF N P V 1 )1()( （式中 Ic為基準(zhǔn)折現(xiàn)率，本項(xiàng)目為 8%） 本項(xiàng)目所得稅前及稅后全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV ）計(jì)算結(jié)果分別為 萬元。公式如下： 0)1()(1??? ???tnt tF IR RCOCI （式中： CI 為現(xiàn)金流入， CO為現(xiàn)金流出，下同） 本項(xiàng)目所得稅前及稅后全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR ）計(jì)算結(jié)果分別為 %和 %，均超過設(shè)定的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率 8%。 （ 6） 其他費(fèi)用：年均其他費(fèi)用為 。 （ 4） 固定資產(chǎn)折舊：年均折舊額為 ?？傆?jì)年均消耗燃料動力 萬元。各種相關(guān)費(fèi)用的計(jì)提具體情況如下（以下數(shù)據(jù)為運(yùn)營期平均值）： （ 1） 原輔材料費(fèi)用：參考 同類型項(xiàng)目，按新增旅游收入的10%計(jì)算，年均消耗原輔材料 。項(xiàng)目總成本費(fèi)用主要包括外購原材料、燃料動力、工資福利費(fèi)用、折舊費(fèi)、修理費(fèi)以及其它費(fèi)用（主要包括銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用）等成本項(xiàng)目。 年均實(shí)現(xiàn)利潤總額 萬元，扣除企業(yè)所得稅 萬元，年均實(shí)現(xiàn)凈利潤 。 綜上所述， 年 均新增 XX村 旅游收入 。 生產(chǎn)負(fù)荷 參照旅游市場預(yù)測，風(fēng)景名勝區(qū) 游客集散中心項(xiàng)目建成后第一 年預(yù)計(jì)增加 XX村 旅游總?cè)舜?2 萬人次 ，以后每年按 5%的增長率遞增 。 基準(zhǔn)收益率 參考行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)并結(jié)合本項(xiàng)目 的實(shí)際情況，本項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益率按 8%計(jì)算。折舊方法為直線法，固定資產(chǎn)其他費(fèi)用折舊年限為 5 年；無形資產(chǎn)按 30 年進(jìn)行攤銷、其他資產(chǎn)按 5 年進(jìn)行攤銷。 選取 取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的 2%計(jì)算；營業(yè)費(fèi)用按營業(yè)收入的3%計(jì)算；管理費(fèi)用按營業(yè)收入的 5%。 該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)采用《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》發(fā)改投資 [2021]1325 號所規(guī)定的原則與方法進(jìn)行。 人員培訓(xùn) 一線導(dǎo)游在上崗前要進(jìn)行技能、業(yè)務(wù)等培訓(xùn)，做到持證上崗，隨著服務(wù)中心 的深入發(fā)展，還會提供員工培訓(xùn)和學(xué)習(xí)的機(jī)會，以有利于員工個人和企業(yè)發(fā)展。一線導(dǎo)游應(yīng)是導(dǎo)游專業(yè)中專以上學(xué)歷。 定員 初步定員 10人，其中行政管理人員 1 人、財(cái)務(wù)人員 1 人，一線導(dǎo)游 8 人。詳見組織機(jī)構(gòu)示意圖。 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃表 序號 分項(xiàng)內(nèi)容 2021 年 2021 年 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 1 施工階段 2 設(shè)備購置 3 試運(yùn)階段 4 竣工驗(yàn)收 第 九 章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 組織機(jī)構(gòu) 組織機(jī)構(gòu) XX 村鄉(xiāng)人民政府將成立下屬企業(yè) —— XX 村旅游服務(wù)中心，負(fù)責(zé) XX 村古村落景區(qū)的管理和運(yùn)營。 2021 年 12 月 — 2021 年 4 月，完成 竹山書院講堂大廳、桂花廳布展及相關(guān)輔助工程建設(shè) 。 整個工程采取分期實(shí)施的辦法，其中： 2021 年 4 月 — 2021 年 8 月，主要完成 竹山書院廣場修復(fù) 、竹山書院內(nèi) 部 維修和景 觀 帶打造 。 鑒于該項(xiàng)目包含有國家級保護(hù)單位――竹山書院，在公開招標(biāo)過程中，必需選取有國保單位維修資質(zhì)的工程建設(shè)單位。 招標(biāo)方式 招標(biāo)方式主要分為公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)兩種類型。具備編制相應(yīng)招標(biāo)文件和標(biāo)底，組織開標(biāo)、評標(biāo)的能力的業(yè)主可以自行招標(biāo) ；凡不具備條件的業(yè)主應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)證書的建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)代理機(jī)構(gòu)招標(biāo)。雖然本項(xiàng)目包括內(nèi)容繁多，專業(yè)性要求較強(qiáng)，從便于施工組織管理、確保工程質(zhì)量的角度出發(fā)，建議采用總承包的形式，對消防等特殊要求的單項(xiàng)工程，總承包商在工程監(jiān)理和業(yè)主的配合監(jiān)督下公開選擇分包商。當(dāng)然，這也同時要求業(yè)主有較強(qiáng)的項(xiàng)目管理能力。 單項(xiàng)工作內(nèi)容承包一般適用于工程規(guī)模大或工作內(nèi)容復(fù)雜的建設(shè)項(xiàng)目，業(yè)主將需要實(shí)施的全部工作內(nèi)容按照不同階段的工作、單位工程或不同專業(yè)工程的工作內(nèi)容進(jìn)行分別招標(biāo)，分別發(fā)包給不同性質(zhì)的承包商。因此承包價(jià)格要比單項(xiàng)工作內(nèi)容招標(biāo)所花費(fèi)的投資要高。 總承包一般通過招標(biāo)選擇總承包方，再由他去組織各階段的實(shí)施工作。 發(fā)包方式 招標(biāo)的工作范圍即指招標(biāo)文件中約定承包完成的工作內(nèi)容，工作內(nèi)容可以由一個承包方完成包括可行性研究、勘察設(shè)計(jì)、施工、試運(yùn)行等全部工程內(nèi)容，也可以由不同的承包方完成其中的一項(xiàng)或幾項(xiàng)工程內(nèi)容。 在工程項(xiàng)目建設(shè)的執(zhí)行階段以招標(biāo)的方式選擇承包人，是保證項(xiàng)目按照市場化條件進(jìn)行工程建設(shè)的一種有效方式。 項(xiàng)目建設(shè)資金實(shí)行專戶管理，專款專用，所有項(xiàng)目建設(shè)資金均進(jìn)入專戶，嚴(yán)格項(xiàng)目費(fèi)用核算和支出，禁止將資金用于工程范圍外建設(shè)項(xiàng)目。 （ 2）用款計(jì)劃 項(xiàng)目建設(shè)期是 1 年。 流動資金 依據(jù)本項(xiàng)目的特點(diǎn)，按照擴(kuò)大指標(biāo) 估算法，本項(xiàng)目流動資金按照營業(yè)收入的 10%進(jìn)行估算，流動資金為 50萬元。 （ 4） 工程招標(biāo)代理費(fèi)：依據(jù)原國家計(jì)委《關(guān)于 招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)管理暫行辦法 的通知》（計(jì)價(jià)格 [2021]1980 號）文件規(guī)定計(jì)算。 （ 2） 工程勘察設(shè)計(jì)費(fèi)：依據(jù)國家計(jì)委、建設(shè)部《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī) 定》（計(jì)價(jià)格字 [2021]10 號）、《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（ 2021年修訂本）文件規(guī)定計(jì)算。 工程建設(shè)其他費(fèi)用 本項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用估算為 ，包括建設(shè)單位管理費(fèi)、工程勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、工程招標(biāo)代理費(fèi)、施工圖審查費(fèi)、工程保險(xiǎn)費(fèi)、項(xiàng)目開辦費(fèi)、其他行政規(guī)費(fèi)（如城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)） 、預(yù)備費(fèi) 等。 第 六 章 投資估算和資金籌措 項(xiàng)目總投資估算 投資估算范圍 本項(xiàng)目投資估算范圍主要由建設(shè)投資、 其它費(fèi)用 、流動資金三部分組成，其中，建設(shè)投資主要包括：工程費(fèi)用（含建筑工程費(fèi)用、設(shè)備購置及安裝費(fèi)用）、工程建設(shè)其他費(fèi)用（含建設(shè)單 位管理費(fèi)、工程勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、施工圖審查費(fèi)、工程招標(biāo)代理費(fèi)、監(jiān)理費(fèi) 等相關(guān)費(fèi)用） 、預(yù)備費(fèi) 等。 加強(qiáng)節(jié)能技術(shù)改造： 制定節(jié)能獎勵措施 。在晴天能見度較好時， 在不影響 的情況下 早上 7： 30應(yīng)及時關(guān)掉照明，晚上 19：00 才開燈。晚上由值班員巡視做到人走燈滅，以盡量減少電耗。 節(jié)約用電方面： 1） 加強(qiáng)照明 用電 管理。 3） 加強(qiáng)綠化用水管理。 2） 調(diào)整外圍景觀噴水池的清洗頻率開放時間，在不影水池基本水質(zhì)的條件下，減少水池清洗次數(shù)，換水頻率和水泵開放時間，減少水蒸 發(fā)。采用低損耗高效率的變壓器。 （ 3）縮短供電線路的長度。并充分利用自然光。 （ 1） 應(yīng)急照明中疏散照明燈具（包括疏散出口指示標(biāo)志燈和疏散方向指示標(biāo)志燈）采用 LED燈。平時重視設(shè)備、管道、閥門的維修保養(yǎng)，杜絕跑、冒、滴、漏現(xiàn)象的發(fā)生。泵房內(nèi)的支吊架用彈簧支 吊架。 采用 低噪音水泵，水泵基礎(chǔ)設(shè)施減震措施。該項(xiàng)目在節(jié)水方面采用了一系列有效的措施，具體如下所示。采用耐久性好的建筑材料延長建筑物的使用壽命，減少維修次數(shù)，以免頻繁維修或過早拆除造成浪費(fèi)。 （ 2） 項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行中華人民共和國建設(shè)部公告第 218 號《建設(shè)部 關(guān)于推廣應(yīng)用和限制禁止使用技術(shù) 》中建筑節(jié)能外圍護(hù)結(jié)構(gòu)保溫隔熱技術(shù)、新型建材與施工的有關(guān)要求。按照《公共建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》（ GB501892021）等節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范的相關(guān)條文，并參照 XX 地區(qū)的有關(guān)建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，在建筑方面，采取的節(jié)能措 施如下： （ 1） 科學(xué)合理設(shè)計(jì)，提高建筑物建筑功能的實(shí)用性和適應(yīng)性?？傆?jì)消耗標(biāo)準(zhǔn)煤 噸。 節(jié)能 設(shè)計(jì)依據(jù) 1.《中華人民共和國節(jié)約能源法》 2.《中華人民共和國電力法 》 3.《中華人民共和國建筑法 》 4.《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)節(jié)能工作的決定》（國發(fā) [2021] 28 號） 5.《建設(shè)部關(guān)于貫徹 國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)節(jié)能工作的決定 的實(shí)施意見》（建科 [2021]231 號） 6. 《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)節(jié)能減排綜合性工作方案的通知》（國發(fā) [2021]15 號） 7.《民用建筑節(jié)能管理規(guī)定》（建設(shè)部令第 143號） 8.《固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評估和審查暫行辦法》（ 2021 第6 號令） 建筑類相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范 1.《公共建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》（ DB34/14672021） 2.《綠色建筑評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)》（ GB/503782021） 3.《建筑照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》 （ GB500342021） 4.《建筑給水排水設(shè)計(jì)規(guī)范》 （ GB 500152021）（ 2021 年版） 5.《供配電系統(tǒng)設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GB500522021） 6.《民用建筑節(jié)水設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GB505552021） 7.《綜合能耗計(jì)算通則》（ GB/T25892021） 本項(xiàng)目能源消耗 本 項(xiàng)目能源消耗主要是電和水，電力消耗主要是照明用電，水為自來水，主要是生活用水和綠化用水。 3）合理規(guī)劃車輛的通行路線和游客的旅游路線，禁止汽車駛?cè)刖用駞^(qū)，讓游客在離開居民區(qū)較遠(yuǎn)的指定停車場上下車。 2） 運(yùn)營時 ， 游客 的食宿將安排在 指定區(qū) 域內(nèi)。 9） 棄碴場按設(shè)計(jì)指定地點(diǎn)設(shè)置，碴場坡腳設(shè)漿砌片石擋碴墻防護(hù)，并做好碴場排水系統(tǒng)，確保排水暢通，完工后及時平整碴頂、填土復(fù)耕、綠化。 7） 栽植灌木綠化工程，對于水土保持、防風(fēng)固砂、生態(tài)環(huán)境保護(hù)起著重要作用，必須認(rèn)真施工，確保工程質(zhì)量。綠化時間宜選在春季進(jìn)行，播籽應(yīng)注意澆水養(yǎng)護(hù)，保證成活率。植被可選擇合適地點(diǎn)進(jìn)行移植，防止破壞；耕地取土場內(nèi)應(yīng)先把表層耕植土推出，放置一邊，待取土完成后，將耕植土予以回填，繼續(xù)耕作，不減少當(dāng)?shù)馗孛娣e。嚴(yán)格遵守有關(guān)水土保持的法規(guī)、條例。 3） 在土石方工程施工結(jié)束 后，對工程永久性用地范圍內(nèi)適合綠化的地帶，應(yīng)進(jìn)行綠化處理，改善 道 路沿線生態(tài)環(huán)境，對取棄土場進(jìn)行碴頂及坡面平整，種草或植樹綠化。 2） 取土場嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)或變更設(shè)計(jì)確定的位置取土，取土完畢，及時平整場地，做好排水設(shè)施，結(jié)合地形和土質(zhì)條件，按設(shè)計(jì)恢復(fù)植被。 ③工程完工后將施工中使用的臨時建筑（包括臨時工棚、倉庫、垃圾堆放點(diǎn)等）全部拆除，對所有施工作業(yè)面和施工活動區(qū)的施工廢棄物徹底清理處置，運(yùn)至垃圾填埋場，垃圾堆放點(diǎn)、設(shè)置廁所的地點(diǎn)在拆除后還應(yīng)進(jìn)行消毒。 （ 4） 為了減少施工期固體廢物對環(huán)境的影響，建設(shè)單位應(yīng)對固體廢棄物采取不同的處理處置措施： ①施工生產(chǎn)廢料的處理：對鋼筋、鋼板下腳料可以分類回收，交廢品收購站處理，建筑垃圾（如混凝土廢料、廢磚等）集中堆放，及時回收利用或者清運(yùn)到指定的棄渣堆放場。 （ 2） 為減少項(xiàng)目施工期揚(yáng)塵對周圍環(huán)境的影響：①實(shí)行封閉施工；②實(shí)行硬地坪施工；③粉狀建材運(yùn)輸應(yīng)壓實(shí)，填裝高度不應(yīng)超過車斗防護(hù)欄，避免灑落并采取加蓋蓬布等遮擋措施，防止風(fēng)吹起塵；④在風(fēng)力大于 4 級的情況下禁止進(jìn)行土方施工。 3）過多的游客及大型客車 產(chǎn)生的噪聲影響周圍 群眾日常的生產(chǎn)生活，造成 聲環(huán)境 影響。 1）景區(qū)投入運(yùn)行后，游客全越來越多，每游客在景區(qū)內(nèi)的日常生活用水排放會對水環(huán)境有一定影響。 5） 生態(tài)影響與水土流失 項(xiàng)目施工進(jìn)行地表開挖，將破壞植被，造成水土流失。 3） 噪聲污染 各種施工機(jī) 械設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)產(chǎn)生的機(jī)械噪聲以及運(yùn)輸車輛的交通噪聲，影響周圍聲環(huán)境質(zhì)量。 2） 大氣污染 ①施工地基開挖、回填、運(yùn)輸車輛產(chǎn)生揚(yáng)塵，施工建筑材料（水泥、砂石料）裝卸、運(yùn)輸、堆砌產(chǎn)生揚(yáng)塵，對大氣環(huán)境產(chǎn)生污染； ②運(yùn)輸過程中，施工車輛排放的尾氣對環(huán)境產(chǎn)生污染。 環(huán)境影 響分析 施工期環(huán)境影響 工程施工活動主要對區(qū)域水環(huán)境、環(huán)境空氣、聲環(huán)境、生態(tài)環(huán)境和景觀環(huán)境產(chǎn)生一定的影響，本項(xiàng)目施工期較長，施工活