經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)審計(jì)訪談提綱(參考版)
2024-10-12 02:29本頁面
【正文】 。包括制定、修改、補(bǔ)充、完善了哪些制度規(guī)定；對黨和國家、上級和本單位有關(guān)財經(jīng)法規(guī)和廉政規(guī)定遵守執(zhí)行情況；有無賬外賬及小金庫；如有發(fā)生是怎樣糾正與處理的。對下屬單位財政收支、財務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動的管理和監(jiān)督情況。有多項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的要分別寫出經(jīng)費(fèi)帳號、接任時余額、離任時余額。；債權(quán)債務(wù)情況，有無遺留問題以及處置情況；是否有賬外欠款等。、效果情況； 。、批復(fù)及執(zhí)行情況。，任職單位重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策程序及執(zhí)行情況。第五篇：經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)述職報告提綱經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)述職報告提綱；在任職期限內(nèi)因所任職務(wù)，對本單位財政收支、財務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)和義務(wù)。五、任期內(nèi)遵守國家財經(jīng)法規(guī)和學(xué)院規(guī)章制度的情況 ，有無違規(guī)違紀(jì)的問題；，有無隱瞞、截留、自收自支及私設(shè)小金庫或賬外賬行為；、亂收費(fèi)行為； 、管理、使用的種類專項(xiàng)資金是否做到了?？顚Ｓ?，有無擠占、挪用等問題；；其它需要說明的情況。； ，有無經(jīng)濟(jì)糾紛和遺留問題，并說明緣由及自理措施；、項(xiàng)目及完成情況與盈虧狀況。二、任期內(nèi)單位的財經(jīng)管理情況 ；；（包括分配標(biāo)準(zhǔn)、比例）等的公開、透明情況。四、與職工代表的訪談在德、能、勤、績、廉方面對單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行評價；職工收入、福利待遇及設(shè)施方面有何改善；職工反響較大的問題；單位或部門目前存在的問題及改進(jìn)建議；審計(jì)組需要了解的其他事項(xiàng)。（八）與后勤部門負(fù)責(zé)人的訪談部門職責(zé)、內(nèi)控制度；收費(fèi)項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)、流程及相應(yīng)的記錄；辦公用品等低值易耗品的管理；廢舊物資處置程序；在德、能、勤、績、廉方面對單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行評價；對單位經(jīng)營管理等方面的意見及建議；審計(jì)組需要了解的其他事項(xiàng)。（六）與組織人事部門負(fù)責(zé)人的訪談部門職責(zé)、內(nèi)控制度；干部任免、勞動用工程序；單位開展績效考核及兌現(xiàn)情況；在德、能、勤、績、廉方面對單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行評價；對單位經(jīng)營管理等方面的意見及建議；審計(jì)組需要了解的其他事項(xiàng)。（四）與銷售部門負(fù)責(zé)人的訪談業(yè)務(wù)流程、各環(huán)節(jié)相應(yīng)的記錄；銷售政策及模式；單位下達(dá)的銷售指標(biāo)完成情況；是否定期與客戶對賬；有無銷售退回，退回商品如何管理；庫存商品的管理情況，是否定期盤點(diǎn)；在德、能、勤、績、廉方面對單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行評價；對單位經(jīng)營管理等方面的意見及建議；審計(jì)組需要了解的其他事項(xiàng)。（二）與生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人的訪談業(yè)務(wù)流程、各環(huán)節(jié)相應(yīng)的記錄；產(chǎn)品結(jié)構(gòu)及所占比重，單位下達(dá)的產(chǎn)量指標(biāo)完成情況；領(lǐng)用的、領(lǐng)而未耗的材料如何管理；生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的邊角料、廢料以及殘、次品如何處理；在德、能、勤、績、廉方面對單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行評價；對單位
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