【正文】 ?！魠f(xié)助制定減排項(xiàng)目交易的實(shí)施方案和計(jì)劃；◆協(xié)助草擬、修改、審查與減排項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)議、法律文書(shū)；◆就減排項(xiàng)目，幫助委托方準(zhǔn)備應(yīng)向國(guó)內(nèi)主管部門(mén)和其它相關(guān)各方呈交的各類(lèi)有關(guān)文件； ◆協(xié)助委托方完成各種報(bào)批手續(xù)；◆審查各種與減排項(xiàng)目有關(guān)的原始文件、證件；◆根據(jù)對(duì)減排項(xiàng)目的程序性條件和實(shí)質(zhì)性條件的審查，出具必需的法律意見(jiàn)書(shū)；◆根據(jù)委托方要求，協(xié)助其對(duì)作為CERs 交易的相對(duì)方進(jìn)行資信等方面的盡職調(diào)查；◆就減排項(xiàng)目，協(xié)助委托方及其下屬企業(yè)制作有關(guān)內(nèi)部協(xié)調(diào)文件，如授權(quán)委托書(shū)等（中英文）；◆參加委托方與CERs境外擬受讓方就CERs購(gòu)買(mǎi)意向書(shū)、正式買(mǎi)賣(mài)協(xié)議以及其他有關(guān)法律文件的談判、磋商等，并提供相關(guān)修改建議（中英文）；◆根據(jù)委托方需要，就意向書(shū)和減排協(xié)議提供相關(guān)的中英文翻譯；◆對(duì)減排項(xiàng)目交易合作合同的履行（包括審定、核查、核證、交付及付款等）提供全程法律服務(wù)，就執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的重大事項(xiàng)提供法律意見(jiàn)，參加有關(guān)的調(diào)研、談判和磋商；◆對(duì)減排項(xiàng)目交易履行過(guò)程中出現(xiàn)的爭(zhēng)議等事項(xiàng)為委托方提供相關(guān)意見(jiàn)和建議。要求公司提交表明其提供的所有材料、資料憑證真實(shí)、內(nèi)容屬實(shí)、無(wú)重大遺漏的聲明書(shū)。向行政登記機(jī)關(guān)查閱相關(guān)許可、批準(zhǔn)文件、檔案材料。認(rèn)真組織《盡職調(diào)查文件清樣單》，詳細(xì)編寫(xiě)《盡職調(diào)查問(wèn)卷表》，向境內(nèi)公司索要相關(guān)文件和資料。律師要根據(jù)具體情況，設(shè)計(jì)出不同的調(diào)查文件，通過(guò)勤勉、認(rèn)真的分析研究得出結(jié)論。律師的審查將注重于這些訴訟或仲裁勝訴的可能性，以及由此可能產(chǎn)生的法律費(fèi)用和賠償責(zé)任的開(kāi)支。對(duì)這些文件的審查，主要是審查公司股東會(huì)、董事會(huì)的權(quán)力，公司重大事項(xiàng)的表決、通過(guò)程序等相關(guān)信息以確定本次收購(gòu)是否存在程序上的障礙，是否獲得了合法的授權(quán)等等，以確保本次收購(gòu)交易的合法、有效，避免可能爭(zhēng)議的發(fā)生。對(duì)目標(biāo)公司治理結(jié)構(gòu)、規(guī)章制度的調(diào)查。對(duì)于目標(biāo)公司的普通職工，一般只審查公司的勞務(wù)合同范本，但是對(duì)于董事等高級(jí)管理人員則需逐一審查其服務(wù)協(xié)議的主要內(nèi)容。律師應(yīng)審查知識(shí)產(chǎn)權(quán)的權(quán)屬情況（所有還是通過(guò)許可協(xié)議使用），有效期限情況，有無(wú)分許可、是否存在有關(guān)侵權(quán)訴訟等等。第二，確定這些合同中權(quán)利義務(wù)是否平衡，目標(biāo)公司是否處于重大不利的情形中。重要交易合同對(duì)于公司的存續(xù)與發(fā)展相當(dāng)重要的交易合同，是收購(gòu)方律師仔細(xì)審查的重要對(duì)象，這些合同通常包括長(zhǎng)期購(gòu)買(mǎi)或供應(yīng)合同、技術(shù)許可合同、大額貸款合同、公司擔(dān)保合同、代理合同、特許使用合同、關(guān)聯(lián)交易合同等等。還有一些因權(quán)利義務(wù)不清楚而發(fā)生爭(zhēng)議，將來(lái)肯定會(huì)提起訴訟或被起訴的情況將為收購(gòu)方的責(zé)任增加不確定性。其次是審察目標(biāo)公司的各項(xiàng)債權(quán)的實(shí)現(xiàn)是否有保障，是否會(huì)變成不良債權(quán)等，以確保收購(gòu)方取得的目標(biāo)公司的財(cái)產(chǎn)關(guān)系清楚明白，權(quán)利無(wú)瑕疵，無(wú)法律上的障礙。二是其是否具備從事?tīng)I(yíng)業(yè)執(zhí)照所確立的特定行業(yè)或經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的特定資質(zhì)，如建筑資質(zhì)、房地產(chǎn)資質(zhì)等。律師盡職調(diào)查包括以下主要內(nèi)容(以一份簡(jiǎn)要范本為例)：審查擬收購(gòu)目標(biāo)公司合法的主體資格審查目標(biāo)公司的主體資格是為了確保交易的合法有效，即交易方是合法存在的，具有進(jìn)行本次交易的行為能力。公司的財(cái)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)狀況；土地使用權(quán)、房產(chǎn)情況；擁有的商標(biāo)權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)狀況，主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備情況。這些風(fēng)險(xiǎn)就是通常所說(shuō)的企業(yè)并購(gòu)中存在的各種陷阱———注冊(cè)資本出資不足的陷阱、債務(wù)黑洞的陷阱、擔(dān)保黑洞的陷阱、工資福利負(fù)擔(dān)的陷阱、違法違規(guī)歷史的陷阱、稅務(wù)陷阱、環(huán)保陷阱等等。以上全部材料準(zhǔn)備好后，承辦人員即可向工商登記部門(mén)提出申請(qǐng)，工商登記部門(mén)受理后，正常情況下，一個(gè)星期內(nèi)即可核發(fā)公司新的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，整個(gè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜到這里也就全部完成。(14)具體承辦人員的身份證復(fù)印件。(12)公司蓋章的變更申請(qǐng)書(shū)，注明變更哪些項(xiàng)目。新股東如果是公司的，還需提供該股東的(11)會(huì)計(jì)報(bào)表復(fù)印件和該股東承諾報(bào)表真實(shí)性的承諾書(shū)三。(9)任職證明，如果管理人員是大股東委派，除本公司蓋章外，還需加蓋大股東印章或簽名，如果管理人員是選舉產(chǎn)生，需全體股東蓋章或簽字加以證明。(8)非在職證明或者承諾書(shū)二。審查函是管理人員住所地的公安派出機(jī)構(gòu)對(duì)該管理人員是否有刑事犯罪記錄的書(shū)面證明，承諾書(shū)一是管理人員承諾不具有公司法規(guī)定的不得擔(dān)任企業(yè)管理人員情形的書(shū)面承諾，這兩份文件提供其中任意一份即可。(6)身份證或者戶(hù)口本復(fù)印件，原件同時(shí)提供以備工商登記部門(mén)核對(duì)。請(qǐng)注意：企業(yè)法定代表人任職證明中一頁(yè)中，如果新的法定代表人系由公司大股東委派產(chǎn)生，該頁(yè)除了本公司蓋章外，還必須蓋有該股東的印章，如果該股東是自然人，該自然人應(yīng)當(dāng)親筆簽名。為了自身的利益，盡量把事情做在先前，省得以后帶來(lái)諸多事端。為此，筆者建議向工商登記部門(mén)提供公司章程修正案，這樣便于工商登記人員和原有章程進(jìn)行核對(duì)。(3)新股東會(huì)決議，主要內(nèi)容包括新的全體股東對(duì)公司管理人員，包括董事、監(jiān)事、經(jīng)理的任免決議，公司法定代表人變更的，還需對(duì)法定代表人任免作出決議，對(duì)公司章程的修改決議等。另外，如果轉(zhuǎn)讓的是國(guó)有股的，需要提供本地產(chǎn)權(quán)交易所的產(chǎn)權(quán)交易合同和產(chǎn)權(quán)交割單情況，除此之外，還要提供政府部門(mén)同意股權(quán)轉(zhuǎn)讓的批準(zhǔn)文件。具體說(shuō)明如下：(1)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，主要是股權(quán)轉(zhuǎn)讓雙方對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓份額、轉(zhuǎn)讓價(jià)格、轉(zhuǎn)讓價(jià)款、交割日期、公司債權(quán)債務(wù)的承擔(dān)等作出約定的書(shū)面法律文件，由于該文件的重要性，多數(shù)情況下轉(zhuǎn)讓雙方會(huì)委托律師來(lái)起草，因此內(nèi)容都比較詳盡。無(wú)論是委托律師辦理還是公司自行辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)唧w承辦人員在起草有關(guān)法律文件之前，首先都應(yīng)該到公司注冊(cè)地所在的工商登記部門(mén)查閱并復(fù)印一下公司的工商登記資料，因?yàn)橐鸩莸挠嘘P(guān)法律文件都必須和工商登記部門(mén)存檔的資料保持前后銜接一致，而多數(shù)公司對(duì)本公司在工商登記部門(mén)留檔的資料都不是十分清楚，因此上述查閱非常必要。發(fā)行上市企業(yè)股票發(fā)行上市后，應(yīng)按照交易所的規(guī)定，定期或不定期披露有關(guān)信息，接受投資者的質(zhì)詢(xún)，律師將根據(jù)實(shí)際情況提供相關(guān)的法律意見(jiàn)。獲取預(yù)選資格律師可以幫助制作有關(guān)申請(qǐng)文件，按照規(guī)定的程序報(bào)批，取得境外上市預(yù)選企業(yè)的資格。公司架構(gòu)重組上市前需按境外證券交易所及國(guó)內(nèi)監(jiān)管部門(mén)的要求對(duì)公司的架構(gòu)進(jìn)行重整，以符合上市的各項(xiàng)要求和條件。四、退出階段的律師工作私募股權(quán)基金的退出有多種渠道和途徑，IPO、并購(gòu)?fù)顺觥⒐芾韺踊刭?gòu)或清算退出。三、投資管理階段的律師工作在私募股權(quán)基金投資企業(yè)后，律師可以根據(jù)被投資企業(yè)的實(shí)際情況協(xié)助私募股權(quán)基金對(duì)目標(biāo)企業(yè)進(jìn)行投資管理，主要體現(xiàn)在：協(xié)助私募股權(quán)基金進(jìn)一步完善被投資企業(yè)的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)比如調(diào)整董事會(huì)席位，調(diào)整業(yè)績(jī)考核激勵(lì)機(jī)制或增加管理層持股計(jì)劃，選聘新的高管人員，派駐財(cái)務(wù)管理人員等；協(xié)助私募股權(quán)基金對(duì)被投資企業(yè)進(jìn)行上市輔導(dǎo)根據(jù)不同證券市場(chǎng)的要求，對(duì)被投資企業(yè)進(jìn)一步整理，以使被投資企業(yè)符合上市的各項(xiàng)規(guī)范性要求。投資協(xié)議簽署及執(zhí)行階段談判完成后，律師將協(xié)助當(dāng)事人各方完成投資協(xié)議的簽署，以及向各審批機(jī)構(gòu)進(jìn)行審批并協(xié)助辦理變更登記手續(xù)。d、退出策略投資人關(guān)注最大程度地收回投資，律師可以幫助事先設(shè)計(jì)適合的退出策略和渠道。c、治理結(jié)構(gòu)治理結(jié)構(gòu)包括董事會(huì)的組成及投票權(quán)，高管人員的推薦，財(cái)務(wù)人員的派駐，以及未能達(dá)到預(yù)定業(yè)績(jī)時(shí)治理結(jié)構(gòu)的變更。b、股權(quán)安排投資人的投資在被投資企業(yè)股權(quán)中所占份額，關(guān)系到股東權(quán)益、融資結(jié)構(gòu)以及股東間的相互制衡。投資協(xié)議可能的形式包括 《增資協(xié)議》、《轉(zhuǎn)股協(xié)議》或《資產(chǎn)收購(gòu)協(xié)議》等，其主要內(nèi)容有： a、金融工具金融工具選擇要考慮的問(wèn)題包括投資的變現(xiàn)、投資人利益的穩(wěn)定回報(bào)、對(duì)被投資企業(yè)的有效控制等。對(duì)調(diào)查出來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行揭示和評(píng)估，盡可能提出相應(yīng)的解決方案。如果盡職調(diào)查結(jié)果與被投資企業(yè)所披露的情況基本一致，投資意向書(shū)的內(nèi)容就成為最后收購(gòu)協(xié)議中的核心條款。投資過(guò)程階段整個(gè)投資過(guò)程中律師可以提供的法律工作及法律文本包括：（1）起草意向書(shū)和保密協(xié)議在投資人和被投資企業(yè)初步達(dá)成投資意向后，律師將幫助起草投資意向書(shū)。二、運(yùn)作階段的律師工作私募股權(quán)基金進(jìn)行投資要經(jīng)過(guò)項(xiàng)目篩選、審查、評(píng)價(jià)和談判階段，律師參與投資決策不僅可以幫助選擇合適的投資對(duì)象，確保投資項(xiàng)目符合投資目的，并且能防范法律風(fēng)險(xiǎn)。合伙制私募股權(quán)基金目前尚未向外資開(kāi)放，故只需向當(dāng)?shù)氐墓ど滩块T(mén)進(jìn)行注冊(cè)登記。比如 《公司章程》、《內(nèi)部治理規(guī)章制度》、《有限合伙協(xié)議》、《信托合同》和 《委托投資顧問(wèn)協(xié)議》等。參與基金路演和投資談判律師可以協(xié)助私募基金發(fā)起人進(jìn)行基金路演，制作、修改路演材料以及基金初步組建方式和投資意向書(shū)等，參與投資人與基金發(fā)起人的協(xié)商談判，同時(shí)可以幫助基金篩選和推薦專(zhuān)門(mén)的代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金推廣，草擬并修改代銷(xiāo)協(xié)議。在募集設(shè)立私募股權(quán)基金階段律師的工作有：參與基金模式策劃設(shè)計(jì)目前，我國(guó)私募股權(quán)投資基金主要采用公司制、有限合伙制和信托制三種組織形式，三種形式各有利弊。資產(chǎn)要求無(wú)限制最近一期末凈資產(chǎn)不少于兩千萬(wàn)元，且 最近一期末無(wú)形資產(chǎn)（扣除土地使用 不存在未彌補(bǔ)虧損權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈 資產(chǎn)的比例不高于20％發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元發(fā)行后股本總額不少于3000萬(wàn)元最近2年內(nèi)沒(méi)有發(fā)生重大變化最近3年內(nèi)沒(méi)有發(fā)生重大變化股本要求主營(yíng)業(yè)務(wù)實(shí)際控制人無(wú)限制主營(yíng)業(yè)務(wù)突出無(wú)限制最近2年內(nèi)未發(fā)生變更最近3年內(nèi)未發(fā)生變更董事及 管理層無(wú)限制最近2年內(nèi)沒(méi)有發(fā)生重大變化最近3年內(nèi)未發(fā)生重大變化成長(zhǎng)性及 創(chuàng)新能力 中關(guān)村高新技術(shù) 企業(yè)“兩高五新”企業(yè)無(wú)限制投資人 具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承擔(dān)能力的特定有兩年投資經(jīng)驗(yàn)的投資者投資者年報(bào)、半年報(bào)和季報(bào)審核制無(wú)限制年報(bào)、半年報(bào)和季報(bào)審核制信息披露之定期報(bào)告?zhèn)浒富驅(qū)徍?年報(bào)和半年報(bào)備案制 律師在私募股權(quán)投資基金運(yùn)營(yíng)中的作用私募股權(quán)基金的運(yùn)作過(guò)程離不開(kāi)律師的工作，可以說(shuō)，專(zhuān)業(yè)律師在私募股權(quán)基金整個(gè)運(yùn)作過(guò)程中提出的專(zhuān)業(yè)策劃、評(píng)估和建議，可以為私募股權(quán)基金創(chuàng)造相當(dāng)?shù)脑鲋捣?wù)價(jià)值。新三板與創(chuàng)業(yè)板、主板比較表新三板與創(chuàng)業(yè)板、主板比較項(xiàng)目主體資格非上市股份公司 新三板創(chuàng)業(yè)板主板依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司 依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司經(jīng)營(yíng)年限存續(xù)滿(mǎn)2年持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間在3年以上持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間在3年以上盈利要求最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤(rùn)累（或）具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力 計(jì)不少于1000萬(wàn)元且持續(xù)增長(zhǎng)。具體來(lái)講主要有以下業(yè)務(wù):（一）為掛牌企業(yè)提供新三板法律體系培訓(xùn)《證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)辦法》（暫行）；《主辦券商推薦中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司股份進(jìn)入證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌業(yè)務(wù)規(guī)則》；《股份進(jìn)入證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓的中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司信息披露規(guī)則》《主辦券商盡職調(diào)查