【正文】 d）解決了 150 人的就業(yè)機(jī)會，為穩(wěn) 定社會秩序，促進(jìn)安定團(tuán)結(jié)起了積極的作用。 b）項目的事實，將起到綠化環(huán)境、防止水土流失的作用，并為改善生態(tài)環(huán)境和扎賚特旗的農(nóng)林結(jié)構(gòu)發(fā)揮了巨大的作用。 財務(wù)現(xiàn)金流量分析、敏感性分析、盈虧平衡分析圖詳見附圖 通過以上分析，可 以看出 a） 由于項目采用了基地造林、定向培育資源與工廠產(chǎn)品生產(chǎn)緊密結(jié)合的一體化建設(shè)和經(jīng)營模式，其經(jīng)濟(jì)效益較為顯著。 35 序 號 指 指標(biāo) 單位 基本 方案 產(chǎn)品價格變動 經(jīng)營成本變動 建設(shè)投資變動 上升 10% 下降 10% 上升 10% 下降 10% 上升 10% 下降 10% 1 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 稅前 % % 2 財務(wù)凈現(xiàn)值 ic= 11% 稅前 萬元 3 靜態(tài)投資回收期 A 稅前 a 對 比 方 案 標(biāo) 名 稱 36 從上述敏感性分析指標(biāo)對比可以看出，銷售 價格的變化是影響項目經(jīng)濟(jì)效益的主要因素。 敏感性分析 本研究按所得稅前全部投資做敏感性分析，不確定性因素確定為銷售價格、建設(shè)投資和經(jīng)營成本變化 +10%時。 通過資金來源與運(yùn)用表的分析可以看出，項目生產(chǎn)服務(wù)期內(nèi)各年的資金來源與運(yùn)用平衡并有盈余。 34 通過資產(chǎn)表的分析可以看出，在整個生產(chǎn)服務(wù)期內(nèi)各年的資產(chǎn)負(fù)債率均小于 1，說明企業(yè)擁有的資產(chǎn)完全可以抵償所負(fù)債務(wù)。本項目各項評價指標(biāo)結(jié)果如下： 財務(wù)內(nèi)部收益率（ firr） :所得稅前 % 所得稅后 % 財務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV）（ I=11%）：所得稅前 萬元 所得稅后 萬元 靜態(tài)投資回收期（ Pt） :所得稅前 年 所得稅后 年 財務(wù)現(xiàn)金流量分析（注冊資本） 注冊資本財務(wù)現(xiàn)金流量分析是從合作企業(yè)的角度對項目進(jìn)行分析，反映項目在采用的籌資和還本付息條件下的可贏利性，該表計算的財務(wù)內(nèi)部收益率為 %，屬可接受范圍。 b）企業(yè)留取的三金 職工獎勵及福利基金提取率 5%，儲備基金提取率為 5%，企業(yè)發(fā)展基金提取率為 5%，以上三金提取標(biāo)準(zhǔn)為本可行性研究暫定標(biāo)準(zhǔn)， 33 項目建成投產(chǎn)后三金的比例，以合作企業(yè)章程所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)計提。 各年損益及利潤分配估算 利潤總額計算 項目達(dá)設(shè)計能力 100%時，年平均利潤總額為 3462 萬元。 城市維護(hù)建設(shè)稅 城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為增值稅的 5%，正常年份實現(xiàn)的城市維護(hù)建設(shè)稅 48 萬元。 銷售收入 32 本項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力 100%的年份 ，年實現(xiàn)銷售收入總額為13600 萬元。 年銷售收入、稅金及附加 年銷售收入 產(chǎn)品銷售價格 本財務(wù)評價中采用的產(chǎn)品銷售價格為東北的市場價格，具體如下： 高密度板： 1400 元 /m179。 銷售費(fèi)用在參考同類型企業(yè)的實際水平基礎(chǔ)上，按銷售收入的2%估算。年，年實現(xiàn)工資及福利總額為 840 萬元（含外籍管理人員工資 3 人） 31 折舊和攤銷估算 固定資產(chǎn)折舊率依據(jù)我國現(xiàn)行工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度中規(guī)定的工業(yè)企業(yè)固定資產(chǎn)分類折舊年限，采用平均年限法，分類計提折舊。 各種原輔材料、燃料、動力的投入使用價格采用建設(shè)單位提供的價格，其中：楊木 350 元 /噸。/a。 a) 國家計劃委員會、建設(shè)部發(fā)布《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》； b) 中國輕工總會 1996年頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法 ——輕工行業(yè)事實細(xì)則》 c) 設(shè)計各專業(yè)提供的技術(shù)參數(shù)及資料 d) 建設(shè)單位提供的有關(guān)資料 主要產(chǎn)品名稱及生產(chǎn)規(guī)模 高密度板： 60000 m179。 :全部由企業(yè) 自籌。 投資構(gòu)成分析表（附表 10— 1） 流動資金 流動資金估算是按分項詳細(xì)估算法進(jìn)行計算，估算總額為 1800萬元。 投資估算的方法 建筑工程費(fèi)用，根據(jù)建筑、結(jié)構(gòu)專業(yè)提供的技術(shù)資料，按其結(jié)構(gòu)形式及使用功能，并結(jié)合當(dāng)?shù)亟ㄖ惭b同類工程標(biāo)準(zhǔn)，按平方米造價指標(biāo)估算。 五金庫、化工材料庫、備品備件庫、食堂、浴室、綜合樓、地磅房、廁所等輔助和服務(wù)性工程項目費(fèi)用及林基地、水庫等工程項目費(fèi)用。 第十章 投資估算與資金籌措 概況及范圍 Xx 紅山林木加工廠年生產(chǎn) 25 萬立方米高密度板和細(xì)木工板（一期 10 萬立方米 ）項目 28 占地 100000平方米 。 結(jié)合項目的實際情況，經(jīng)與建設(shè)單位協(xié)商安排了本工程的項目 實施 進(jìn)度 。另外，為了熟練掌握和操作從國內(nèi)的先進(jìn)技術(shù)裝備，應(yīng)在上述通過培訓(xùn)的人員中，選派各類人員 10 左右到國內(nèi)對口生產(chǎn)廠家進(jìn)行培訓(xùn)，為項目今后的安裝調(diào)試、試車及安全正常生產(chǎn)做好技術(shù)儲備。 本項目是一個林板結(jié)合的大型私營企業(yè)。 勞動定員 本項目投產(chǎn)后共需定員 1500 員，其中生產(chǎn)人員 1420 人，占總?cè)藬?shù)的 %，管理及技術(shù)人員 50 人，占總?cè)藬?shù)的 %；其它人員 30人，占總?cè)藬?shù)的 %。 在企業(yè)組織設(shè)置中，本著機(jī)構(gòu)精簡，管理高校的原則，并結(jié)合外資企業(yè)的經(jīng)營管理模式，確定本企業(yè)的組織機(jī)構(gòu)，一適應(yīng)現(xiàn)代化企業(yè)和時常經(jīng)濟(jì)的需要。 第八章 企業(yè)組織與勞動定員 企業(yè) 組織 企業(yè)組織的基本原則為董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。各車間、工段均設(shè)有專職節(jié)能人員，并定期檢查、督促、使節(jié)能措施落到實處。 c) 需要保溫的設(shè)備及熱力管網(wǎng)均采用可靠的保溫措施，減少熱量損失 d) 建筑設(shè)計選用節(jié)能效果好建筑材料，以達(dá)到節(jié)約熱能效果。 節(jié)能措施 a) 空壓機(jī)、變壓器、起動器選用節(jié)能低耗型。其節(jié)能原則有以下幾點(diǎn)： a) 合理使用能源，選用國家推廣的節(jié)能設(shè)備。 存在問題及建議 本設(shè)計交稿時，尚無甲方提供的本次工程的環(huán)境影響評價報告書，為使初步設(shè)計及施工圖能順利進(jìn)行，甲方需抓緊時間委托環(huán)評單位盡快著手環(huán)境影響評價工作。 綠化 花草樹木可以美化環(huán)境，并有煙塵、汲聲 、調(diào)節(jié)溫度、吸收 CO2等多種作用。對操作工人實行個人勞動保護(hù)如配帶防護(hù)耳罩或設(shè)置隔音間盡量減少工人在高噪聲環(huán)境中的工作時間。 噪聲： 本次設(shè)計工程因規(guī)模較大，各種設(shè)施的電機(jī)較大，為此生產(chǎn)車間 24 產(chǎn)生了噪聲較大。目前該區(qū)尚無污染大戶，周圍環(huán)境現(xiàn)狀良好。北距 111 國道 18 公里，交通十分便利。在黑、吉、蒙三省區(qū)交界處。 生活福利設(shè)施 本工程設(shè)有單身職工宿舍樓，以供單身職工及夜班工人住宿。 f)對操作環(huán)境較差，勞動強(qiáng)度較大車間的工人，根據(jù)具體情況給以相應(yīng)的勞動待遇， 保證職工的身體健康。 23 d)車間內(nèi)外所有操作臺，走臺和吊物孔等設(shè)有操作扶梯和欄桿，轉(zhuǎn)動部件設(shè)安全罩或安全欄保證工人安全。 b)生產(chǎn)過程中產(chǎn)生粉塵危害的部位均設(shè)置除塵裝置。 b)填料溶解進(jìn)局部產(chǎn)生粉塵 c)制板完成工段局部有高溫現(xiàn)象。 本工程消防給水采用低壓制供水，并設(shè)有消防專用泵及消防專用車用于火災(zāi)時加壓滅火。原料堆場總貯量大于 20xx0t，消防用水量為 100/s，火災(zāi)延續(xù)時間為 3h。 地震設(shè)防 本工程設(shè)計搞震設(shè)防按現(xiàn)行《建筑搞震設(shè)計規(guī)范》（ GBJ1189） 22 有關(guān)要求執(zhí)行，一般為 6度設(shè)防。 本項目設(shè)有中心化驗室及車間化驗站，負(fù)責(zé)全廠和生產(chǎn)車間的質(zhì)量檢驗。蒸汽由廠區(qū)供熱管網(wǎng)供給，凝水由凝水管網(wǎng)回收至蒸汽分配站。散熱器為鑄鐵散熱器。 采暖 因本工程地處東北地區(qū)，冬季室外溫度較低，需設(shè)置采暖系統(tǒng)。 供電 在本工程廠區(qū)路西為 220 千伏變電中心，由當(dāng)?shù)仉娋W(wǎng)引至本廠，保證本工程用電要求。在加 20 壓泵房內(nèi)設(shè)有消防專用泵，在發(fā)生火災(zāi)時及時啟動消防泵供水。且消防用水與生產(chǎn)用水合并置于蓄水池，火災(zāi)延續(xù)時間應(yīng)為 3h ，則消防總貯水量為 594m3，存于蓄水池（蓄水池總?cè)莘e 20xxm3）中，并有消防用水不被它用的技術(shù)措施。其供水流程如下： 19 消毒過濾設(shè)備 → 鋼板水箱 → 加壓泵 → 各生活用水點(diǎn) 自流 庫水 → 廠內(nèi)蓄水池 → 加壓水泵 → 各生活用水點(diǎn) ①加壓水泵 10sh6A Q=540720m3/h H=50m42m 115kw5臺（ 4 用 1 備） ②消防泵 10sh6A 2 臺（ 1用 1備） ③蓄水池 V=1000m3， H= 2 座 ④加壓泵房 30m6m4m 1 座 ⑤ SQHO 消毒過濾設(shè)備 處理水量 10m3/h 1 套 ⑥ JYW1次氧酸鈉發(fā)生器 ⑦生活加壓泵 IS5032160 Q=3kw 2 臺（ 1 用 1備） 本次設(shè)計根據(jù)《建設(shè)設(shè)計防火規(guī)范》 GBJ1687（ 20xx 年版），按最大著火物體即原料場，計算消 防用水量。 根據(jù)甲方提供的水質(zhì)資料，該水質(zhì)能滿足本工程生產(chǎn)用水要求，故本次設(shè)計生產(chǎn)用水不做處理，直接經(jīng)加壓送至用水點(diǎn)。 給水工程 5100噸。廠區(qū)布置時，主要建（構(gòu)）筑物應(yīng)避開地震斷裂帶。 斷層較為發(fā)育，對建設(shè)廠地較為有利。 建設(shè)場地位于音德爾鎮(zhèn)區(qū)西