【正文】 庫(kù)房出庫(kù)手續(xù)、記錄臺(tái)賬齊全，無(wú)賬物不符現(xiàn)象。員工原始考勤表、報(bào)工表、工資表及請(qǐng)銷假臺(tái)帳齊全，無(wú)弄虛作假現(xiàn)象。做到不走過(guò)場(chǎng)，不留死角。 二、內(nèi)部效能監(jiān)察審計(jì)自查實(shí)施情況 健全組織、強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo) 為確保此次審計(jì)自查工作順利進(jìn)行，生活服務(wù)中心成立了以生活服務(wù)中心黨支部書(shū)記、生活服務(wù)中心主任為組長(zhǎng)的自查小組，積極開(kāi)展了審計(jì)自查工作。主要范圍包括：會(huì)議室、礦多功能大廳會(huì)議服務(wù)，來(lái)賓接待服務(wù)?，F(xiàn)就自查情況報(bào)告如下： 一、生活服務(wù)中心基本情況 生活服務(wù)中心成立于2014年10月20日，最大限度地滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和員工生活的需要；更好地為生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)提供物質(zhì)保證；更有效地保障我礦各項(xiàng)工作順利進(jìn)行。我們相信進(jìn)行自我評(píng)估是保持健全內(nèi)部控制環(huán)境的一個(gè)重要因素，并建議你們采用最好的方式進(jìn)行內(nèi)部審核。 內(nèi)部審核方面 我們檢查了懷丁煉油廠的內(nèi)部審核方案、工作底稿和報(bào)告。 被審計(jì)單位答復(fù)。由于購(gòu)買(mǎi)計(jì)算機(jī)的發(fā)票編入機(jī)動(dòng)設(shè)備類發(fā)票的連續(xù)編碼中，很顯然，在資產(chǎn)分類帳中計(jì)算機(jī)作為小汽車入帳，同樣，小汽車當(dāng)作起重機(jī)記錄于資產(chǎn)分類帳中。 撥款（專用的） 抽查了兩項(xiàng)機(jī)動(dòng)設(shè)備撥款的使用情況，發(fā)現(xiàn)都存在不恰當(dāng)使用的問(wèn)題。我們準(zhǔn)備在年末之前呈送給你們一份準(zhǔn)確彌補(bǔ)過(guò)去缺陷的時(shí)間表。為便于評(píng)估工作量和完成情況，我們建議今后應(yīng)在送交給“維修管理系統(tǒng)”的工作單上注明所需要的時(shí)間（小時(shí)）。 工作單。關(guān)于原油加工量的重量單位換算，我們已于9月份開(kāi)始采用每加侖加權(quán)平均磅數(shù)來(lái)計(jì)算；另外，關(guān)于較低的原油比重問(wèn)題我們將在明年解決，準(zhǔn)確地重新確定比重范圍并與“煉廠收入量報(bào)告系統(tǒng)”采用的標(biāo)準(zhǔn)一致。我們建議根據(jù)美國(guó)石油協(xié)會(huì)公布的標(biāo)準(zhǔn)重新確定原油比重范圍，最好以20為起點(diǎn)。中心程序報(bào)據(jù)美國(guó)石油學(xué)會(huì)（api）公布的原油比重范圍（）來(lái)計(jì)算壓縮系數(shù)。 收入量分析員采用“十進(jìn)制”加權(quán)平均比重將原油收入量的桶數(shù)換算成磅數(shù)。 輸入量磅數(shù)計(jì)算。我們準(zhǔn)備在1994年3月31日以前安裝傳感計(jì)量?jī)x。 被審單位答復(fù)。結(jié)果導(dǎo)致每年原油輸入量比實(shí)際多4，800桶。 另外，我們?cè)谝环輬?bào)告中發(fā)現(xiàn)兩個(gè)儀表讀數(shù)的第四位數(shù)字是令人迷惑的，裝備部件表的編制員把最后的儀表讀數(shù)往前四舍五入。重復(fù)的錯(cuò)誤導(dǎo)致每年原油輸入量比實(shí)際多14，400桶。實(shí)地測(cè)試表明儀表顯示的壓力比被證實(shí)的實(shí)際壓力平均每平方時(shí)低8磅。 意見(jiàn)和結(jié)果 原油收入方面 除了原油收入的計(jì)量和煉制原油磅數(shù)的計(jì)算方面需要改進(jìn)之外，內(nèi)部控制是充分的，并有效地發(fā)揮了作用。 目標(biāo)和范圍 為了對(duì)兩個(gè)地點(diǎn)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行比較，確定懷丁煉油廠的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否按照公司管理當(dāng)局的意圖進(jìn)行并實(shí)施了充分有效的內(nèi)部控制制度，我們的審計(jì)檢查了與原油收入、貯油裝置、機(jī)動(dòng)設(shè)備、內(nèi)部審查、審計(jì)整改四個(gè)方面職能活動(dòng)相關(guān)的記錄、程序和政策，并評(píng)價(jià)了這些職能領(lǐng)域的內(nèi)部控制狀況。為確定懷丁煉油廠是否取得了通過(guò)比較得克薩斯煉油廠顯示的良好經(jīng)營(yíng)狀況，我們?cè)谕瓿傻每怂_斯煉油廠的審計(jì)之后，又返回懷丁煉油廠增加了一個(gè)星期的審計(jì)。 （一）報(bào)告的正文 前言 采用最好的工業(yè)實(shí)踐為審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，我們由相同的審計(jì)人員對(duì)公司兩個(gè)最大的煉油廠（懷丁和得克薩斯）的相同領(lǐng)域進(jìn)行了“巡回”審計(jì)。由于這份報(bào)告將所有審計(jì)備忘錄及其答復(fù)作為附件，篇幅較長(zhǎng)，為縮短篇幅。 x 第四篇：內(nèi)部審計(jì)報(bào)告范文內(nèi)部審計(jì)報(bào)告范文 內(nèi)部審計(jì)報(bào)告范文內(nèi)部審計(jì)報(bào)告范文 下面是來(lái)自美國(guó)阿莫科公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的一份最終審計(jì)報(bào)告實(shí)例，供參考。切實(shí)履行審計(jì)機(jī)構(gòu)的權(quán)限， 使審計(jì)人員有參加有關(guān)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)、經(jīng)營(yíng)決策等會(huì)；參與本單位有關(guān)制度制定、修改并督促落實(shí)；召開(kāi)與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的會(huì)議等權(quán)限，考慮審計(jì)與監(jiān)事會(huì)相結(jié)合，提高審計(jì)機(jī)構(gòu)的職能權(quán)限。今后的工作重點(diǎn)要根據(jù)工程公司自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，繼續(xù)完善制度體系建設(shè)，切實(shí)展開(kāi)審計(jì)工作，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的職能，總結(jié)審計(jì)工作開(kāi)展過(guò)程中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，在實(shí)踐中摸索創(chuàng)新。 五、內(nèi)部審計(jì)工作存在的問(wèn)題及未來(lái)展望 內(nèi)部審計(jì)制度體系尚不健全。由于前期準(zhǔn)備考慮較為周全，項(xiàng)目開(kāi)展很順利，在工作過(guò)程中我們也總結(jié)了寶貴的經(jīng)驗(yàn)。 2014年9月份開(kāi)始，公司內(nèi)部審計(jì)人員開(kāi)展了對(duì)xx總經(jīng)理的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，該項(xiàng)工作從立項(xiàng)審批、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的比較與選擇、發(fā)出審計(jì)通知書(shū)到現(xiàn)場(chǎng)檢查，均做了較為充分的準(zhǔn)備。通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)查證，為國(guó)內(nèi)公司總部更深入了解國(guó)外項(xiàng)目進(jìn)展情況獲取了第一手資料。而且，此次效能監(jiān)察審計(jì)項(xiàng)目已列入重大項(xiàng)目上報(bào)給xx總部。該項(xiàng)目是xx，因此該項(xiàng)目對(duì)公司發(fā)展具有重要意義。 四、審計(jì)項(xiàng)目的開(kāi)展情況 公司自2014年初設(shè)立審計(jì)監(jiān)察崗位，在建立健全內(nèi)部審計(jì)工作制