【正文】 建議政府和銀行部門予以政策或資金支持，早日實現項目效益。 嚴格施工設計規(guī)范，高標準、高質量、可靠地設計養(yǎng)殖場，確保生產正常進行，生產合格優(yōu)質產品，確保用戶需求。 在本項目實施過程中，我們提出以下建議： 認真做好市場調研，盡力確保項目經濟受益達到計劃指標。通過本項目的實施，能夠積極促進商南縣畜牧養(yǎng)殖方式的轉變，實現清潔養(yǎng)殖，實現生態(tài)循環(huán)，促進農業(yè)產業(yè)化經營，帶動農村經濟發(fā)展，增加農民收入，推進農村經濟社會可持續(xù)發(fā)展。 本項目的建設對農民的增收有明顯的促 進作用，通過本項目的實施，公司銷售收入增加 ，農戶收入增加 5912萬元。公司按一定的比例返還給農戶，使養(yǎng)殖戶從中受益，提高農戶的養(yǎng)殖積極性，促進農業(yè)產業(yè)化發(fā)展。 本項目首先實行公司集約化的模式經營管理，掌握養(yǎng)殖技術和管理經驗，待發(fā)展到一定程度后將實行“ 公司 +基地 +農戶”的模式經營管理，公司對農戶開展技術服務，保證產品質量，確保各方的利益。 本項目采用生態(tài)養(yǎng)殖方式將蛋雞的排泄物引入沼氣池，制作有機肥，增加糧食產量，實現良好的生態(tài)循環(huán)和清潔生產，促進生態(tài)環(huán)境建設。本項目涉及飼料、養(yǎng)殖、有機化肥、運輸等相關產業(yè)，項目關聯度大，進一步拉長養(yǎng)殖產業(yè)鏈，實現種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)的有機結合、相互發(fā)展，提升養(yǎng)雞產業(yè)的質量效應，做大、做強、做優(yōu)養(yǎng)雞產業(yè)。 商南縣在發(fā)展畜牧業(yè)方面具有自己的優(yōu)勢。 商南 藍風家禽養(yǎng)殖有限公司將以無公害標準化養(yǎng)殖場為核心，帶動農戶養(yǎng)殖，充分利用當地資源優(yōu)勢，加大養(yǎng)殖業(yè)在當地農民收入中的比重，真正發(fā)揮了農業(yè)產業(yè)化核心養(yǎng)殖場應有的作用，必將影響一片，帶動一大片，加快農業(yè)產業(yè)結構調整步伐。蓄、果、茶、藥等優(yōu)勢特色產業(yè)不斷壯大，畜牧業(yè)產值占農業(yè)總產值的 %以上， 20xx年農民人均純收入達到 2408元。 根據商南縣統(tǒng)計局《 20xx年國民經濟和社會發(fā)展統(tǒng)計公報》，20xx年商南縣實現畜牧業(yè)總產值 36085萬元，占第一產業(yè)的%，比上年提高 %，《商南縣人民政府關于發(fā)展現代畜牧業(yè)促進畜牧業(yè)增長方式轉變的意見》也指出“近幾年，商南縣畜牧業(yè)得到較快發(fā)展，畜牧業(yè)產值逐年增加，畜牧業(yè)在商南縣乃至 國民經濟中的地位更加突出，對農業(yè)和農村經濟發(fā)展起著越來越重要的推動作用，已經成為農村經濟的支柱產業(yè)”，同時提出了到 20xx年，畜牧業(yè)產值實現 45600萬元占農業(yè)總產值的 40%以上的奮斗目標。下面著重從促進商南縣農業(yè)產業(yè)化經營方面分析項目建設地重要意義。其次，本項目完成投入營運后，能夠為生產疫苗制劑提取液的原材料蛋提供高品質雞蛋，為在商南縣乃至商洛市形成疫苗制劑提取液的原材料蛋生產基地奠定基礎。 綜上所述，本項目各項財務指標較好，經濟效益顯著，項目經濟可行。 風險分析 本項目具有較強的政策支持力度、可靠的原料供應和成熟的生產技術競爭優(yōu)勢，但仍有一定的市場風險、人員風險和經營管理風險，應當加強防范，必須予以足夠的重視，并采取相應的措 施及投入相應的人力、財力，建立健全科學管理體系，提高員工對單位的依存度，竭力構建和實施現代企業(yè)管理制度，加強市場營銷管理。各指標變動情況如下表： 敏感性分析表 序 號 變化 因素 項目 變 化 幅 度 % 10% 5% 基本 方案 5% 10% % 1 建設 凈現值 11606 11377 11148 10919 10691 投資 收益率 27% 26% 25% 24% 23% 敏感系數 2 經營 成本 凈現值 19597 15373 11148 6924 2700 5 收益率 38% 32% 25% 18% 11% 7% 敏感系數 3 銷售 價格 凈現值 51 902 6025 11148 16272 21395 收益率 7% 8% 17% 25% 33% 41% 敏感系數 設定建設投資、經營成本、銷售價格分別升降 5%、升降 10%，對項目所得稅后財務凈現值的影響，從計算可以看出，銷售價格的變化對項目所得稅后財務凈現值的影響最大，最為敏感，降低%時的財務凈現值為 51萬元，收益率為 7%，說明臨界點為%；經營成本次之，升高 %時的財務凈現值為 5萬元，收益率為 7%，說明臨界點為 %；建設投資的變化相對影響較小。 計算結果表明： 當項目生產能力達到 ，或產量達到1621萬枚時，或銷售收入達到 ，就可以達到盈虧平衡狀態(tài)，說明該項目的抗風險能力較強。 盈虧平衡產量： 2300 =1621（萬枚）。 因此，本項目具備較強的財務 償債能力。 （ 2）資產負債率、流動比率、速動比率均在合理區(qū)間， 詳見附表 10。本項目投產后第一年開始償還銀行借款本金，還款資金來源為折舊、攤銷及稅后利潤。 財務償債能力分析 本項目的清償能力依據借款還本付息表、資產負債表等計算固定資產借款償還期、資產負債率、流動比 率和速動比率等指標，考察項目的財務狀況及借款的清償能力。 財務生存能力分析 根據財務計劃現金流量表可以看出，計算期內各年現金流入均大于現金流出，并有一定量的盈余資金，說明本項目擁有足夠的凈現金流量維持正常運營，不需進行短期融資，具有財務可持續(xù)性，詳見附表 8。 財務凈現值 (i=7%)=（萬元）； 財務內部收益率 = % 從上述可以看出，本項目財務凈現值均大于 0，財務內部收益率達到了行業(yè)基準收益率要求，詳見附表 7。 上述結果表明，本項目投資收益率和投資回收期均達到了行業(yè)基準要求。 財務評價 財務盈利能力分析 （ 1）靜態(tài)分析：反映財務盈利能力的靜態(tài)指標有總投資收益率、投資回收期等，計算公式如下： 總投資收益率＝正常年息稅前利潤／項目總投資 100% ＝ 100 %=%。 利潤及利潤分配 經計算，本項目正常年利潤為 ，法定盈余公積金 。 （ 8）財務費用：按財務制度規(guī)定，將生產經營期發(fā)生的資金占用費以財務費用形式計入總成本費用，包括建設投資借款利息、流動資金借款利息、短期借款利息等。 （ 6）其他費用：為了便于計算，將制造費用、銷售費用和管理費用等費用作了適當的歸并，均列入其他費用中，其中其他制造費用按建設投資的 6%提取率測算計 ；其他管理費用按工資及福利費的 80%提取率測算計 ；其他銷售費用按銷售收入 8%提取率測算計 ，正常年其他費用合計。正常年工資及福利費合計 1026萬元。 （ 3）燃料及動力：生產用煤消耗年需 220萬元；生產用電消耗年需 150萬元，合計 370萬元。具體成本項目如下： （ 1）原材料：生產消耗年需 飼 料 1752萬元；生產消耗年需種雞 4160萬元，合計 5912萬元。經測算正常年產品銷售收入為 ，詳見附表 4。 財務評價基本參數 本項目財務基準內部收益率為 7%。 有關價格的確定 按現行市場價格測算當期有關費用和收入，其中銷售收入和原輔材料、燃料、動力等費用按不含稅測算。形成的無形資產和其他資產共計 370萬元，按 5年分攤到成本中。 基礎數據的確定 計算期的確定 本項目計算期定為 16年，其中項目建設期為 1年，第 2年達到設計生產能力 100%，達產期為 15年。 第十章 財務評價 本項目財務評價是在完成了市場預測、建設規(guī)模與方案、投資估算等方面研究論證之后確定的最佳基礎方案之上進行的。 投資使用計劃 本項目擬在 12個月內完成，根據工程進度具體安排投資使用計劃，加強建設資金管理。 資金籌措 本項目總投資 9296萬元，其中建設投資 4898萬元，占 %；建設期利息 30萬元 ,占 %；流動資金 4368萬元，占 %。 建設期利息 建設期債務資金共 1000萬元，假定借款在年內中期發(fā)生使用，按名義年利率 6%測算，計 30萬元。 預備費：按 %取，計 170萬元。 工程建設其他費用：建設其他費用合計 466萬元，占建設投資的 %，其中土地費用按實際估算需要資金 360萬元，占建設投資的 %。 投資估算 建設投資估算 土建工程費用 :總建筑面積 29300平方米，合計費用 2956萬元，占建設 投資的 %，詳見附表 11。 借款利息按銀行現行利率測算。 設備購置費及其安裝費按現行市場價格和已有的類似工程設備安裝費估算。 勞動定員表 序號 名 稱 定員 備 注 1 養(yǎng)殖車間 120 2 輔助生產車間 20 3 管理人員 30 包括財務、供銷、管理、辦公等 4 技術人員 30 包括實驗室、質檢、技工等 5 合 計 200 第九章 投資估算與資金籌措 估算依據 本項目投資估算依據建設方案，結合同類企業(yè)和有關定額，采用指標估算法及分類估算法，測 算項目建設所需的全部投資費用。所有員工每天工作 時間均為 8小時，年工作時間為 300天，并依法享受國家規(guī)定的法定假日。企業(yè)實行 8小時工作制度，本項目配置人員 200名，詳見勞動定員表。嚴格實行現代企業(yè)管理制度管理企業(yè)，首先抓好企業(yè)的日常管理工作，重點加強質量管理和營銷管理，以提高企業(yè)經濟效益。 運營期的組織與管理 本項目在生產經營過程中實行董事會領導下的總經理負責制，建立現代企業(yè)管理制度，項目建成后本著指揮靈活順暢，層次簡化，組織嚴密，權責分明的原則設置相應職能科室機構，以適應企業(yè)管理的需要。 落實施工安全措施，確保不出現安全事故。 嚴格招投標和監(jiān) 理工作，優(yōu)選施工承包企業(yè)和建設監(jiān)理單位。在實施過程中主要做好以下幾方面的管理工作。 第八章 項目的組織與管理 建設期的組織與管理 在項目實施過程中，建設單位成立項目建設領導小組，全面負責項目的具體實施，嚴格按照國家有關建設項目的建設程序要求，實行工程質量責任制度、項目法人制度、項目招投標制度、項目監(jiān)理制度、項目資金管理制度、項目竣工驗收制度等，以確保項目工程質量及項目順利實施。建立相應預防疫病的技術保障及檢驗檢疫措施。 衛(wèi)生防疫 雖然養(yǎng)殖場地處鄉(xiāng)村空曠地段，自然環(huán)境較好，空氣清新，但必須對養(yǎng)殖場保持清潔衛(wèi)生。 高壓配電室耐火等級不低于二級，設有兩個出口，設防火門向外開啟。全場工作接地，采用接零方式，其接地電阻不大于 4歐姆。動力、照明配電箱均作重復接地。 （ 5） 根據有關氣象資料， 本項目按三類防雷考慮防雷措施。 （ 4）潮濕車間照明采用 36V 低壓配電。火災延續(xù)時間為 2 小時，消防用水 324m3 ，設計為臨時高壓消防給水系統(tǒng)，在需設置室內消火栓消防系統(tǒng)的建筑物屋頂設置消防水箱，貯存 10 分鐘室內消防用水量，火災時由當地消防車在場區(qū)管網取水加壓滅火。 （ 2）本項目各車間的建、構筑物為滿足防火要求均安排了足夠的安全疏散通道。 本項目屬于養(yǎng)殖項目，主要生 產車間均為單層廠房，為鋼結構或框架結構，耐火等級為二級，火災危害性為“戊類”。 在勞動生產過程中，對危害工作場所必須采取一定的勞動保護措施，加強勞動衛(wèi)生健康管理。 積極組織員工進行安全生產、操作規(guī)程等方面的教育培訓工作，經考試合格后方可進入操作崗位。 安全生產領導小組是企業(yè)安全生產的組織領導機構，由企業(yè)法人及相關部門負責人組成。 勞動安全 依據《中華人民共和國安全生產法》、《生產設備安全衛(wèi)生設計總則》等法律法規(guī)進行勞動安全管理。 養(yǎng)殖場場區(qū)、畜禽舍、器械等消毒應采用環(huán)境友好的消毒劑和消毒措施（包括紫外線、臭氧、雙氧水等方法 ），防止產生氯代有機物及其它的二次污染物。 飼料和飼養(yǎng)管理 畜禽養(yǎng)殖飼料應采用合理配方，如理想蛋白質體系配等，提高蛋白質及其它營養(yǎng)的吸收效率，減少氮的排放量和糞的生產量。 病死畜禽尸體的處理 病死畜禽尸體要及時處理，嚴禁隨意丟棄，嚴禁出售或作為飼料再利用。輔料是指秸稈粉沫、 香菇渣、金針菇渣等高碳物質。 對沼渣處理。污水的消毒處理提倡采用非氯化的消毒措施，要注意防止產生二次污染物。不能還田利用并需外排的要進行進一步凈化處理，達到排放標準。 首先 對糞便和污水進行匯集，進入沼氣池發(fā)酵，對沼渣、沼液分別處理，實現綜合利用，同時要避免產生新的污染。 養(yǎng)殖雞糞及 污水的處理 生產過程中產生的畜禽糞便是一種良好的制造有機肥原料，利用畜禽糞便作為主要原料，發(fā)酵加工成腐熟的商品有機肥并推廣應用，不僅可解決禽畜糞便污染問題，而且可以有效減少化肥使用量，提高耕地質量，對改善生態(tài)環(huán)境，促進優(yōu)質農產品的生產均具有重要的意義。 煙氣處理 本項目大氣污染主要為鍋爐煙塵，鍋爐煙塵采用帶文丘黑管的