【正文】 綜合以上分析，該項目適合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，具有較高的可行性。 10． 6 對比分析 項目建設(shè)前， 紅薯并不是農(nóng)戶的一項 主要銷售收入。 10． 5 就業(yè)帶動分析 基地建成后，可新增安排就業(yè)人數(shù) 200 余個，年度工資總額460 萬，其中安排農(nóng)村勞動力就業(yè) 100 人以上，人均年增收 20xx0元。項目建成后，可完善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)模式，由于原材料需求量大，可直接帶動淅川 乃至周邊地區(qū)農(nóng)戶從事紅薯種植生產(chǎn)。 該項目的實施不僅拉長了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化鏈條，而且可輻射帶動周邊地 區(qū)農(nóng)民發(fā)展紅薯產(chǎn)品，形成了以市場需求為導(dǎo)向，走進(jìn)了產(chǎn)業(yè)化、規(guī)范化的發(fā)展道路。 10． 2 與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制分析 該項目實施后，公司采用“公司 +農(nóng)戶 +基地”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營方式，大力發(fā)展 紅薯種植產(chǎn)業(yè)，并為基本內(nèi)的農(nóng)戶簽訂保護(hù)價收購協(xié)議，確保農(nóng)戶實際收益。 9． 6 財務(wù)評價結(jié)論 本項目財力內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資回收較短，投資利潤率較高，有較強(qiáng)的清償能力，并有一定抗風(fēng)險能力，項目在財務(wù)上可行 。 9． 5 不確定性分析 9． 5． 1 盈虧平衡分析 9． 5． 2 敏感性分析 項目在實施與經(jīng)營過程中，可能影響效益的主要因素有：銷售收入、經(jīng)營成本、建設(shè)投資等，分析諸在上述因素變化時，對投資內(nèi)部收的影響程度，尋找敏感性因素，以盡力避開風(fēng)險。 29 （ 2）還款期限估算 本項目還款期限三年至五年。 所得稅按 25%計算，稅后利潤提盈余公積金及公益金。 9． 3． 3 經(jīng)營成 本估算 經(jīng)營成本所括外購原材料費、水電費、工資福利、折舊費及車間經(jīng)費等，經(jīng)估算年均經(jīng)營成本 8 億元。車間管理費用所括制造費用、管理費和銷售費用按 670 萬元等。 固定資產(chǎn)折舊及攤銷 項目按平均年限法計算固定資產(chǎn)折舊，房屋平均折舊年限按15 年計算，年折舊率 %，設(shè)備平均折舊年限按 10 年，年折舊率為 12%，固定資產(chǎn)原值 8000 萬元，年均提取折舊總額 580 萬元。 工資及附加 項目新增定員 200 人，基中管理人員 50 人（含技術(shù)人員），人均年工資 36000 元；銷售人員 10 人，人均年工資 30000 元；工 人 28 及輔助人員 140 人，人均年工資 20xx0 元。 9． 2． 2 銷售稅金及附加 銷售稅金及附加包括：增值稅、企業(yè)所得稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費附加等合計稅金 4000 余萬元。二期產(chǎn)能 1 億元，企業(yè)總產(chǎn)值可達(dá) 億元。 27 第九章 財務(wù)評價 9． 1 財務(wù)評價依據(jù) 本項目財務(wù)評價根據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參業(yè)》以及現(xiàn)行的財稅制度編制。 8． 3 資金來源 總投資預(yù)計 億元 ，其中自籌 8000 萬 元；融資 76000 萬元。 8． 2 投資概算 8． 2． 1 總投資 該項目總投資 億元，其中：建設(shè)投資金 8000 萬元，流動資金 76000 萬元。 其他費用 前期費：按財政的 3%提取。 25 第八章 投資估算與資金來源 8． 1 投資概算依據(jù) 建筑工程 根據(jù)當(dāng)?shù)赝愋徒ㄖ臎Q算價格，現(xiàn)行建材價格及費用水平，按照不同類型號的建設(shè)構(gòu)形式，按單位造價指標(biāo)估算。在廠區(qū)內(nèi)完善消防措施，針對防火 有較高要求的場所，配備足夠的消防沙和化學(xué)滅火器材。 （ 3）凡有噪聲產(chǎn)生的場所，均要有隔音消音處理。生產(chǎn)線設(shè) 24 備每天生產(chǎn)前后徹底打掃衛(wèi)生，清洗場所。 工業(yè)衛(wèi)生 （ 1）本項目為農(nóng)產(chǎn)品的加工生產(chǎn)項目，工業(yè)衛(wèi)生也很重要。 7． 4 技術(shù)培訓(xùn) 研發(fā)技術(shù)中心對本產(chǎn)品的技術(shù)負(fù)責(zé)，具體負(fù)責(zé)技術(shù)人員、質(zhì)檢品控人員、車間人員的工藝技術(shù)、衛(wèi)生、安全保護(hù)等培訓(xùn)工作；設(shè)備技術(shù)人員和操作人員由提供設(shè)備的公司負(fù)責(zé)培訓(xùn)。 7． 1． 2 組織機(jī)構(gòu)圖 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 行 政 部 營 銷 部 財務(wù)部 質(zhì) 檢 科 生產(chǎn)部 23 7． 2 勞動定員 全部人員 200 人，其 中管理人員 50 人，車間工人 150 人。 （四）財務(wù)部：負(fù)責(zé)日常財務(wù)會計工作，資金籌措和管理。 （二）營銷部負(fù)責(zé)產(chǎn)品的收購及銷售。 該企業(yè)現(xiàn)有管理機(jī)構(gòu)包括總經(jīng)理辦和財務(wù)部、營銷部、質(zhì)檢科、行政部、生產(chǎn)部。 22 第七章 項目組織與管理 7． 1 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 7． 1． 1 企業(yè)組織 河南省恒源農(nóng)業(yè)高科責(zé)任有限公司己成立了項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，趙國恒任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，專職負(fù)責(zé)該 項目前期工作及建設(shè)階段的領(lǐng)導(dǎo)工作。企業(yè)針對項目產(chǎn)生的污染，經(jīng)過綜合和科學(xué)治理以后，可達(dá)到國家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)，生產(chǎn)中產(chǎn)生的污染可以得到的效果治理。如壓縮機(jī)、電機(jī)、風(fēng)機(jī)等設(shè)備選用國內(nèi)先進(jìn)水平的設(shè)備。 建筑物土建結(jié)構(gòu)設(shè)計采用先進(jìn)合理的設(shè)計方案，推廣新技術(shù)和新材料以節(jié)省建筑材料，節(jié)省土建施工電時間，減少工作量。 采用合理的配電方式，電氣設(shè)備選用節(jié)能型產(chǎn)品，使用節(jié)型變壓器，低壓配電使用靜電電容器低壓集中補(bǔ)償，以提高工率因數(shù)，照明設(shè)計推廣綠色照明工程產(chǎn)品，以節(jié)約能源。 6． 2． 2 節(jié)能措施 根據(jù)項目建設(shè)的不同階段，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行節(jié)能。為加快建設(shè)進(jìn)度，縮短建設(shè)周期，各階段工作應(yīng)盡量提前進(jìn)行，允許有一定程度的交叉，該項目從土建施工開始建設(shè)期為 12 月。 5． 6 建筑主體工程方案 5． 6． 1 建筑主體工程 項目主體工程有：新建一層磚混框架結(jié)構(gòu)綜合生產(chǎn)車間兩座，建筑 6000 平方米，一層磚混框架結(jié)構(gòu) 原料庫、成品庫各兩座，建筑面積 8000 平方米。 5． 4 技術(shù)工藝方案 5． 4． 1 技術(shù)流程 工藝流程： 分為輸送、除石、清洗、銼碎、除砂、篩分、過濾、濃縮、精制、脫水、干澡、風(fēng)冷、包裝等工序 5． 4． 2 品種及主要技術(shù)來源的可靠性和可得性 技術(shù)來源：通過引進(jìn)德國最先進(jìn)成熟的提取技術(shù)，公司提取物研發(fā)中心經(jīng)過試驗室小試、中試取得較高的效果。 倉庫門窗采用密封性能好、不變形、不滲水和防銹