【正文】 【完】 。 博思遠略致力于為各級政府部門、內(nèi)外資企業(yè)集團、成長期高科技企業(yè)、科研院所、投資機構(gòu)等提供 360 度全方位專業(yè)決策咨詢服務，服務范圍涉及產(chǎn)業(yè)研究分析、市場調(diào)查與研究、項目投資分析（發(fā)改委甲級資質(zhì)）、 IPO 上市咨詢、市場競爭情報分析、高新企業(yè)發(fā)展咨詢、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃咨詢及管理咨詢服務。 360 市場研究網(wǎng) 三、編制 制冷壓縮機 項目 商業(yè)計劃書工作流程 初步規(guī)劃項目調(diào)查清單 —— 1 日 初步擬定項 目整體方案框架，出具詳細的調(diào)查清單，初步確定清單各個部分的主要調(diào)研對象。 《 制冷壓縮機 項目 商業(yè)計劃書 》編制團隊由具有注冊咨詢師、高級工程師、 融資咨詢師（具有國外工作經(jīng)歷）、 經(jīng)濟師及 制冷壓縮機 業(yè)內(nèi)資深專家組成，項目團隊深諳國內(nèi)外風投機構(gòu)融資之道，結(jié)合大量成功案例重點對項目市場前景、盈利模式、 項目估值 、 進入退出方式選擇、股權(quán)分配、 風險及防控分析、技術、設 備、財務等方案選擇進行科學論證與分析。 360 市場研究網(wǎng) 第六部分 制冷壓縮機 項目 商業(yè)計劃書編制服務 一、我們編制 制冷壓縮機 商業(yè)計劃書需要客戶（企業(yè)業(yè)主）提供資料清單 （一）、 公司概況 公司介紹（最新完整版）、公司理念 發(fā)展戰(zhàn)略目標與總體規(guī)劃（簡述未來 35 年及長遠要點或者參考資料）及保障措施 公司獲得榮譽、認證、專利、社會評價、行業(yè)認定（圖片、文獻、證書等及時間） 公司控制人、總裁及主要管理人員簡介 公司自設立至今資產(chǎn)重組、股本股權(quán)變化及業(yè)務增減情況（分年度、事項、資產(chǎn)股權(quán)調(diào)整數(shù)字） 公司組織結(jié)構(gòu)圖 公司章程 公司子公司、控股公司、股東中參股公司及其控股參股比例（當前 的即可，歷年的在資產(chǎn)變動中可以看到） 公 司控制人除本公司產(chǎn)業(yè)外是否有設立其他公司 公司財務制度（稅費、折舊、壞賬比例等） 1公司目前應用的管理體系及其架構(gòu)（質(zhì)量管理、生產(chǎn)管理、財務管理、銷售管理等） 1公司主要技術專利、外方授予的特許經(jīng)營權(quán)、對外授予的特許經(jīng)營權(quán) 1公司持有的商標有哪些 1公司近 5 年財務報告（現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負債表、利潤表） 1公司近三年前五大客戶及其采購量、采購額； 1公司近三年前五大主要原料供應商、供應原料、供應量、供貨額 1公司主要產(chǎn)品、服務及其產(chǎn)能列表（如有近三年各自收入額最好）、收入占比 1公司模式（經(jīng)營模式、研發(fā)模式、生產(chǎn)模式、盈利模式） 1公司自成立起合同糾紛、法律問題、違規(guī)記錄等是否存在及處理情況 公司與法律、會計、審計等中介機構(gòu)合作關系（通常合作伙伴） 2公司主要優(yōu)勢（要點、有現(xiàn)成資料參考最好） 2公司主要競爭對手名錄 360 市場研究網(wǎng) （二）、 本次融資投資項目情況 項目名稱 為項目準備的自有資金額度（ XX 億元）、承建的項目公司名稱（子公司還是母公司） 項目地址房產(chǎn)獲取價格、面積 項目規(guī)劃方案定位預計收入經(jīng)營計劃起止時間（按照可研，是否可以相應調(diào)整） 項目目標客戶及相關材料 項目計劃安排的管理團隊主要負責人簡介、組織結(jié)構(gòu)、用工人數(shù)及來源 項目建設需要購買的主要設備 項目利潤水平范圍、服務定價 項目稅費項目 項目主要的競爭對手 1對私募對象的要求（規(guī)模、退出時限、退出方式、股權(quán)轉(zhuǎn)讓條件、投資者權(quán)利、收益分配方式（逐年、還是其他）等，可初稿后討論） 1募集時間限制（ 1 年之內(nèi)） 1募集資金投資計劃、不足資金解決方法、多余資金處置方法（無規(guī)劃，我們按照標準設置） （三）、相關資料信息收集 項目在建設地區(qū)相關的產(chǎn)業(yè)政策、市場環(huán)境、競爭對手資料 行業(yè)相關的發(fā)展趨勢研究資料 二、編制 制冷壓縮機 項目 商業(yè)計劃書專業(yè)團隊構(gòu)成 目前我們擁有 60 多人的專職研究與咨詢精英團隊，其中專職研究員 30 名，專職咨詢師 10 人，博導、教授 10 名，博士 10 位。 環(huán)境盡職調(diào)查 在我 國，環(huán)境保護立法日臻完善，環(huán)境保護執(zhí)法日趨嚴格，那種“先污染、后治理”的環(huán)境掠奪式的經(jīng)濟發(fā)展模式正在受到越來越多的批評，取而代之的是“環(huán)境友好型”發(fā)展路徑。 稅務盡職調(diào)查 A、目標公司的集團結(jié)構(gòu)、運作結(jié)構(gòu)； B、目標公司的國家及地方稅務證、稅務賬目的明細賬、稅務機關的稅務審查報告、稅收減免或是優(yōu)惠的相關證明； C、企業(yè)營業(yè)稅、所得稅、增值稅、個人所得稅、關稅、印花稅、房產(chǎn)稅等各項稅收的申報及繳納情況； D、與關聯(lián)企業(yè)業(yè) 務往來的文件 法律盡職調(diào)查重點問題 360 市場研究網(wǎng) A、目標公司簽署的合同或相關文件的真實性； B、目標公司擁有的權(quán)利、資質(zhì)憑證是否完備、是否已經(jīng)過期； C、目標公司雇員的社保資金的繳付比例與實際繳付情況是否符合相關法規(guī)規(guī)定、是否簽署非競爭條款； D、目標企業(yè)可能存在的訴訟。 4）資產(chǎn)負債表分析： A、貨幣資金分析； B、應收賬款分析； C、存貨分析； D、在建工程分析； E、無形資產(chǎn)等其他項目分析。 360 市場研究網(wǎng) （ 2）盡職調(diào)查的主要內(nèi)容： 財務盡職調(diào)查 1）目 標公司概況，包括： A、營業(yè)執(zhí)照、驗資報告、章程、組織框架圖； B、公司全稱、成立時間、注冊資本、股東、投入資本的形式、企業(yè)的性質(zhì)、主營業(yè)務； C、公司歷史沿革（大記事）； D、公司總部以及下屬具有控制權(quán)的公司，并對關聯(lián)方作適當?shù)牧私猓? E、對目標公司的組織、分工及管理制度進行了解； 2）目標公司的會計政策： A、公司現(xiàn)行會計制度，例如收入確認政策、截止性政策； B、現(xiàn)行會計報表的合并原則及范圍。事實上，盡職調(diào)查只是收購活動的一部分，是一種純粹的商業(yè)活動， PE 通過盡職調(diào)查將獲得下列重要信息： A、企業(yè)的價值； B、企業(yè)的經(jīng)營現(xiàn)狀和發(fā)展?jié)摿Α? C、未來影響企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)金流、營運資金、資本支出、資產(chǎn)處置等的重大事項。 由兩部分組成：一是直接調(diào)查費用，二是間接費用。 盡職調(diào)查的時間 全部盡職調(diào)查工作通常在 13 個月的時間內(nèi)完成，在各項盡職調(diào)查結(jié)束后，調(diào)查機構(gòu)會用 12 周的時間整理資料、完成調(diào)查報告并將報告提交 PE。分別由會計師事務所、律師事務所 PE 團隊來提供。條款清單中約定了 PE 對被投資企業(yè)的估值和計劃投資金額，同時包括了被投資企業(yè)應負的主要義務和 PE 要求得到的主要權(quán)利，以及投資交易達成的前提條件等內(nèi)容。 增進對行業(yè)的了解，對企業(yè)未來的發(fā)展戰(zhàn)略、市場定位重新評價； 與目標公司管理層近距離接觸，觀察管理層的個性、價值觀、經(jīng)營理念、經(jīng)驗與能力，通過溝通建立相互之間的了解與信任，以及就投資額與股權(quán)比例等事宜交換意見。 （ 2）市場調(diào)研在獲得項目信息后， PE 團隊中得分析員會著手進行調(diào)研，行業(yè)研究的首要工作是精確的定義目標公司的主營業(yè)務，從大行業(yè)到 細分行業(yè)，再到商業(yè)模式、盈利模式，乃至目標客戶，通過對產(chǎn)業(yè)鏈、市場容量、行業(yè)周期、技術趨勢、競爭格局和政策等方面的分析，獲得對目標公司所在行業(yè)的初步、全景式了解。 步驟二： 可行性核查 對于 PE，選擇投資的目標企業(yè)，是整個基金投資行為的起點，這一“淘金”的過程主要包括兩個方面：一是有足夠多的項目可供篩選，二是用經(jīng)濟的方法篩選出符合投資標準的目標公司。 另外，投資者還要進行法律方面的調(diào)查，了解企業(yè)是否涉及糾紛或訴訟、土地和房產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)是否完整、商標專利權(quán)的期限等問題。 估值和預期投資回報的要求，由于不像在公開市場那么容易退出，私募股權(quán)投資者對預期投資回報的要求比較高，至少高于投資于其同行業(yè)上市公司的回報率。 360 市場研究網(wǎng) 第四部分 制冷壓縮機 項目 商業(yè)計劃書內(nèi)容節(jié)選 一、 項目合作方式內(nèi)容節(jié)選 二、項目 實施外部環(huán)境分析 三、 項目實施進度安排 方案 360 市場研究網(wǎng) 四、 項目設備選型方案設計 項目設備總計投資 萬元，安裝調(diào)試費 萬元。那么一份完美的商業(yè)計劃書應該包括哪些內(nèi)容，有哪些 核心問題是需要在編制過程中特別回答解釋清楚的呢？博思遠略 建議從以下 19 個