【正文】 現(xiàn)有總資產(chǎn) 14500余萬元。北川有機(jī)茶園建設(shè) 可行性報告 山東羽琨茶業(yè)發(fā)展有限公司 成都萬安建設(shè)項目管理有限公司 二 OO九年十月 第一章 總 論 1. 1項目背景 1. 1. 1項目名稱和承辦單位 項目名稱：山東 第十 二 章 致 謝 感謝政府領(lǐng)導(dǎo)對我公司和本項目的關(guān)懷； 感謝各部門在項目資料調(diào)查中給予的配合和大力支持； 感謝社會各界 友人對本項目的關(guān)心和支持。項目建成后，將為 北川提供數(shù)約 10001200 人就業(yè)崗位，每年增加地方稅收 291 萬。北川有機(jī)茶 園項目建成后，不僅能全面提升北川茶葉品災(zāi)后重建產(chǎn)業(yè)化恢復(fù)項目 山東 即使在今后建設(shè)過程中會有所波動，但財務(wù)指標(biāo)仍為良性值，項目仍然可行。銷售不良，會影響對投資的信心及投資效果；投資不足造成低質(zhì)量建設(shè) ,草草上馬，達(dá)不到應(yīng)有的效益目標(biāo)，勢必形成惡性循環(huán)。影響財務(wù)評價指標(biāo)急劇變化的 主要應(yīng)是銷售收入這一不確定因素，其敏感系數(shù)也居首位，因此，銷售收入是最關(guān)鍵的風(fēng)險因素。經(jīng)營管理不善也會導(dǎo)致成本飚升，成本高到臨界點時，就會造成零收益。從不確定因素對財務(wù)評價指標(biāo)的影響來看，銷售收入的影響最大，投資額次之，經(jīng)營成本相對較小。根據(jù)本項目的具體情況，我們在本研究中只 須進(jìn)行敏感分析及盈虧平衡分析即可滿足要求。在風(fēng)險分析中，觀察這些不確定因素對財務(wù)經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)的影響，估計項目可能存在的風(fēng)險，當(dāng)這些不確定因素變化時，觀察項目的財務(wù)可災(zāi)后重建產(chǎn)業(yè)化恢復(fù)項目 山東因此，本項目具有很好的社會效益。 項目的實施，將禁止化學(xué)肥料、化學(xué)農(nóng)藥的使用，使整個茶園環(huán)境明顯改善， 有益于生態(tài)和環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展 ， 并帶動其他產(chǎn)業(yè)的無公害化、綠色化進(jìn)程，綠色產(chǎn)業(yè)、環(huán)保產(chǎn)業(yè)快速興起，生態(tài)效益十分明顯。北川 有機(jī)茶園 31 高，不僅穩(wěn)定茶農(nóng)收入來源，幫助農(nóng)村、農(nóng)民增收致富奔小康，而且優(yōu)化了茶葉產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，找到茶葉產(chǎn)業(yè)走向國際國內(nèi)大市場的有效途徑，架設(shè)了做強(qiáng)做大北川茶葉產(chǎn)業(yè)和建設(shè)北川茶葉產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣的橋梁和扭帶。項目建成后，將為 北川提供數(shù)約 10001200 人就業(yè)崗位，每年增加地方稅收 291 萬。 山東 經(jīng)測算，本項目正常年稅后利潤 萬元，投資利潤率為 %，表明項目有較高的盈利水平；稅后投資回收期為 年（不包括建 設(shè)期）。北川 有機(jī)茶園 30 第十章 經(jīng)濟(jì)效益和社會效益分析 經(jīng)濟(jì)效益分析 本項目建成營運后，年產(chǎn)名優(yōu)茶原料 噸、優(yōu)質(zhì)茶原料、無性系茶苗 5000萬株，年產(chǎn)值 ，實現(xiàn)利稅 萬元。 ③ 本項目稅金主要是營業(yè)稅和所得稅，營業(yè)稅按 5％計提，所得稅按 25%計提。 ② 本項目的營業(yè)成本主要包括外購 肥料及燃料費、人員工資福利 、修理費、折舊費、茶園管理維護(hù)費和其他費用。 ① 本項目 投入運營后年產(chǎn)值能達(dá)即年營業(yè)收入為 災(zāi)后重建產(chǎn)業(yè)化恢復(fù)項目 山東 因本項目為山東 .北川茶葉博覽園配套項目，所產(chǎn)鮮葉全部被北川羽琨茶廠收購，故年產(chǎn)值即為年營業(yè)收入。北川 有機(jī)茶園 28 第十 章 財務(wù)評價 營業(yè) 收入估算 ① 有機(jī)茶園的收入主要為鮮葉銷售收入，茶園投產(chǎn)后茶鮮葉全部為有機(jī)原料，價格比同等一般茶葉高 50%。 本項目資金全部為自籌資金。北川 有機(jī)茶園 26 3 種植管理 茶苗 萬株 6000 防護(hù)林樹苗 株 10000 前期工作費 科技推廣及培訓(xùn)費 茶樹定植費 建設(shè)期茶園管理維護(hù)費 4 流動資金 5 合計 表 5“北川苔子茶”品種資源保護(hù)區(qū)和茶苗繁育基地投資估算表 序號 項 目 單位 數(shù)量 單位造價（元） 金額（萬元） 1 工程費用 土建工程 園區(qū)管理用房 M2 500 苗木和土壤檢測室 300 生活用房 M2 300 田間工程 茶園土地整理及土壤改良 畝 500 遮陽及配套工程 M2 50000 噴灌工程 畝 500 排水溝渠 km 18 園內(nèi)便道 Km 25 蓄水池 (500M3/個 ) 個 50 發(fā)酵糞池 (500M3/個 ) 個 50 防護(hù)欄 米 5000 2 機(jī)器設(shè)備 檢測設(shè)備 套 1 災(zāi)后重建產(chǎn)業(yè)化恢復(fù)項目 山東北川 有機(jī)茶園 25 、指標(biāo)和定額 ①建（構(gòu)）筑物和 附屬工程投資參照當(dāng)?shù)仡愃乒こ虇畏皆靸r指標(biāo)估算； ②設(shè)備價格一部分參照 廠家報價、一部分參照《機(jī)電產(chǎn)品報價手冊》標(biāo)價估算； ③茶苗及林木參照苗木基地詢價估算； ④ 工程建設(shè)其他費以工程費用為基數(shù)，參照《省建設(shè)項目概算其他費用定額》的有關(guān)工程經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行估算。 災(zāi)后重建產(chǎn)業(yè)化恢復(fù)項目 山東項目被批準(zhǔn)后，即進(jìn)入項目建設(shè)的實施階段。 培訓(xùn)內(nèi)容：茶 樹栽培學(xué) 、 植物生理學(xué)、有機(jī)茶葉生產(chǎn)技術(shù)、國家產(chǎn)業(yè)政策、 安全知識等多方面培訓(xùn)。北川 有機(jī)茶園 23 表 2 職工定員表 序 號 人員或工段名稱 人 數(shù) 備 注 1 管理人員 4 項目經(jīng)理 1 項目副經(jīng)理 3 2 員工 470 3 科技推廣中心 12 中心主任 1 中心副主任 1 技術(shù)員 10 所有員工必須通過崗前培訓(xùn)，考試合格后方可上崗。 項目 經(jīng)理 1人，副經(jīng)理 3人 ，預(yù)計員工總數(shù)約 400500人。北川 有機(jī)茶園采取目標(biāo)責(zé)任制，實行項目 經(jīng)理負(fù)責(zé)制。各項約束、獎勵機(jī)制完善，充分發(fā)揮了工作人員的工作熱情和積極性；內(nèi)部管理有章可循，高效完備；管理層指導(dǎo)方針明確、管理思想先進(jìn)，對 農(nóng)業(yè)種植、有機(jī)茶生產(chǎn)技術(shù) 、政策法規(guī)、行業(yè)動態(tài)有準(zhǔn)確的把握和認(rèn)識，能夠領(lǐng)導(dǎo) 項目快速推進(jìn) 。 因此，該項目的實施不會破壞和污染環(huán)境，項目可行。 因此，該項目的建設(shè)不會對生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生新的破壞因素。 項目對環(huán)境的影響分析 本項目 是有機(jī)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項目 ， 有機(jī)生產(chǎn)技術(shù)的應(yīng)用和推廣，將 減少無機(jī)化學(xué)肥料的施用量、增加有機(jī)肥料的施用量，采用科 學(xué)的病蟲害防治技術(shù)和生物防治技術(shù)等，實現(xiàn) 茶葉有機(jī)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)， 減輕或避免了 農(nóng)藥對環(huán)境及產(chǎn)品的污染；在田間路邊種植樹木，通過建立林網(wǎng)，改善茶園 小氣候，有 利于茶葉 生長和人們居住環(huán)境的改善，不僅不會對環(huán)境造成惡化，反而有利于環(huán)境向有利的方面發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展。 第五 章 環(huán)境影響評價 環(huán)境現(xiàn)狀 本項目建設(shè)地遠(yuǎn)離城區(qū)，周圍大部分為農(nóng) 田和山林，無大型建筑物和污染源。 規(guī)劃建設(shè)用地指標(biāo) 本項目擬選地址符合北川農(nóng)