5石油化工內(nèi)部控制工作要點(參考版)
2024-09-12 00:13本頁面
【正文】 五是做好內(nèi)控管理定期總結(jié)和匯報工作，并分別在 6 月中旬及 12 月中旬前將內(nèi)控管理總結(jié)上報總部。三是抓好內(nèi)控實施細則的完善，規(guī)范權(quán)限的細化和轉(zhuǎn)授權(quán)機制。一是跟蹤抓好內(nèi)控檢查出問題的整改落實工 第 6 頁 共 6 頁 作，開展檢查回頭看及復查工作，防止類似問題再次發(fā)生。原則上規(guī)模較大的企業(yè)應選擇多個課題開展研究。各企業(yè)要成立課題研究小組，指定相關(guān)人員，結(jié)合實際工作開展情況，對相關(guān)工作進行研究，在企業(yè)內(nèi)開展優(yōu)秀課題評選活動，并向總部提交推薦優(yōu)秀研究成果。五是開展內(nèi)控論文征集和評比活動，提升內(nèi)控理論學習和研究水平等。三是鼓勵內(nèi)控管理骨干參加有關(guān)權(quán)威機構(gòu)或高校舉辦的培訓班，了解 第 5 頁 共 6 頁 內(nèi)控新觀點和新思路，加強理論知識學習。一是堅持業(yè)務流程講解與案例相結(jié)合，引用國內(nèi)外企業(yè)的典型案例，通過案例分析來加深對內(nèi)控流程的理解。為了進一步提高內(nèi)控檢查的深度，延伸檢查范圍，總部也將研究優(yōu)化內(nèi)控檢查的思路和方法。企業(yè)在做好內(nèi)控重點流程測試及自查工作的同時，加強外部項目的檢查評價工作，延伸檢查范圍和深度，提 高檢查頻率，結(jié)合審計、稽核、效能監(jiān)察等形式開展專項和復合檢查工作?？偛拷梃b各企業(yè)的管理要件格式，完善制定出統(tǒng)一的管理要件格式，形成系統(tǒng)的管理要件表單，為制度 第 4 頁 共 6 頁 信息化奠定基礎(chǔ)。 四是繼續(xù)強化基礎(chǔ)資料規(guī)范工作，推進內(nèi)控管理要件的表單化工作 集團公司要分步推進實施制
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