5石油化工內(nèi)部控制工作要點(diǎn)(存儲(chǔ)版)
【正文】 作，延伸檢查范圍和深度，提 高檢查頻率，結(jié)合審計(jì)、稽核、效能監(jiān)察等形式開(kāi)展專項(xiàng)和復(fù)合檢查工作。五是開(kāi)展內(nèi)控論文征集和評(píng)比活動(dòng)，提升內(nèi)控理論學(xué)習(xí)和研究水平等。三是抓好內(nèi)控實(shí)施細(xì)則的完善，規(guī)范權(quán)限的細(xì)化和轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。一是跟蹤抓好內(nèi)控檢查出問(wèn)題的整改落實(shí)工 第 6 頁(yè) 共 6 頁(yè) 作，開(kāi)展檢查回頭看及復(fù)查工作，防止類似問(wèn)題再次發(fā)生。三是鼓勵(lì)內(nèi)控管理骨干參加有關(guān)權(quán)威機(jī)構(gòu)或高校舉辦的培訓(xùn)班，了解 第 5 頁(yè) 共 6 頁(yè) 內(nèi)控新觀點(diǎn)和新思路，加強(qiáng)理論知識(shí)學(xué)習(xí)?？偛拷梃b各企業(yè)的管理要件格式，完善制定出統(tǒng)一的管理要件格式，形成系統(tǒng)的管理要件表單，為制度 第 4 頁(yè) 共 6 頁(yè) 信息化奠定基礎(chǔ)。二是加強(qiáng)外部項(xiàng)目的督導(dǎo)調(diào)研，了解外部項(xiàng)目?jī)?nèi)控執(zhí)行的難點(diǎn)和阻力，制定切實(shí)可行的應(yīng)對(duì)措施，強(qiáng)化對(duì)外部項(xiàng)目的支持，提升外部項(xiàng)目的內(nèi)控執(zhí)行力。但通過(guò)檢查發(fā)現(xiàn)，企業(yè)在一些關(guān)鍵環(huán)節(jié)和細(xì)節(jié)上還存在部分問(wèn)題，特別是去年集團(tuán)公司及股份公司少數(shù)企業(yè)相繼出現(xiàn)管理失控 的情況，凸顯出內(nèi)控制度在深入貫徹執(zhí)行及風(fēng)險(xiǎn)管理方面還存在很多問(wèn)題。結(jié)合國(guó)資委全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引的要求，逐步研究建立風(fēng)險(xiǎn)管理事件庫(kù)。 第 3 頁(yè) 共 6 頁(yè) 三是建立內(nèi)控管理定期通報(bào)機(jī)制，定期發(fā)布內(nèi)控管理動(dòng)態(tài)（簡(jiǎn)報(bào)） 為解企業(yè)內(nèi)控工作開(kāi)展情況，定期總結(jié)管理經(jīng)驗(yàn)，剖析執(zhí)行中出現(xiàn)的案例，建立相互學(xué)習(xí)交流的平臺(tái)，各企業(yè)要建立定期簡(jiǎn)報(bào)制度，通過(guò)總結(jié)本企業(yè)內(nèi)控管理、風(fēng)
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