3經(jīng)營成果財(cái)務(wù)收支自查報(bào)告(參考版)
2024-08-27 00:12本頁面
【正文】 （六）加強(qiáng)對(duì)員工隊(duì)伍的培訓(xùn)，增強(qiáng)核算意識(shí)，提高業(yè)務(wù)技能，正確核算各種財(cái)務(wù)活動(dòng)，及時(shí)處理各種賬務(wù)，減少差錯(cuò)，不 第 11 頁 共 11 頁 斷提高核算質(zhì)量。 （四）加大不良貸款清收和處置力度，努力提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高自身經(jīng)濟(jì)效益。 （二）加強(qiáng)信貸檔案資料的管理，聯(lián)社相關(guān)職能科室對(duì)全區(qū)信貸檔案資料進(jìn)行一次全面清理，凡是不符合要求的要嚴(yán)格按照市聯(lián)社有關(guān)規(guī)定補(bǔ)充完善相關(guān)資料，按序?qū)舯９?，使?區(qū)信貸檔案資料早日走上制度化、規(guī)范化、的軌道。經(jīng)檢查和聯(lián)社自查，該聯(lián)社營業(yè) 第 10 頁 共 11 頁 部歷年貸款科目歸屬不正確，在現(xiàn)有貸款余額萬元中有萬元?dú)w屬不正確，其中有筆萬元（其中萬元系今年發(fā)放）非農(nóng)業(yè)貸款納入農(nóng)業(yè)貸款科目中。五是貸款面較低，社村僅為 %、社村為 %。三是無頒證登記表 。本次抽查社村均不同程度存在一些不足，一是農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案要素不齊，社村比較突出 。同時(shí)在抽查信用社主社時(shí)發(fā)現(xiàn)該門市在申報(bào)呆賬核銷時(shí)有人為少報(bào)貸款余額和調(diào)賬與審批的呆賬不一致的現(xiàn)象，如年月日借款萬元，上報(bào)審批萬元，而只核銷了萬元。 呆賬核銷未如實(shí)調(diào)賬。一是經(jīng)檢查該聯(lián)社信貸科保管的所有銀團(tuán)貸款和營業(yè)部的貸款檔案資料均無資料目錄，其資料存放無序。三是月日前審批的貸款無會(huì)議紀(jì)要。一是審批成員簽字不齊全，本次對(duì)該聯(lián)社今年以來貸審會(huì)審批的筆萬元大額貸款和展期筆萬元貸款逐戶逐筆進(jìn)行了檢查，筆均不同程度存在缺少參與審批成員的簽名 。二是如果調(diào)了會(huì)影響專項(xiàng)票據(jù)兌付。經(jīng)該聯(lián)社自查現(xiàn)在還有 5 個(gè)社發(fā)放貸款筆萬元（于年月日到期，該戶共欠信用社貸款萬元），現(xiàn)還未拆分，因此未調(diào)整形態(tài)。 （ 7）銀團(tuán)貸款借據(jù)要素不齊全，該聯(lián)社營業(yè)部所有銀團(tuán)貸款筆億元借據(jù)均 不同程度存在缺少主任和信貸員印章的現(xiàn)象。 （ 6）按揭貸款操作不合規(guī)。 （ 5）項(xiàng)目貸款不合規(guī)。 （ 4）保證貸款有擔(dān)保單位不符規(guī)定的現(xiàn)象。一是貸款合同約定不明確，如借款 第 8 頁 共 11 頁 戶年月日與社簽訂萬元的貸款合同，當(dāng)日發(fā)放萬元，后于年月又發(fā)放萬元，但合同中未約定貸款發(fā)放期限 。二是抵押物不符合規(guī)，如信用社借款戶學(xué)校，于年月日借款萬元，用該校幼兒院教學(xué)樓作抵押。 （ 2）貸款抵押物有不合規(guī)定的現(xiàn)象。本次對(duì)該聯(lián)社營業(yè)部、信用社 34 筆大額貸款萬元進(jìn)行了抽查，發(fā)現(xiàn)一些不合規(guī)的現(xiàn)象： （ 1）借款人主體資格不合規(guī)。該聯(lián)社截止年 12 月日共有債券投資筆萬元，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)檢查確認(rèn)，風(fēng)險(xiǎn)較大，收回困難。三是將抵債資產(chǎn)調(diào)入呆賬，如信用社將公司抵債資產(chǎn)萬元從抵債資產(chǎn)中調(diào)入呆賬，于年月日用央行專項(xiàng)票據(jù)置換。主要表現(xiàn)：接收抵債資產(chǎn)列賬時(shí)未將利息
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