【正文】 5 RWA管理重點工作 76 謝 謝！ 77 演講完畢，謝謝觀看！ 。根據(jù)本行實際情況，明確表外承諾類等高資本占用資產(chǎn) 252。 4 加強 RWA管理，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu) 制定高資本占用類資產(chǎn)壓降計劃。 252。 252。 252。根據(jù)風(fēng)險和收益情況，建立重點管理客戶清單。 3 加強 RWA管理，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu) RWA管理重點工作 75 實行客戶風(fēng)險名單制管理。 252。 252。 252。 252。 252。 252。明年 5月，總行將上線優(yōu)化后的 RWA系統(tǒng)平臺，屆時系統(tǒng)會自動實現(xiàn)單筆 RWA的查詢功能。實現(xiàn)上級行對下級行 RWA結(jié)果的監(jiān)測、分析。實現(xiàn)客戶層面的匯總 RWA占用記錄。實現(xiàn)單筆債項層面 RWA占用的記錄。各級行風(fēng)險經(jīng)理要基于該模板手工建立 RWA分析臺帳，熟悉 RWA的計量規(guī)則。為 使各行進一步加深對 RWA的理解，總行制定了簡化的 RWA計算模板。完成總行布置的其他 RWA管理工作 加強評級管理，提高評級規(guī)范性 1 RWA管理重點工作 加強 RWA管理，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu) 73 建立 RWA分析臺賬。及時撰寫 RWA情況通報，上報上級行及本級行，向下級行進行通報。每季對 RWA進行分析、監(jiān)控，并生成有關(guān)報表。各一級分行風(fēng)險管理部均要明確專門崗位、專門人員負(fù)責(zé)本行的 RWA管理工作。 業(yè)務(wù) 1 業(yè)務(wù) 2 分行 1 分行 2 以價值管理為核心 風(fēng)險偏好的執(zhí)行 RWA計算引擎為基本平臺 風(fēng)險偏好的管理 研究制定 RWA管理方案 72 明確崗位，配備具體人員進行 RWA管理。 l通過一系列載體，將戰(zhàn)略層面的風(fēng)險偏好轉(zhuǎn)化為可執(zhí)行的風(fēng)險偏好。 l以 RWA計量結(jié)果為重要依據(jù)，制定信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，有效傳導(dǎo)風(fēng)險偏好。 二是根據(jù)風(fēng)險回避目標(biāo)科學(xué)制定信貸審批指引。 一是將風(fēng)險回報作為對公授信審批決策的基本依據(jù)。 l確定總體風(fēng)險匯報水平、業(yè)務(wù)條線風(fēng)險匯報水平。結(jié)合本行業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，資本計劃確定風(fēng)險總量。 資產(chǎn)整體風(fēng)險權(quán)重超過 150%的客戶視同高風(fēng)險客戶，須加大監(jiān)控頻率，并采取措施不斷壓縮規(guī)模。 存量風(fēng)險權(quán)重 100%以上的資產(chǎn)，如需變更擔(dān)保措施、定價和期限，對該客戶風(fēng)險收益產(chǎn)生負(fù)面影響的，需該筆資產(chǎn)原審批行的上級行書面同意。 新發(fā)放貸款總額中風(fēng)險權(quán)重大于 100%的信貸資產(chǎn)比例不得超過存量平均水平。 對于風(fēng)險權(quán)重超過 100%的資產(chǎn)，要加大監(jiān)測密度，并積極采取措施，防止風(fēng)險的持續(xù)放大。 進行單筆業(yè)務(wù)決策前，必須首先測定承擔(dān)的風(fēng)險和承擔(dān)風(fēng)險后的收益水平。 管理機制 RWA計量管理 組合層面管理 70 RWA計量管理 單筆資產(chǎn)管理 管理目標(biāo) 252。 252。建立風(fēng)險回報監(jiān)控考核機制。對高風(fēng)險、低回報行業(yè)和區(qū)域，要適當(dāng)上收其信貸審批權(quán)限，減少信貸投放。 管理手段 252。 252。 管理目標(biāo) 252。 RWA計量管理 69 252。 管理目標(biāo)： 252。 252。 單筆資產(chǎn)的風(fēng)險和資產(chǎn)組合的風(fēng)險要按季進行監(jiān)測。 各行要結(jié)合業(yè)務(wù)規(guī)模和經(jīng)濟資本計劃，合理制定風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總量控制計劃和結(jié)構(gòu)調(diào)整計劃，并對本行資產(chǎn)按風(fēng)險占用進行有效的行業(yè)和區(qū)域劃分。風(fēng)險管理部門是風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的主管部門 ，負(fù)責(zé)匯總分析資產(chǎn)風(fēng)險總量和結(jié)構(gòu)，提出風(fēng)險結(jié)構(gòu)優(yōu)化計劃和措施，動態(tài)監(jiān)控、分析、評價全行資產(chǎn)風(fēng)險狀況，及時采取必要措施，優(yōu)化調(diào)整風(fēng)險結(jié)構(gòu)。 信息技術(shù)管理部和軟件開發(fā)中心負(fù)責(zé) 建立數(shù)據(jù)質(zhì)量管控機制 ， 統(tǒng)一數(shù)據(jù)抽取口徑 ， 確保相關(guān)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的持續(xù)可獲得性 、 完整性和一致性；開發(fā) 、 優(yōu)化數(shù)據(jù)集市和風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算系統(tǒng) ， 及時從相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中導(dǎo)入有關(guān)數(shù)據(jù)并進行計算 ，提高風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算和管理的自動化程度 ， 并確保系統(tǒng)運行的安全性和穩(wěn)定性 。審定風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量結(jié)果以及風(fēng)險資產(chǎn)總量 、結(jié)構(gòu)調(diào)整計劃 ， 并督促有關(guān)部門落實 。 審計部門負(fù)責(zé)對風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算相關(guān)的規(guī)則 、 過程和系統(tǒng)進行審計 ， 評估資產(chǎn)風(fēng)險管理政策執(zhí)行的有效性 。 67 客戶部門以及信貸管理 、 財務(wù)會計 、 資產(chǎn)負(fù)債等部門 根據(jù)部門職責(zé) ， 在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中錄入 、 審核有關(guān)數(shù)據(jù) ， 提供系統(tǒng)中不完整或不準(zhǔn)確的數(shù)據(jù) ， 并確保數(shù)據(jù)的可靠性；結(jié)合部門業(yè)務(wù)管理職責(zé) ， 充分運用資產(chǎn)風(fēng)險監(jiān)控 、 分析結(jié)果 ， 落實風(fēng)險總量 、 結(jié)構(gòu)調(diào)整計劃 ， 優(yōu)化風(fēng)險結(jié)構(gòu)；持續(xù)跟蹤本條線資產(chǎn)風(fēng)險變化情況 ，積極采取有效措施 ， 不斷提高單位風(fēng)險資產(chǎn)的收益水平 。 計量和管理資產(chǎn)風(fēng)險的重要工具。 216。 有效性原則。風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計量、管理和披露要采用全行統(tǒng)一的政策、標(biāo)準(zhǔn)和系統(tǒng)，保證集團內(nèi)部計算結(jié)果的一致性。 216。 客觀性原則。 覆蓋法人層面和集團層面 216。風(fēng)險權(quán)重小于 100%的資產(chǎn)定為“優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)”；從該圖中可以看出，該類資產(chǎn)應(yīng)具有較低的 PD，或較低的 LGD； ? 建立明確的信貸政策導(dǎo)向，引導(dǎo)經(jīng)營行降低整體資產(chǎn)風(fēng)險； ? 客戶部門在營銷客戶時應(yīng)有針對性，積極拓展信用等級較高或具有較好抵質(zhì)押品的客戶 。 p資產(chǎn)分級思想：綜合考慮 RWA、評級波動、抵押品、定價、收益等信息，設(shè)計基于 RWA的資產(chǎn)風(fēng)險分級體系和標(biāo)準(zhǔn)，實現(xiàn)資產(chǎn)的分級。 舉例 客戶評級 BBB+ 合同金額 1,000,000 擔(dān)保方式 抵押 商業(yè)用房 違約損失率 35% 風(fēng)險權(quán)重 112% 利率 % 非利息收入 5000 資金成本 % 風(fēng)險成本 % 操作成本 % 資本成本 % 稅收成本 % RAROC % 63 基于 RAROC的考核 v 一級分行可對 二級分行 進行風(fēng)險和收益的綜合考核，計算機構(gòu)層面的 RAROC，并基于該結(jié)果，將 二級分行 劃分為四類機構(gòu)。 v 利率為該筆貸款擬執(zhí)行的利率，非利息收入包括中間業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入。 61 承擔(dān)風(fēng)險后收益計算 62 v 違約損失率根據(jù)擔(dān)保方式確定。 提高風(fēng)險回報率 。 監(jiān)測風(fēng)險回報水平 。 設(shè)定風(fēng)險回報的目標(biāo) 、 計劃 。 根據(jù)以上條件，我們可以看到企業(yè) 1的風(fēng)險權(quán)重為 %，節(jié)約資本，但是企業(yè) 2風(fēng)險權(quán)重為 %，較企業(yè) 1低 ，浪費資本。 假設(shè)企業(yè) 1的信用等級均為 BBB+（等級 PD為 2%），企業(yè) 2的信用等級為 BB級（等級 PD為3%）。 假設(shè)目前均已經(jīng)使用了 60萬的額度。其中商用房抵押超過了最低抵押水平，因此客戶的 LGD取商用房 LGD=35% 252。 252。 252。 基于 RWA的資產(chǎn)風(fēng)險分類 59 252。 58 信用等級 LGD=0 0LGD=30% 30%LGD=35% 35%LGD=40% 40%LGD=43% 43%LGD45% LGD=45% 45%LGD=75% AAA+ 0% % % % % % % % AAA 0% % % % % % % % AA+ 0% % % % % % % % AA 0% % % % % % % % AA 0% % % % % % % % A+ 0% % % % % % % % A 0% % % % % % % % A 0% % % % % % % % BBB+ 0% % % % % % % % BBB 0% % % % % % % % BBB 0% % % % % % % % BB+ 0% % % % % % % % BB 0% % % % % % % % BB 0% % % % % % % % B+ 0% % % % % % % % B 0% % % % % % % % B 0% % % % % % % % CCC 0% % % % % % % % CC 0% % % % % % % % C 0% % % % % % % % 優(yōu)質(zhì) 資產(chǎn) 劣質(zhì) 資產(chǎn) ? 建立明確的標(biāo)準(zhǔn)。 – 鼓勵發(fā)展 “ 優(yōu)質(zhì)資產(chǎn) ” ， 限制 “ 劣質(zhì)資產(chǎn) ” 。 – 高風(fēng)險權(quán)重占用資本較大 ， 低風(fēng)險權(quán)重占用資本較小 。 57 基于 RWA進行風(fēng)險管理 —— 優(yōu)化風(fēng)險結(jié)構(gòu) n 在總量控制的前提下 ， 調(diào)控好資產(chǎn)結(jié)構(gòu) ， 通過資本約束指導(dǎo)資產(chǎn)的優(yōu)化配置 。 – 建立 RWA考核機制 ， 引導(dǎo)各行控制 RWA總量 。 – 建立 RWA總量監(jiān)控機制 ， 對所屬分支機構(gòu)的 RWA總量進行監(jiān)測 、 通報和檢查。 – 在信貸計劃 、 經(jīng)濟資本計劃的框架內(nèi) ， 制定本行 RWA總量控制目標(biāo) 。 做到 “ 心中有數(shù) ” 。 預(yù)測風(fēng)險總量 。 ?基于 RWA的風(fēng)險識別 、 計量比較簡單 ， 直觀 ， 分行人員易于操作 。 – 不參與業(yè)務(wù)流程 – 無監(jiān)控工具和手段 – 無政策規(guī)范：只有政策、 理念 ， 但無法落實到具體的管理活動中去 原因剖析 55 基于 RWA進行風(fēng)險管理 ? 目前來看 ， 基于 RWA的計算和管理是風(fēng)險管理的一項有效工具 。 n 缺乏對風(fēng)險 “ 主動管理 ”、 “ 事前管理 ” 的機制 。可以根據(jù)需要生成內(nèi)部管理分析報表 。可以計算到每一筆債項層面； 252。 而對 BBB 、BBB客戶 ， 該值為 %、 %， 將產(chǎn)生虧損 。 分行 優(yōu)質(zhì)貸款占比 分行 優(yōu)質(zhì)貸款占比 北京 % 廣西 % 天津 % 海南 % 河北 % 四川 % 山西 % 貴州 % 內(nèi)蒙古 % 云南 % 遼寧 % 西藏 % 吉林 % 重慶 % 黑龍江 % 陜西 % 上海 % 甘肅 % 江蘇 % 青海 % 浙江 % 寧夏 % 安徽 % 新疆 % 福建 % 新疆兵團 % 江西 % 深圳 % 山東 % 寧波 % 河南 % 廈門 % 湖北 % 青島 % 湖南 % 大連 % 廣東 % 總計 % 注：數(shù)據(jù)來源于三季度風(fēng)險水平評價數(shù)據(jù)。 v 法人優(yōu)質(zhì)貸款是指風(fēng)險權(quán)重小于100%的貸款 。根據(jù)測算，如考慮 10%的資本成本后，融資性保函將不盈利。 v 表外業(yè)務(wù)的實際收益較低。 2023年末，我行承諾類資產(chǎn)的資本要求已達到 417億元，規(guī)模超過了操作風(fēng)險的資本占用。 6月份發(fā)行 500億元次級債，資本充足率實現(xiàn)達標(biāo)，但下半年呈下降趨勢。但監(jiān)管部門資本充足率要求逐步提高，監(jiān)管達標(biāo)壓力依然較大。 設(shè)立海外分行時 ， 各國監(jiān)管部門最關(guān)心的問題是： 一是采用何種風(fēng)險計量方法； 二是如何實現(xiàn)對風(fēng)險的有效管理 。 資本不夠 ， 監(jiān)管不達標(biāo) 。說明在全行層面，貸款余額前十大的一級分行中，云南分行和四川分行的貸款資本要求最高，北京分行的貸款資本要求最低。說明在全行層面，貸款余額前十大的一級分行中，云南分行和四川分行的貸款資本要求最高，北京分行的貸款資本要求最低。說明在全行層面，公共設(shè)施管理業(yè)與道路運輸業(yè)資本要求最高，其中，從前兩張圖可以看出，平均違約損失率較高是道路運輸業(yè)資本要求較高的重要原因，平均違約概率較高是公共設(shè)施管理業(yè)資本要求較高的重要原因。依據(jù)此圖，我行需重點關(guān)注道路運輸業(yè)等行業(yè)的貸款抵質(zhì)押品質(zhì)量。 44 行業(yè)違約損失率分布 — 示例 上圖為“行業(yè)違約損失率分布圖”中，選擇機構(gòu)為“總行”，選擇業(yè)務(wù)品種為“貸款”生成的報表。 43 行業(yè)信用等級分布 — 舉例 上圖為 “ 行業(yè)信用等級分布圖 ” 中，選擇機構(gòu)為 “ 總行 ” ，選擇業(yè)務(wù)品種為 “ 貸款 ” 生成的報表。 暴露分類 根據(jù)暴露分別辦法實現(xiàn)風(fēng)險暴露分類 41 v