公司財務(wù)管理流程設(shè)計方案(參考版)
2025-01-14 20:49本頁面
【正文】 內(nèi)部審計 財務(wù) 部 資金 稅務(wù) 會計 預(yù)算分析 內(nèi)部審計 總經(jīng)理 9 財務(wù)管理的主要業(yè)務(wù)流程 戰(zhàn)略計劃 / 業(yè)務(wù)計劃 * 計劃和預(yù)算 稅務(wù)計劃 固定資產(chǎn) / 投資 支出 資金 /現(xiàn)金管理 交易處理記錄 財務(wù)績效考核 財務(wù)報表 * 戰(zhàn)略 /業(yè)務(wù)計劃流程主要由拓展 /市務(wù)部門負(fù)責(zé)，但這流程對主要財務(wù)流程有十分重要的影響。如內(nèi)部控制制度是否健全并有效運(yùn)轉(zhuǎn) ,有無經(jīng)營目標(biāo)，機(jī)構(gòu)設(shè)置是否科學(xué)等。 ? 審查各部門及子公司的銷售、采購、投資等過程是否有經(jīng)濟(jì)效益。 管理 職責(zé) ? 審查各部門及子公司的行為是否合法。 管理 職責(zé) ? 積極參與公司長期戰(zhàn)略規(guī)劃工作，包括設(shè)立戰(zhàn)略規(guī)劃的財務(wù)模型、提供規(guī)劃所需的財務(wù)數(shù)據(jù)以及審核和選擇價值最大化的戰(zhàn)略 ? 制定公司預(yù)算 /預(yù)測流程，并根據(jù)公司的長期戰(zhàn)略規(guī)劃設(shè)定相應(yīng)的年度財務(wù)績效目標(biāo) ? 推動 部門 預(yù)算 /預(yù)測流程的實(shí)施，包括制定并頒發(fā)年度預(yù)算所需的年度財務(wù)績效目標(biāo)、基本假設(shè)和模板、匯總并審核運(yùn)營 部門 的財務(wù)預(yù)算、提供定期財務(wù)績效報告和改進(jìn)措施、預(yù)算 /預(yù)測的更新與修訂 ? 督促各部門對預(yù)算的控制并實(shí)施相應(yīng)的改進(jìn)措施 ? 針對公司管理層特殊戰(zhàn)略 /項(xiàng)目的要求，提供相應(yīng)的財務(wù)計劃和分析 ? 分析公司整體的財務(wù)績效，為管理層提供建議 預(yù)算分析 財務(wù) 部 資金 稅務(wù) 會計 預(yù)算分析 8 內(nèi)部審計負(fù)責(zé)對公司各部門經(jīng)濟(jì)活動的真實(shí)性、合法性、效益性進(jìn)行審計監(jiān)督 設(shè)置 目的 內(nèi)部審計的設(shè)置目的是負(fù)責(zé)對公司各部門經(jīng)濟(jì)活動的真實(shí)性、合法性、效益性進(jìn)行審計監(jiān)督。 管理 職責(zé) ? 規(guī)劃和制定公司資金方面的戰(zhàn)略，包括確定公司資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu) (例如：目標(biāo)資 產(chǎn) 負(fù)債率，負(fù)債結(jié)構(gòu) 短期、長期；債務(wù)來源 本地、國際；債務(wù)類型 貸款、債券、主營業(yè)務(wù)中的應(yīng)付貨款等 ) ? 根據(jù)業(yè)務(wù)需要和預(yù)算，管理公司內(nèi)部資金的流動和日常資金運(yùn)作 ? 在公司管理層的決策下，進(jìn)行長期資本運(yùn)營管理和運(yùn)作 ? 管理公司的短期籌資及投資行為 ? 協(xié)調(diào)公司與銀行和金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系 資金 財務(wù) 部 資金 稅務(wù) 會計 預(yù)算分析 6 稅務(wù)確保公司在符合中國稅法規(guī)定的同時，優(yōu)化其稅務(wù)狀況 設(shè)置 目的 稅務(wù)制定和管理公司的稅務(wù)方面的策略和流程，包括掌握稅法和稅收核算的原則，計算稅收和準(zhǔn)備申報納稅，對管理層提出有關(guān)稅務(wù)問題和相關(guān)經(jīng)營計劃安排的建議， 對子公司 /控股公司的納稅工作進(jìn)行指導(dǎo)，確保納稅申報的完整性和稅款繳納的 有效 性 。支持包括財務(wù)政策信息、財務(wù)工作要求、財務(wù)工作日常問題的解決等方面的內(nèi)容。 財務(wù)部 財務(wù) 部 資金 稅務(wù) 會計 預(yù)算分析 4 會計的職責(zé)是為公司經(jīng)營管理提供及時、準(zhǔn)確的財務(wù)會計記錄和信息 設(shè)置 目的 會計的設(shè)置目的是不僅為公司提供財務(wù)會計 信息 ，包括記錄交易數(shù)據(jù)以及編制法定財務(wù)報表，同時驅(qū)動公司內(nèi)部控制體系的建立以及制定內(nèi)部會計核算政策和程序。同時 對公司及其下
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