我國房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)體系(參考版)
2025-01-03 14:55本頁面
【正文】 思考與練習(xí) ? 一 、 名詞解釋 ? 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu) 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)體系 專業(yè)性房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu) ? 非專業(yè)性房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu) 外部監(jiān)管 內(nèi)部監(jiān)管 三、思考題 ? 我國房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的組成 ？ ? 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的主要任務(wù)是什么 ？ ? 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù) 是什么 ？ ? 如何深化我國 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的改革 ？ 二是構(gòu)建提高房地產(chǎn)金融資產(chǎn)流動性的市場體系 ? 流通市場通過借助資產(chǎn)證券化、指數(shù)化、基金化等金融手段，把本來集中于房地產(chǎn)信貸機(jī)構(gòu)的市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)有效地分散到整個(gè)金融市場中 。 建立政策性住房銀行 ? 如美國擁有龐大的聯(lián)邦住房貸款銀行系統(tǒng)，它由聯(lián)邦住房貸款銀行委員會、 12個(gè)聯(lián)邦住房貸款銀行及其會員即儲蓄貸款協(xié)會等組成，該系統(tǒng)由政府充當(dāng)保證人，吸收私人資金，為建房和購置融通資金，發(fā)揮房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)儲備中心作用。 五、我國房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)體系的發(fā)展 ? 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)體系是指在一定的經(jīng)濟(jì)條件下，為房地產(chǎn)開發(fā)、經(jīng)營和消費(fèi)過程籌集、融通、清算資金，提供多種金融服務(wù)的若干金融經(jīng)濟(jì)組織構(gòu)成的一個(gè)整體。 ? C 業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)糾正內(nèi)部控制存在的問題 ， 并對出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任 。 （ 3）建立內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn) 責(zé)任制 ? A 董事會、高級管理層應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制的有效性負(fù)責(zé)，并對內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任。 ? 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價(jià)部門應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制的制度建設(shè)和執(zhí)行情況定期進(jìn)行檢查評價(jià)，提出改進(jìn)建議，對違反規(guī)定的機(jī)構(gòu)和人員提出處理意見。 ? 嚴(yán)格執(zhí)行賬戶管理的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真審核存款人身份和賬戶資料的真實(shí)性、完整性和合法性，對賬戶開立、變更和撤銷的情況定期進(jìn)行檢查，防止存款人出租、出借賬戶或利用存款賬戶從事違法活動。 內(nèi)部控制的監(jiān)督與糾正 ? 內(nèi)部控制的建設(shè) 、 執(zhí)行部門負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)內(nèi)部控制體系 ， 組織 、 督促各業(yè)務(wù)部門 、分支機(jī)構(gòu)建立和健全內(nèi)部控制 。 按照代理協(xié)議的約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù) ， 遵循銀行不墊款的原則 ， 不介入委托人與其他人的交易糾紛 。對大額存單簽發(fā)、大額存款支取實(shí)行分級授權(quán)和雙簽制度，確保存款等交易信息的真實(shí)、完整。 資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制 ? 資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點(diǎn)：對資金業(yè)務(wù)對象和產(chǎn)品實(shí)行統(tǒng)一授信，實(shí)行嚴(yán)格的前后臺職責(zé)分離，建立中臺風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理制度，防止資金交易員從事越權(quán)交易，防止欺詐行為，防止因違規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)識別不足導(dǎo)致的重大損失。 明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查各個(gè)環(huán)節(jié)的工作標(biāo)準(zhǔn) ? （ 4） 、 制定統(tǒng)一的各類授信品種管理辦法 ， 明確規(guī)定各項(xiàng)業(yè)務(wù)的辦理?xiàng)l件 ， 包括選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn) 、 期限 、 利率 、 收費(fèi) 、 擔(dān)保 、審批權(quán)限 、 申報(bào)資料 、 貸后管理 、 內(nèi)部處理程序等具體內(nèi)容 。 ? 行長不得擔(dān)任授信審查委員會的成員 ? 實(shí)行授信組合管理確保總體授信風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的范圍內(nèi)。 ? 授信的內(nèi)部控制 商業(yè)銀行授信內(nèi)部控制的重點(diǎn)是：實(shí)行統(tǒng)一授信管理 ， 健全客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識別與監(jiān)測體系 ， 完善授信決策與審批機(jī)制 ， 防止對單一客戶 、 關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶和集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)的高度集中 ，防止違反信貸原則發(fā)放關(guān)系人貸款和人情貸款 ， 防止信貸資金違規(guī)使用 。 主要內(nèi)容 ? 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)全部經(jīng)營管理決策要按照規(guī)定程序 ， 并保留可核實(shí)的記錄 ， 防止個(gè)人獨(dú)斷專行 、 超越或違反決策程序 。 內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)有權(quán)獲得商業(yè)銀行的所有經(jīng)營信息和管理信息，并對各個(gè)部門、崗位和各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施全面的監(jiān)督和評價(jià)。 ? （ 8） 應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理的信息化 ， 建立貫穿各級機(jī)構(gòu) 、 覆蓋各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的數(shù)據(jù)庫和管理信息系統(tǒng) ， 做到及時(shí) 、 準(zhǔn)確提供經(jīng)營管理所需要的各種數(shù)據(jù) ， 并及時(shí) 、 真實(shí) 、 準(zhǔn)確地向中國銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送監(jiān)管報(bào)表資料和對外披露信息 。 ? （ 7）應(yīng)當(dāng)建立有效的應(yīng)急預(yù)案，并定期進(jìn)行測試。 ? （ 5）應(yīng)當(dāng)建立有效的核對、監(jiān)控制度，對各種賬證、報(bào)表定期進(jìn)行核對，對現(xiàn)金、有價(jià)證券等有形資產(chǎn)及時(shí)進(jìn)行盤點(diǎn)，對柜臺辦理的業(yè)務(wù)實(shí)行復(fù)核或事后監(jiān)督把關(guān)，對重要業(yè)務(wù)實(shí)行雙簽有效的制度，對授權(quán)、授信的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控。 ? （ 3） 應(yīng)當(dāng)建立涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù) 、 全行范圍的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng) ， 開發(fā)和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)量化評估的方法和模型 ， 對信用風(fēng)險(xiǎn) 、 市場風(fēng)險(xiǎn) 、 流動性風(fēng)險(xiǎn) 、 操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控 。 金融機(jī)構(gòu)公司治理要求 ? （ 1） 建立科學(xué) 、 有效的激勵(lì)約束機(jī)制 ，培育良好的企業(yè)精神和內(nèi)部控制文化 ，從而創(chuàng)造全體員工均充分了解且能履行職責(zé)的環(huán)境 。 （ 2）監(jiān)事會 ? 監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系；負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會及董事、高級管理層及高級管理人員履行內(nèi)部控制職責(zé)；負(fù)責(zé)要求董事、董事長及高級管理人員糾正其損害商業(yè)銀行利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。 （三） 內(nèi)部控制的 措施 金融機(jī)構(gòu) 的 公司治理 結(jié)構(gòu) ? 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)
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